Бізнес-план підприємства з виробництва автомобільних литих дисків

Зміст:

1. Резюме
2. Опис товару
3. Оцінка ринку збуту і рівня конкуренції
4. Стратегії Маркетингу
5. Організаційна схема підприємства
6. Фінансовий план
7. Перспективи бізнесу

Список літератури

1.Резюме
АТЗТ автодисків (зареєстрована в Торгово-Промислової палати РФ, номерліцензії 16478561) планує виробництво нового виду продукції: автомобільних литих дисківі вихід з ним на ринок м. Новосибірська. Литі диски відрізняються від звичайнихдисків міцністю, і значно більш приємним дизайном. Колеса з такимидисками більш міцні і привабливі. Фірма планує зайняти 2% ринкуза 1 рік 8% в 2 рік 14% в 3 рік Основними конкурентами євітчизняні ВАЗ і зарубіжні Rover і Chrysler У порівнянні з нимипродукція нашої фірми має низку переваг - унікальний сплав здодаванням титану та металопластику (патент № 190985) і є цілкомконкурентоспроможною.
План просування товару на ринок. Застосовується підхід до ціноутворенняціна така ж, як у конкурентів, як орієнтир служить фірма ВАЗ.
Наголос робиться на проведення інтенсивної рекламної компанії і якісномупісляпродажному обслуговуванні. У рекламі розглядаються наявність унікальнихвластивостей товару тестування його незалежними лабораторіями та отриманнясертифіката відповідності № 987120. Рекламна компанія повинна проводитися підгаслом "Відмінні диски - чудовий автомобіль".
Канали збуту. Планується продаж товару через фірмовий магазин
"Автодисків" і через торгових посередників зі знижками 10%. Оптові продажізі складу (партіями від 50 дисків) зі знижкою 5%.
Стимулювання збуту. Наша фірма буде надавати розстрочку при покупцівід 10 дисків на строк до 1 місяця.
Оцінка ризику проекту. Для ризиків бал яких Wi * Vi (де Wi - вага ризику
Vi - середня імовірність виникнення)> 10 розроблені заходипротидії.
Коефіцієнти фінансової оцінки проекту. Рентабельність продукції = Прибутокреалізації/Повна собівартість = 719.28/2663.3 = 0.27.
Рентабельність виробу = Прибуток реалізації/Собівартість переробки =
719.28/1028 = 0.7
Рентабельність продажів = Балансовий прибуток/Виручка = 719.28/3377.2
= 0.21
Норма прибутку = Чистий прибуток/Інвестиції = 467.53/2663 = 0.18
Собівартість продукції склала 369.9 рублів, беззбитковість виробництвадосягається при випуску 5700 одиниць продукції.
Необхідно інвестицій 3 663 тис. руб. Повернення коштів з урахуваннямдисконтування (банківський відсоток 10%) за 3 роки 5 місяців.

2. Опис товару

Автомобільні колеса з литими дисками є невід'ємною і важливоючастиною автомобіля. Правильний вибір дисків впливає на безпеку руху.
Литі диски відрізняються від звичайних, запасом міцності.
Технічні характеристики
Автомобільні диски нашої фірми відповідають стандарту на подібнівиробу № 19860-79 Держстандарту РФ.
Розміри: діаметр-35см ширина 20см
Спеціальний сплав: EX1275 розробка фірми (патент № 980456) здодаванням титану та металопластику.
Термін служби: розраховані на пробіг 300000 км
Можливі покупці товару

Автомобільні литі диски нашої фірми (Модель № 1) призначені дляавтомобілів вітчизняного виробництва ВАЗ 2101 - ВАЗ 2107, ВАЗ 2108, ВАЗ
2109 і автомобілів імпортного виробництва середнього класу типу FIAT, OPEL,
VolksWagen та інших (Докладний перелік марок автомобілів можна проглянутив нашому магазині "автодисків", також він додається в документації допродукту) Існують наступні потенційні покупці нашої продукції:
Власники вище перерахованих марок автомобілів.
Фірми, що займаються технічним обслуговуванням автомобілів.
Відмінність товару від аналогічних товарів конкурентів

