Банківський нагляд

2.4. Нагляд за банківською діяльністю

Стан та перспективи розвитку кредитної системи мають важливезначення для національних економік провідних промислово розвинених країн.

У зв'язку з цим кредитно-банківська, сфера служить об'єктом ретельногонагляду і регулювання з боку урядових органів і, вЗокрема, центрального банку. Проте в кожній країні є своїспецифічні особливості контролю за діяльністю кредитних інститутів,що обумовлено особливостями історичного розвитку і дією різнихполітико-економічних факторів.

Великобританія

У цій країні до останнього часу не було спеціальних законів прорегламентації банківської діяльності, контроль же над кредитнимиінститутами носив прихований та неформальний характер.

Справа в тому, що банки Великої Британії в минулому були вільні відзаконодавчого регулювання і державного втручання в їхдіяльність. Регулювання банківської діяльності проводилося на базізагального Закону про акціонерні компанії.

Через відсутність жорсткого контролю за діяльністю банків іпроцесами концентрації капіталу виникли великі банківські об'єднання зшироко розгалуженою мережею філій та відділень у країні і за кордоном.
Величезна частка ресурсів, операцій і філій виявилася зосередженої в
"Великої четвірки" банків, яка включає Ллойд, Мідленд, Барклайз і
Нешнл Вестмінстер. "Велика четвірка" разом з іншими великими англійськимиі шотландськими банками зосередила у себе весь безготівковий оборот країни.

З кінця 70-х років посилився регулювання кредитному фінансової сфериу Великобританії.

Відповідно до закону 1979 введено обов'язкове ліцензуваннякомерційних банків і засновано загальнонаціональний фонд страхування депозитів.

Банківський закон 1987 визначив правила діяльності комерційнихбанків - порядок банківських злиттів, видачі великих позик, ввів аудиторськіперевірки і т. д.

Незважаючи на ці закони про діяльність банків, контроль над кредитнимиінститутами у Великобританії залишається менш суворим порівняно з іншимикраїнами.

США

У цій країні протягом багатьох років створювалася широка системаконтролю та регулювання діяльності банків на федеральному рівні і на рівні штатів.

В основу регулювання банківської діяльності в США покладені двапринципу:

Перший принцип - забезпечення стійкості і запобігання крахівкредитних інститутів. З цією метою здійснюються два типи регулювання:

• законодавчо обмежені операції банків з підвищеним ризиком ізниженням ліквідності шляхом встановлення, наприклад, граничної сумикредиту одному позичальнику;

• в 1934 р. заснована загальнонаціональна система страхування банківськихдепозитів з метою запобігання масового вилучення вкладів.

Другий принцип - обмеження концентрації капіталу в небагатьох банках інедопущення монопольного контролю над грошовим ринком. Цей принцип заснованийна обмеження концентрації банківського капіталу, а також підтримціконкуренції і суперництва на грошовому ринку. З цією метою встановленітериторіальні обмеження на відкриття банками відділень в межах одногоштату, введений контроль ФРС за створенням холдингових компаній, а такожвстановлений контроль різних органів за банківськими злиттями.

У кожній країні існує система правових актів у США на відміну від західноєвропейських країн збереглася регламентують різні аспекти банківської діяльності. Зокрема, збереглася безліч безфіліальний банків: з 15,5 тис. банків 7 тис. не мають відділень.

Нагляд за діяльністю банків в США здійснює один із самих складних систем контрольних органів, яка включає роздільний контроль за двома групами банків, а саме:

• система національних банків підпорядковується федеральної влади --контролеру грошового обігу (м. Вашингтон);

• система банків штатів, яка знаходиться під юрисдикцією окремихштатів.

Крім того, нагляд за діяльністю банків в США здійснюють
Федеральна резервна система (ФРС) і Федеральна корпорація застрахуванням депозитів (ФКСД), членами якої є 98% банків країни.

Контролер грошового обігу є органом Казначейства, йомупідпорядковується 4,9 тис. національних банків (початок 90-х рр..); його наглядовіфункції полягають в наступному: він видає дозвіл на створеннянаціонального банку, проводить х років XXперевірки; вирішує питання про відкриття відділень та регулювання банківської діяльності.

