Томський Державний Університет

Економічний Факультет

Кафедра політичної економії

Кредитна система сучасного російського комерційного банку.

Курсова робота студента 952 гр.

Нугаева И.Ш.

Науковий керівник: старший викладач

Лукша Л.М.

ТОМСЬК - 1997р.

ПЛАН

Введення.

1. КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ І КРЕДИТНА ПОЛІТИКА БАНКУ. 4

1.1 Кредитні операції. 4

1.2 Кредитна політика. 7

2. ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕСУ. 9

2.1 Підрозділи банку, що займаються організацією кредитного процесу. 9

2.2 Особливості механізму видачі та погашення окремих видів позик.
10

2.3 Організація кредитної угоди «банк-клієнт». 16

2.4 Кредитна документація. 19

2.5 Ціна банківського кредиту 23

2.6 Кредитний ризик. 28

2.7 Кредитоспроможність позичальника. 34

2.8 Шляхи забезпечення повернення позик. 41

Висновок.

Список літератури.

Введення.

Розвиток кредитної системи є необхідною умовою формуванняздорового економічного середовища, розвитку російського підприємництва таекономіки в цілому, оскільки кредит необхідний для розширеноговідтворення, забезпечення кругообігу виробничих фондів і фондівзвернення.

Крім того, потреба в позиках виникає не тільки у фірм, фермерів іпідприємців, які зайняті безпосередньо виробництвом. Рядовимспоживачам теж потрібні позики на великі покупки - автомобіль, будинок,квартира. Урядові органи, як федеральні, так і місцеві такожє великими позичальниками.

Щоб забезпечити економіку кредитними коштами, потрібне особливеувагу приділити розвитку комерційних банків і підвищення ефективності їхдіяльності. Для цього важливо прискорити перехід російських комерційнихбанків на міжнародні стандарти організації кредитного процесу.

Останнім часом інтерес до цієї теми зріс. До друку вийшло доситьбагато книг і статей, в яких опрацьовуються або порушуються питаннябанківської справи і кредитної системи.

Мета цієї роботи полягає у вивченні проблеми організації кредитногопроцесу комерційного банку, шляхів підвищення його ефективності і зниженняризиків кредитних операцій банку.

У першому розділі розглянуті основні проблеми кредитування - кредитніоперації (інструментарій банку) і кредитна політика (керівництво поорганізації самого процесу кредитування всередині конкретного банку).

У другому розділі розібрані всі базові моменти процесу видачі кредитів
- Від розгляду заявки клієнта до повернення і оплати позик.

1 КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ І КРЕДИТНА ПОЛІТИКА БАНКУ.

1 Кредитні операції.

1 Поняття кредитних операцій.

Основою діяльності будь-якого банку є виконання кредитнихоперацій.

Кредитні операції - це відносини між кредитором і дебітором поприводу надання (одержання) у тимчасове користування грошовихкоштів, їх повернення і оплати. При цьому мається на увазі саме змістдій учасників відношення, насамперед банківських працівників.

Кредитні операції поділяються на активні і пасивні. У першому випадкубанк є кредитором, у другому - дебітором.

І активні, і пасивні кредитні операції містять у собі позичковіоперації і депозитні операції.

Позикові операції - дії працівників банку з надання абоодержанню кредитів, їхньому поверненню й оплаті відповідних відсотків.
Основний предмет позичкових операцій - кредит як певна сума грошей,що видається, повертається, оплачується.

Депозитні операції - дії тих же робітників по розміщенню абозалучення до себе внесків, їхньому поверненню та оплаті належних відсотків.
Основний предмет депозитних операцій - внесок як сума грошей або іншихцінностей, яка міститься, повертається, оплачується.

Таким чином, кредитні операції можна коротко представити у виглядінаступної класифікації:

1. Активні операції:

. Кредитування клієнтів

. Кредитування інших банків

. Депозити в інших банках

. Кошти на резервному коррахунку в ЦБ

. Кошти на коррахунках в інших банках

7. Пасивні операції:

. Депозити клієнтів

. Депозити банків

. Кредити банків, у т.ч. ЦБ

2 Види кредитів.