На Російському ринку існує кілька фірм виробниківаналогічної продукції: вітчизняний ВАЗ і кілька закордонних. Ззарубіжних конкурентів у нашій країні набули найбільшого поширеннядві фірми: Rover і Chrysler. Їх продукція широко відома і визнанависокої якості. Але дуже висока ціна (> 800 руб.) Перешкоджає широкомупоширенню товару. Диски нашої фірми практично не поступаються заякості цим аналогам, при цьому мають більш низьку ціну (близько 450 руб.).
У порівнянні з продукцією вітчизняного ВАЗу наш продукт приприблизно рівних цінах має більший термін служби, що підтвердженотестовими випробуваннями нашої фірми і декількома незалежними тестовимилабораторіями (Є сертифікат відповідності № 524). Використанняунікального сплаву з металопластику EX 1275 (патент № 980456) дозволяєнашої продукції мати кращі показники міцності і зносостійкості.

3. Оцінка ринку збуту і рівня конкуренції

Проводився опитування власників 10-ти найбільших магазинів торгуютьзапасними частинами до автомобілів. Анкета містила питання про кількістьпокупців даного виду продукту, про темпи зростання кількості покупців зминулого 2000 року і про переваги. Ці 10 магазинів охоплюють 90%ринку збуту автомобільних дисків в м. Новосибірськ, решта 10% припадаютьна торгівлю на ринках і продаж з рук. На підставі анкет складенатаблиця 1
Таблиця 1
| Середнє число покупців у всіх 10 | 240 000 |
| магазинах (за 2000 рік) | людина |
| Середні темпи зростання числа | 21% |
| покупців (з кінця 2000 по початок | |
| 2002 року) | |
| Обсяг продажів в руб. (Усереднені по 10 | 1.4 млн. |
| магазинах) за 2000 рік | руб. |
| Середні темпи зростання обсягу продажів (| 24% |
| з кінця 2000 по початок 2002 року) | |

На підставі анкет побудована діаграма розподілу покупців

Кількість покупців у м. Новосибірськ по фірмах за 2000 рік
Аналіз сегмента ринку фірм що займаються ремонтом і технічнимобслуговуванням автомобілів. Метод аналізу був заснований на розповсюдженніанкет серед проектних агенцій та організацій в галузі інвестування. Урезультаті обробки даних були отримані наступні результати по сегментуринку в м. Новосибірську:
Таблиця 2
| Кількість фірм в даному сегменті | 52 (*) |
| Обсяг продажів дисків (в крб.) За | 1 250 |
| 2000 г | млн. |
| Темпи зростання обсягу продажів дисків з | 11% |
| кінця 2000 по початок 2002 | |

(*) 52 найбільші фірми ділять 98% даного сегменту ринку
Особливістю даного сегменту ринку є
• Покупців не багато, але вони великі
• Для закупівель використовуються фахівці
• Покупці вимагають пільг

Сегменти ринку
Наша фірма планує діяти на наступних сегментах ринку
• Ринок приватних осіб - власників автомобілів
• Ринок фірм що займаються ремонтом і технічним обслуговуваннямавтомобілів
Загальний обсяг ринку на який виходить фірма складає 1.4 млн. руб. + 1.250млн. крб. = 2.650 млн. руб. із середніми темпами зростання (11% + 21%
)/2 = 16.5% у рік (цифри з таблиць 1,2) Ринок є перспективним ішвидкоростучим. За дослідженням консалтингової фірми Гарант подібні темпизростання збережуться на найближчі 2 - 3 роки.
Входження фірми на ринок
• На сьогоднішній день потреби покупців на ринку власниківавтомобілів задовольняються в основному за рахунок вітчизняної фірми ВАЗ яквидно з діаграми 1 вона займає 46% ринку. Наша фірма припускаєвиходити на ринок з ціною продукту приблизно рівною ціні цьоговиробника (близько 450 рублів), але значно більшим терміном служби
(300 000 км пробігу в нас і 200 000 км у ВАЗа). Це дозволить дещопотіснити цю фірму. Однак можуть існувати такі проблемивступу на ринок
• Бар'єр потужності підприємства
• Широка популярність марки ВАЗ і відносно мала популярність нашоїмарки на ринку автомобільних дисків.
Шляхи вирішення цих проблем у агресивної маркетингової стратегії і тактики.
Конкуренція на ринку збуту. На ринку автомобілів основними конкурентаминашої фірми є вітчизняний ВАЗ і зарубіжні Rover і Chrysler. Утаблиці 3 наведено порівняльну характеристику по факторахконкурентоспроможності. Кожен фактор у таблиці отримує оцінку від 0 (найбільш слабкі позиції) до 5 (домінуючі позиції) Для проведенняекспертної оцінки була сформована група з найбільш кваліфікованихпрацівників фірми