Федеральна резервна система контролює діяльність 1056 штатнихбанків-членів, які перебувають у прямому її підпорядкуванні, а такождіяльність 5,6 тис. холдингів з 8,8 тис. дочірніх банків.

Федеральна корпорація зі страхування депозитів є незалежнимфедеральним відомством, яке здійснює контроль за 8,4 тис.застрахованих банків, які не є членами ФРС. Основна функція ФКСД --до фінансового ринку, але вона має право на перевірку діяльностібудь-якого банку, у тому числі і не є членом ФРС.

Існують також банківські департаменти штатів, функцією якихє видача дозволів (чартер) штатним банкам на ведення операцій (9,5тис. таких банків), видання інструкцій, проведення перевірок банків,прийняття рішень про відділення регулювання банківської діяльності і т.д.

Крім цих органів нагляду за діяльністю банків в США, вонизнаходяться також під впливом рішень Міністерства юстиції з питаньзлиттів і банківських холдингів, Комісії з бірж і цінних паперів (допускна біржу та емісія акцій), Федеральної торгової комісії і ін

Є також і неурядові органи контролю за діяльністюкредитних інститутів: Американська асоціація банкіра і. Асоціаціянезалежних банків, комітети клірингових палат різних міст та ін Завданнямцих неурядових органів контролю є розробка стандартівобслуговування клієнтури, вирішення технічних питань здійсненнябанківських операцій, контакти з Конгресом та пресою.

ФРН

правовою основою регулювання банківської діяльності є "Закон про банки
Федеративної республіки Німеччини "та" Закон про Німецький федеральний банк "
1957р.

Нагляд за діяльністю кредитних інститутів здійснює спеціальнийорган - Федеральне відомство з контролю за банками, а також Німецькафедеральний банк.

Завданнями Відомства є: видача дозволів на відкриття новихбанків, вироблення обов'язкових вимог для кредитних інститутів,контроль за виконанням ними законів і нормативних актів у сфері грошовогообігу та кредиту. Відомству надано також право запитувати убанків будь-яку інформацію, проводити позачергові ревізії, втручатися вопераційну діяльність банків, віддавати розпорядження про негайнуприпинення операцій. Кредитні установи країни зобов'язані ставити впопулярність Відомство про всі зміни в їх юридичний статус, а такожпредставляти місячні та річні баланси.

Федеральне відомство з контролю за банками за погодженням з
Бундесбанку встановлює обов'язкові нормативи для кредитних інститутів,зокрема:

• сума ризикованих активів комерційного банку (включаючи позики,участі, ф'ючерсні контракти та опціони) не повинна перевищувати сумуакціонерного капіталу більш ніж у 18 разів;

• наприкінці кожного операційного дня непокрита позиція в іноземнійвалюті не повинна перевищувати акціонерний капітал більш ніж на 30%;

• щоденна відкрита позиція за фінансовими ф'ючерсами і опціонами НЕповинна перевищувати суму акціонерного капіталу більш ніж на 20%;

• відомості про великі кредити одному позичальникові (на суму, що перевищує
15% капіталу банку) повинні бути негайно повідомлені Бундесбанку, а загальнасума великих кредитів не повинна перевищувати капітал більш ніж у 8 разів.

Ці принципи мають рекомендаційний характер. Однак якщо Відомствопри порушенні цих правил буде сумніватися в ліквідності банку, то вономоже призупинити діяльність цього банку або навіть тимчасово закрити його.

Франція

Нагляд за банками у Франції здійснюють кілька комітетів,очолюваних керуючим Банком Франції. Основний з них - Комітет зрегулювання банків, який встановлює операційні стандарти длябанків щодо достатності капіталу, кредитної політики, ліквідності,платоспроможності, оперативної діяльності та звітності.

Зокрема, встановлюються такі обов'язкові нормативи:

• мінімальний розмір акціонерного капіталу в залежності від типубанку, його організаційних форм, кількості відділень, величини балансу іін коливається в межах 15-30 млн. франків;

• сума кредитів та інших вимог банку до одному клієнту не повиннаперевищувати 40% акціонерного капіталу;

• загальна сума індивідуальних ризиків може не більше ніж у 8 разівперевищувати величину капіталу;

• банки зобов'язані постійно підтримувати коефіцієнт ліквідності, тобтозабезпечувати 100%-е покриття всіх активів і пасивів на строк до одногомісяця;

• довгострокові кредити та капітальні вкладення банку повинні бутипокриті акціонерним капіталом і резервами не менш ніж на 69%.