1 Банківський кредит.

Важливим елементом кредитної політики банку є використовуваний нимінструментарій для задоволення потреб клієнтів у позиковихкоштах, виражений у видах позик. Цей інструментарій можна представитинаступною класифікацією позик:

1. Роль банку:

. Активний;

. Пасивний.

4. Джерела залучення:

. внутрішні;

. міжнародні.

7. Статус кредитора:

. офіційні;

. неофіційні;

. змішані;

. міжнародних організацій (МВФ, МБРР, ЄБРР та ін.)

12. Форма надання:

. готівково-грошова;

. рефінансування;

. переоформлення:

. реструктуризація;

. надання нового кредиту.

18. Валюта залучення:

. у валюті країни-кредитора;

. у валюті країни позичальника;

. у валюті третьої країни;

. в ЕКЮ і СДР;

. мультивалютні.

24. Форма залучення:

. двосторонні;

. багатосторонні:

. синдиковані;

. консорціальні;

. «Дзеркальні».

30. Ступінь забезпеченості повернення:

. незабезпечені (міжбанківські);

. забезпечені:

. матеріально;

. банківським векселем.

35. Техніка надання:

. однією сумою;

. відкрита кредитна лінія;

. stand-by;

. контокорентні;

. Овердрафтні.

41. Термін користування:

. короткострокові;

. середньострокові;

. довгострокові.

45. Спрямованість вкладення коштів:

. на поточні потреби (оборотні кошти);

. інвестиційні.

48. Економічне призначення:

. пов'язані:

. платіжні (під оплату платіжних документів, придбання цінних паперів, авансові платежі);

. під формування запасів товарно-матеріальних цінностей;

. під фінансування виробничих витрат;

. розрахункові (облік векселів);

. під фінансування інвестиційних витрат;

. споживчі;

. проміжні (під лізинг і т.п.);

. незв'язані (без вказівки об'єкта кредитування в кредитній угоді).

58. Ступінь концентрації об'єкта кредитування:

. під одиничну потребу (оплата одного контракту);

. під сукупну потреба (систематична позика на придбання товарів, придбання та переробку виробничих матеріалів);

. під укрупнену потребу (систематичний кредит на загальну потребу клієнта в коштах без її розшифрування);

62. Вид процентної савки:

. з фіксованою ставкою;

. з плаваючою ставкою;

. зі змішаною ставкою.

66. Форма погашення:

. погашення однією сумою;

. погашення через рівні проміжки часу рівними частками;

. погашення нерівномірними частками.

70. Юридична підпорядкованість кредитних операцій:

. підпорядковується законодавству країни-кредитора;

. підпорядковується законодавству країни-позичальника;

. підпорядковується законодавству третьої країни.

2 Комерційний кредит.

Комерційний кредит надається у товарній формі у вигляді відстрочкиплатежу за продані товари і оформлюється вексельним зобов'язанням.

Комерційний кредит тісно пов'язаний з банківським і можетрансформуватися в нього шляхом дисконтування тобто врахування векселів, рахунків -фактур та інших комерційних цінних паперів, або в результаті наданняпозик - під заставу векселів, варрантів, коносаментів, термін оплати яких щене настав.

Облік - купівля банком грошових боргових зобов'язань до термінунастання платежу, при якому відбувається перенесення на банк прав кредитора.

3 Види депозитів.

1. До запитання:

. Вклади на загальні та поточні розрахункові рахунки;

. Внески на поточні рахунки з овердрафтом;

. Депозитні сертифікати;

. Ощадні вклади.

6. Термінові:

. Власне строкові вклади;

. Депозитні сертифікати;

. Ощадні сертифікати;

. Ощадні вклади.

11. Квазісрочние:

. Кошти, вкладені на тривалий але невизначений термін.