Таблиця 3
| Фактори | Фірма | Головні конкуренти |
| конкурентоспроможності | АТЗТ | |
| | Диск | |
| | | Rover | Chrysler | ВАЗ |
| | | | | |
| 1 Товар | | | | |
| | | | | |
| 1.1 Якість | 3 | 5 | 5 | 2 |
| 1.2 ТЕП | 4 | 4 | 4 | 3 |
| 1.3 Престиж торгової | 1 | 5 | 5 | 4 |
| марки | | | | |
| 1.4Уровень | 5 | 3 | 2 | 2 |
| післяпродажного | | | | |
| обслуговування | | | | |
| 1.5 Захищеність | 3 | 3 | 3 | 2 |
| патентами | | | | |
| | | | | |
| 2 Ціна | | | | |
| | | | | |
| 2 1 Продажна | 4 | 1 | 1 | 4 |
| 2 2 відсотків знижки з | 3 | 1 | 0 | 3 |
| ціни | | | | |
| | | | | |
| 3 Просування товарів | | | | |
| на ринках | | | | |
| | | | | |
| 3 1 Реклама | 4 | 5 | 4 | 3 |
| 3 2 Пропаганда | 2 | 4 | 4 | 4 |
| | | | | |
| Загальна кількість | 29 | 31 | 28 | 27 |
| балів | | | | |

Таким чином, на думку експертів, конкурентоспроможність нашоїпродукції на рівні конкурентоспроможності зарубіжних фірм і вищевітчизняних на (1-27/29) * 100 = 7% Конкурентоспроможність нашої продукції восновному за рахунок високих ТЕП (зокрема великий термін служби) та високогорівня післяпродажного обслуговування Подальше збільшенняконкурентоспроможності можливо за рахунок ретельно виробленої маркетинговоїстратегії фірми.
4. Стратегії Маркетингу

Перед фірмою стоїть завдання увійти на ринок автомобільних дисків р.
Новосибірська. На сегменті власників - автомобілів в перший рік зайняти 2%ринку. Цей сегмент відрізняє високі рівні доходів покупців, томуяк вважає фірма основний акцент в реалізації продукції повинен робитися наякість і великий термін експлуатації (зокрема на "ноу-хау" фірми --унікальний сплав титану з металопластику EWX 1275). У даному сегментіприсутні три основні конкуренти: вітчизняний ВАЗ і зарубіжні
Rover і Chrysler Можливі протидії нашому вступу з боку
ВАЗа може бути різке зниження ціни (ціновий пресинг) внаслідокдосить великих виробничих потужностей цієї фірми. У відповідьдією може бути посилення рекламної компанії і застосування незвичайногоприйому маркетингу: кожному покупцеві ми забезпечимо можливість безкоштовноїбалансування коліс з нашими дисками на протязі 3-х тижнів з дня покупки.
Наша фірма забезпечує високий рівень післяпродажного обслуговування всервіс - центрі ДіскСервіс ремонт і балансування дисків з 20% знижкою,якщо це диски нашої фірми
Ціноутворення. Фірма застосовує підхід до ціноутворення: ціни взалежно від цін конкурентів. Основним конкурентом є ВАЗ. Виходитина ринок ми плануємо з ціною 450 рублів за диск (сьогоднішня ціна ВАЗа).
Ми вважаємо, що така ціна дозволяє нашій продукції бутиконкурентоспроможною, і відповідає іміджу фірми як виробникуякісної та надійної продукції.
• При покупці оптом (від 4 дисків) фірма встановлює знижки 5%
• Великим торговим партнерам (від 200 дисків) знижки до 10%
Проведення Рекламної кампанії. Для вступу на ринок наша фірма робитьосновний упор в маркетинговій стратегії на проведення рекламної кампанії.
Від цього залежить успіх просування товару. Основний акцент у рекламі робитьсяна наявність унікальних властивостей товару тестування його незалежнимилабораторіями та отримання сертифікату відповідності № 987120 Рекламнакомпанія повинна проводитися під гаслом "Відмінні диски - відміннамашина ".