Швейцарія

У цій країні в законодавчому порядку визначені вимоги домінімального капіталу, нормативів ліквідності, лімітами кредитування одногопозичальника та ін

Відповідно до ст. 21 Банківського ордонанс встановлені наступнінорми відносини кредитів одному позичальнику до власного капіталу банку,%: федеральним і кантональному урядовим органам - 160; банкам
(кредити до одного року) - 100; банкам (кредитипонад один рік) - 50; іншим позичальникам (підзабезпечення) - 40; іншим позичальникам (без забезпечення)

- 20.

У Японії контроль за діяльністю кредитних інститутів здійснює
Бюро банків при міністерстві фінансів і Банк Японії, у Канаді - Бюронагляду за фінансовими установами, Італії - міжміністерських комітет зкредитами і заощаджень (на чолі з міністром Казначейства) і Банк Італії, в
Бельгії - міністерство фінансів. Банківська комісія і Банк Бельгії.

Порушення норм обов'язкових резервів тягне за собою пред'явленнярізних санкцій центральним банком. Наприклад, Німецький федеральний банкзастосовує санкції у вигляді штрафу, що на 3% перевищує ломбардну ставку.

Всі перераховані методи грошово-кредитного регулювання центральногобанку діють в одному напрямку у відповідності з цілями і завданнямиекономічної політики країни. Одночасна дія всіх методів грошово -кредитного регулювання центрального банку надає певнийвплив на кредитні вкладення в господарство, платіжний баланс і діловуактивність в країні в цілому.

Разом з тим грошова політика діє не ізольовано, а взначній мірі доповнюється депозитної та валютною політикою.

Депозитна політика заснована на переміщенні грошових коштівдержавного сектора економіки з системи центрального банку вкомерційні банки і в зворотному напрямку (експансивна і рестриктивнадепозитна політика). Отже, депозитна політика покликанарегулювати рух потоків грошових коштів між комерційними банкамиі центральним банком з метою надання впливу на стан резервівкредитних установ країни.

При проведенні експансівной депозитної політики грошові коштидержавного сектора економіки, розміщені в центральному банку,зменшуються. У той же час відповідно зростають резерви комерційнихбанків та їх кредитний потенціал, що при урівноваженому ринку веде дозниження процентних ставок і зростання інфляції.

При проведенні рестриктивно політики досягається зворотний результат:зменшення банківських резервів, скорочення кредитного потенціалу, зростанняпроцентних ставок, зниження темпів інфляції.

2.3. Взаємодія держави і банків

Держава ніколи не хотіло банкрутства банків, так як банкрутствовикликає скорочення фінансової допомоги, уповільнення економічного обороту,негативно позначається на економічному ритмі. В інтересах забезпеченнягосподарської стабільності держава завжди прагнуло до регламентаціїдіяльності банків, намагався підпорядкувати їх Діяльність інтересам розвиткуекономіки в цілому, ініціювало створення об'єднань банків, новихкредитних установ, здатних Фінансувати державні програмирозвитку галузей і регіонів. Держава завжди була зацікавлена вконцентрації капіталу, в пожвавлення промисловості, торгівлі,підприємництва, де банкам відводилася першорядна роль. Закони,належали до банківського сектору, містили юридичні норми, які, зодного боку, сприяли банківської активності, з іншого бокустримували банки там, де це заважало державі у загальному економічномурегулюванні.

Держава при цьому завжди був змушений балансувати між тим,як зробити банки слухняними і самостійними, активними і ліквідними,як зробити так, щоб, забезпечуючи регламентацію банківської діяльності,НЕ ускладнити нормальну конкуренцію між кредитними інститутами. Можнасказати, що держава з багатьох причин завжди прагнуло «дружити» збанками, але не проти було і стримати тих з них, які прагнули бутинадмірно з його точки зору незалежними та самостійними. На жаль,у банківських законах завжди було досить того, щоб допустити як те,так і інше.