Реалізація реклами

Організація вивезення великих партій товару зі складу фірми здійснюєтьсятранспортом замовника
(*) Відбір передбачуваних посередників буде проводитися відділом збутунашої фірми на основі аналізу їх діяльності
Методи стимулювання збуту

Стадія функціонування екологічні ризики
| Прості ризики | Ваги |
| | Wi |
| Ймовірність залпових викидів | 1/5 |
| Викиди в атмосферу і скидання у воду | 1/5 |
| Близькість населеного пункту | 1/5 |
| Шкідливість виробництва | 1/5 |
| Складування відходів | 1/5 |

Оцінка ризиків
Оцінка проводилася за 100 бальною системою трьома експертами нашої фірми
(0 - Ризик неістотний 25 - ризик найімовірніше не реалізується 50 - пронастання події нічого сказати не можна 75 - ризик швидше за все з'явитися
100 - ризик напевно реалізується)
Таблиця 5
| Прості ризики | Експерти | Vi середня | Бал |
| | | Ймовірність (| Wi * |
| | | 1 +2 +3)/3 | Vi |
| | 1 | 2 | 3 | | |
| Відстань до інженерних | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| мереж | | | | | |
| Ставлення місцевої влади | 25 | 25 | 0 | 16 | 4 |
| Платоспроможність | 25 | 25 | 0 | 16 | 4 |
| замовника | | | | | |
| Несумлінність | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| підрядника | | | | | |
| Нестійкість попиту | 0 | 0 | 25 | 8 | 1.6 |
| Загроза страйку | 25 | 0 | 0 | 8 | 1.6 |
| Непередбачені витрати в | Позичати кошти у твердій валюті |
| тому числі з - за | |
| інфляції | |
| Несвоєчасна поставка | Мінімізувати контакти з маловідомими |
| комплектуючих | постачальниками |
| Збільшення виробництва | Збільшення рекламної кампанії |
| у конкурентів | |
| Відсутність резерву | Укласти договір про оренду |
| потужності | виробничої лінії |
| Викиди в атмосферу і | - |
| скидання у воду | |
| Близькість населеного | - |
| пункту | |
| Шкідливість виробництва | - |

5. Організаційна схема підприємства
АТЗТ Диск розташований за адресою: м. Новосибірськ вул. Новосибірська, 34
Засновник: Соловов Дмитро Валерійович (630009 м. Новосибірськул.Декабрістов111 - 165 тел. 13-25-98)
КБ Промстройбанк (адреса Новосибірськ вул. Д. Ковольчук 220)
Розрахунковий рахунок № 001507147 в 14 відділенні КБ Промбудбанку
Директор Соловов Д.В.
Юрист Масленої В.А.
Головний бухгалтер Нерін С.А.
АТЗТ Диск планує мати:
• складськими площами 250 кв. м і виробничі площі 1200 кв. м
(за адресою Новосибірськ вул. Гусінобродское шосе)
• фірмовим магазином "автодисків" за адресою Новосибірськ вул. Станційна,
34
| | | Кількість | Середня |
| NN | | (осіб) | заробітна |
| | | | Плата (у |
| | | | Місяць), грн. |
| 1. | Керівний склад | 12 | 7000 |
| 2. | Фахівці | 17 | 6500 |
| 3. | Цех з вироблення дисків | | |
| | | 14 | 6000 |
| 4. | Тарний цех | 22 | 5000 |
| 5. | Механічний цех | 39 | 5800 |
| 6. | Непромислового персоналу | 8 | 4500 |
| 7. | | 112 | 34800 |

6. Фінансовий план
Рахунок прибутків/збитків на 2002 рік
Таблиця 8
| № п п | Показники | Прибуток | Збитки тис. | Обгрунтування |
| | | Тис. руб. | руб. | |
| 1 | Виручка | 3377.2 | | |
| 2 | Балансовий прибуток в | 719.28 | | |
| | Тому числі | | | |
| 2 1 | Прибуток від реалізації | 719.28 | | |
| 2 2 | Прибуток від продажу | - | | |
| | Майна | | | |
| 2 3 | Прибуток від реалізації | - | | |
| | Товарів нар | | | |
| | Споживання | | | |
| 2 4 | Прибуток від внереаліз | - | | |
| | Операції | | | |
| 3 | Чистий прибуток | 467.53 | | Прибуток - |
| | | | | Податок на |
| | | | | Прибуток |
| 4 | Оподатковуваний | 719.28 | | дорівнює |
| | Прибуток | | | балансової |
| | | | | Прибутку |
| | Разом прибутку | 3377.2 | | |
| 5 | Собівартість річної | | 2663.2 | табл.5 |
| | Продукції в тому числі | | | |
| 5 1 | Собівартість | | 1028.2 | табл.5 |
| | Переробки | | | |
| 5 2 | Матеріальні витрати | | 1548 | табл.5 |
| 6 | Виплачено дивідендів | | - | |
| 7 | Податок на прибуток | | 251.8 | 35% від 4 |
| | Разом збитків | | 2915 | |
| | Сальдо | 462.2 | | Прибуток - |
| | | | | Збитки |

Баланс доходів/витрат з чистого прибутку
Таблиця 9
| № п п | Показники | Дохід тис. руб. | Витрата тис. |
| | | | Руб. |
| 1 | Чистий прибуток | 467.53 | |
| 2 | Санкції/штрафи | | - |
| 3 | Відрахування в резерв | | 200 |
| 4 | Фонд розвитку пр. - | | 100 |
| | Ва | | |
| 5 | Фонд соц. культури і | | - |
| | Жив стр - ва | | |
| 6 | Пайовий фонд | | - |
| 7 | Нераспред прибуток | | 167.53 |
| | Разом | 467.53 | 467.53 |

Графік досягнення беззбитковості

При ціні 475 рублів беззбитковість досягається при виробництві 5700 штукдисків.
7. Перспективи бізнесу
Розрахунок собівартості виробництва одиниці продукції
Таблиця 10
| № п/п | Статті витрат | Сума | Обгрунтування |
| | | Руб. | |
| | | | |
| 1 | Сировина та основні матеріали | 90 | таблиця 10.1 |
| 2 | Комплектуючі та напівфабрикати | 100 | таблиця 10.1 |
| 3 | Паливо та енергія на | 25 | за фактом |
| | Технологічні потреби | | лічильника |
| 4 | Зарплата произв. робочих | 30 | таблиця 10.3 |
| 5 | Відрахування на виробничі | 11.7 | 39% від |
| | Потреби | | пункту 4 |
| 6 | Амортизація і оренда | 5 | таблиця 10.1 |
| | Обладнання | | |
| | Разом прямих витрат | 261.7 | є 1 - 6 |
| | | | |
| 7 | Цехові витрати | 15 | 50% від |
| | | | Пункту 4 |
| 8 | Загальнозаводські витрати | 30 | 100% від |
| | | | Пункту 4 |
| 9 | Втрати від браку | 11.8 | 4.5% від пр. |
| | | | Витрат |
| 10 | Інші виробничі витрати | 26.2 | 10% від пр. |
| | | | Витрат |
| 11 | позавиробничі витрати | 13.1 | 5% від пр. |
| | | | Витрат |
| | Разом непрямих витрат | 96.1 | є 7 - 11 |
| | | | |
| 12 | Планова собівартість | 357.8 | є 1 - 11 |
| 13 | Відрахування до позабюджетних фондів | 15.5 | 3.4% від заг |
| | | | Стоїмо робіт |
| | | | (*) |
| 14 | Повна собівартість | 373.3 | є 12 - 13 |

(*) Загальна вартість робіт = Планова собівартість + Прибуток (планова)
20% від планової собівартості + Податок на прибуток (35% від прибутку)
Загальна вартість робіт = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублів
Собівартість переробки = Планова собівартість - Витрати на матеріали -
Витрати на роботи сторонніх організацій
Собівартість переробки = 357.8 (12 з таблиці 8) - 90 (1 з таблиці
8) - 100 (2 з таблиці 8) - 25 (3 з таблиці 8) = 142.8 руб.