Банкіри не залишалися в боргу. З одного боку, банки намагалися бутизаконослухняними. Не в їхніх інтересах порушувати закон, бо це можеобернутися не лише значними фінансовими штрафами, додатковимоподаткуванням, але і анулюванням ліцензії на банківську діяльність.
Недарма банки часто наймають аудиторів, які могли б їм показатидопущені помилки з тим, щоб уникнути цих порушень у подальшому. Зіншого боку, банки, якщо закон в чомусь стає для них перешкодою,шукали способи, як його обійти також законним шляхом. Ця гра триваєдо цих пір.

Зрозуміло, ми не торкаємося тут прямих, свідомих порушеньбанківського законодавства, що призводять до величезних розкраданням грошових іматеріальних ресурсів.

Банківське законодавство містить певний консенсус інтересіврізних суб'єктів - як банків, так і їх клієнтів та держави.

Банківське законодавство, з позиції світового досвіду, хоча івідрізняється певною стабільністю, проте під впливом певнихпричин може і повинна змінюватися. Ці зміни до банківськогозаконодавстві Росії ми розглянемо окремо.

В цілому структура Федерального закону «Про Центральний банк Російської
Федерації (Банк Росії) »має такий вигляд:

Глава I. Загальні положення (ст. 1-8).

Глава II. Капітал Банку Росії (ст. 9 і 10).

Глава III. Органи управління Банком Росії (ст. 11-18).

Глава IV. Взаємовідносини Банку Росії з органами Державноївлади та органами місцевого самоврядування (ст. 19-23).

Глава V. Звітність Банку Росії (ст. 24-26).

Глава VI. Організація готівкового грошового обігу (ст. 27-34).

Глава VII. Грошово-кредитна політика (ст. 35-44).

Глава VIII. Операції Банку Росії (ст. 45-49).

Глава IX. Міжнародна та зовнішньоекономічна діяльність (ст.
50-54).

Глава X. Банківське регулювання та нагляд (ст. 55-76).

Глава XI. Взаємовідносини з кредитними організаціями (ст. 77-79).

Глава XII. Організація безготівкових розрахунків (ст. 80-82).

Глава XIII. Принципи організації Банку Росії (ст. 83-87).

Глава XIV. Службовці Банку Росії (ст. 88-92).

Глава XV. Аудит Банку Росії (ст. 93-95).

3.2. Федеральний закон «Про Центральний банк РФ (Банк Росії )».

У Федеральному законі« Про Центральний банк РФ (Банк Росії) »запровадженостатті, присвячені Національному банківському Ради як органу, завданнямякого є розгляд Концепцію вдосконалення банківськоїсистеми, проектів основних напрямів державної грошово-кредитноїполітики, політики валютного регулювання і валютного контролю, найбільшважливих питань регулювання діяльності кредитних організацій і ін
Головою Національного банківського Ради (НБС) є Голова
Центрального банку РФ. До його складу входять 15 членів, у тому числіпредставники обох палат Федеральних Зборів Російської Федерації,представник від Президента Російської Федерації, міністр фінансів, міністрекономіки РФ. 6 членів НБС призначаються Державною Думою попредставл?? нію Голови Центрального банку РФ з числа представниківкредитних організацій та експертів.

3.6. Система попередження кризи банку і його оздоровлення.

Найважливішим елементом забезпечення безпеки банків є системапопередження з кризи. Банківське законодавство встановлює, що вінтересах забезпечення фінансової надійності, як чинника запобіганнякризи, банки повинні:

1) здійснювати класифікацію своїх активів, особливо виділяючи сумнівні ібезнадійні борги, створювати резерви (фонди) покриття можливих збитків, утому числі під можливе знецінення цінних паперів;

2) дотримуватися обов'язкові економічні нормативи, встановлені банком
Росії;

3) організувати у себе внутрішній контроль, що забезпечує надійністьвиконуваних операцій.

Крім даних запобіжних заходів, які виходять з самого комерційногобанку, Банк Росії може використовувати також систему раннього розпізнаваннякризової ситуації в тій чи іншій кредитній установі. Для цьоговикористовуються спеціальні індикатори, показали що розраховуються на основібалансів та інших форм звітності, що вставляються кредитними установами.

Механізм, що забезпечує захист вкладів. У сучасних умовах механізм,забезпечує захист вкладів за допомогою формування федерального фондустрахування банківських вкладів громадян та створення фондів добровільногострахування, повною мірою поки не встановлено. Законодавці лише готуютьвідповідні законодавчі акти, де система такого захисту будепрописана досить докладно.