Таблиця 10.1 Обгрунтування витрат на сировину матеріали і напівфабрикатина одиницю продукту
| № | Найменування | Кількість - во | Цена за | Сума руб. |
| п/п | продукту | продукту | одиницю руб. | |
| 1 | Сталь марки ГОСТ | 3 кг | 20 | 60 |
| | 1245-76 | | | |
| 2 | Титановий сплав | 0.9 | 100 | 90 |
| | 1873-67 | | | |
| 3 | Пластик марки | 1 кг | 40 | 40 |
| | 1593-33 | | | |
| | Разом всіх витрат + 5% на транспортні | 190 |
| | Витрати (е 1 - 3) + 5% | |

Таблиця 10.3 (Обгрунтування витрат на заробітну плату) за місяць
| № п/п | Посада | Оклад | Отраб час | Сума тис. |
| | | Руб. | час за міс | руб. (*) |
| | 1 | 3 | 4 | 5 |
| | | | | |
| 1 | Робочий 5 разр | 1 500 | 144 | 9 |
| 2 | Робочий - | 1 200 | 144 | 6 |
| | Штампувальник 5 | | | |
| | Разр | | | |
| 3 | Робочий - | 600 | 144 | 3 |
| | Складальник 2 разр | | | |
| | Разом | | | 18 |

(*) Кількість - кількість робітників * Оклад

Таблиця 10 4 (Обгрунтування амортизаційних витрат)

Розрахунок загальної суми проводився за місяць
Прогноз обсягів виробництва та реалізації продукції

Динаміка вступу фірми на ринок власників автомобілів 2002 р

Положення на ринку в 2002р

Положення на ринку через рік, у 2003 р

Положення на ринку через 2 роки, в 2004р
Заплановане положення через 3 роки, в 2005г
За даними діаграм побудована таблиця 9 (Прогноз реалізації товару)
Таблиця 9
| Показники | 1-й | 2-й | 3-й |
| | Рік | рік | рік |
| 1 Передбачуваний обсяг | 7 200 | 24 000 | 31 200 |
| виробництва (шт.) | | | |
| 2 Передбачувана частка на ринку% | 3 | 10 | 13 |
| 3 Передбачувана продаж (тис. | 3 240 | 10 800 | 14 040 |
| руб. ) За ціною 450 руб. | | | |

Список літератури

1. Бізнес - план (методичні матеріали) .- М: Фінанси і статистика, 1995 .-
30.
2. Буров І.С., Морошкіна М.В., Новиков А.П. Бізнес - план. Методика складання. - М.: ЦІПКК, 1994.-101 с.
3. Російський економічний журнал № 4 1994
4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бізнес - план/структура, зміст /. Методичні вказівки до розробки - М: Фінанси і статистика, 1995.-30.
5.Уткін Е.А., Кочетова А.І. Бізнес-план. Як розгорнути власну справу.
- М.: АКАЛІС, 1996. - 175 с.
6. Е.А. Уткін. «Професія - менеджер», Економіка, 1992р., 181 стор
7. Фатхутдінов Р.А. Виробничий менеджмент. Підручник для вузів. - М.:
Банки та біржі, ЮНИТИ, 1997. - 447 с.
8. Фінансовий менеджмент: Учебник для вузов/Г.Б. Поляк, І.А. Акодіс, Т.А.
Краєва та ін; Під ред. Г.Б. Полякова. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1997. - 518 с.
9. Фінанси в управлінні підприємством/Под ред. А.М. Ковальової - М.: Фінанси і статистика, 1995. - 160 с.
10. Шеремет А.Д., Сайфулін Р.С. Фінанси підприємств. - М.; ИНФРА-М, 1997. -
343 с.