13. Комбіновані:

. Вклади, що поєднують властивості строкових депозитів та депозитів до запитання.

2 Кредитна політика.

Кредитна політика - це стратегія і тактика банку в області кредитнихоперацій.

Не існує єдиної кредитної політики для всіх банків. Кожен банкформує свою власну кредитну політику, враховуючи економічні,організаційні та інші фактори, що впливають на його діяльність.

Кредитна політика включає в себе стратегію - пріоритети, принципи тацілі на кредитному ринку, і тактику - інструментарій, який використовується дляреалізації цілей та порядок здійснення кредитних операцій. Кредитнаполітика створює передумови для ефективної роботи персоналу, зменшуєймовірність помилок і знижує ризики.

Керівництво по кредитній політиці має включати в себе наступнірозділи:

1. Функціональні ланки, що беруть участь в кредитному процесі, та їх повноваження.

2. Порядок вирішення позики.

3. Інструкції з організації кредитування.

4. Методичні вказівки з аналізу кредитоспроможності клієнтів.

5. Методичні вказівки з аналізу кредитного портфеля.

6. Методичні вказівки з аналізу виконання кредитних договорів.

2 ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕСУ.

1 Підрозділи банку, що займаються організацією кредитного процесу.

Організація кредитного процесу включає декілька стадій: формуваннякредитної політики, здійснення кредитного обслуговування клієнтів,визначення рейтингу виданих позичок і аналіз кредитного портфеля банку,організацію контролю за умовами кредитної угоди, визначення процедуриприйняття рішення за позикою, розробку правил оформлення кредитної угоди,грамотний юридичний супровід що видається позики.

Із зарубіжної практики відомо, що великі банки зазвичай маютьнаступні спеціальні підрозділи: відділ кредитної політики і маркетингу,відділ кредитного аналізу, кредитний відділ, відділ позичкової документації.

Відділ кредитної політики і маркетингу займається: складанням тадоведенням до працівників банку кредитної політики, спостереженням завиконанням її основних положень, визначенням вимог до позичковоїдокументації, організацією навчання співробітників банку питанькредитування. Відділ підпорядковується першому керівнику банку.

Відділ кредитного аналізу призначений для: збору інформації про клієнтів,їхньому фінансовому положенні і платоспроможності; аналізу кредитного портфелябанку, підготовки засідань кредитного комітету і реєстрації його рішень.

Рух службовими сходами: кредитний аналітик => молодший кредитнийпрацівник => кредитний працівник.

Кредитний відділ веде безпосередню роботу з клієнтами з питанькредитування. Усередині відділу виділяються спеціальні групи по обслуговуваннюрізних типів клієнтів. Працівники відділу: розглядають можливість видачіпозики, роблять оцінку ризику запитуваної позички, вибирають конкретний видкредиту.

Кредитний працівник, навіть маючи рекомендації аналітиків, самостійновивчає питання про можливість і доцільність видачі позички і приймаєвласне рішення. У відділі є спеціалісти, які здійснюютьрізного роду перевірки на місці, у позичальника.

Відділ позичкової документації підзвітний юридичному відділу. У йогообов'язки входить надання допомоги кредитним працівникам у оформленніпозичкової документації і здійснення контролю за правильністю оформленнятакої документації. Так, при укладенні кредитного договору, можливопоява нестандартної ситуації, яка повинна бути відображена в текстідоговору. У цьому випадку кредитний працівник консультується з співробітникамивідділу позичкової документації, причому робить це, як правило, передконтактом з клієнтом.

Контрольна функція співробітників відділу складається в перевірці: правильностіі завершеності оформлення всіх документів, що супроводжують угоду,правомочності підписів на документах, відповідності прийнятого рішення попозикою установкам правління банку.

2 Особливості механізму видачі та погашення окремих видів позик.

1 Кредитування за контокорренту.

Даний вид кредиту пов'язаний із задоволенням поточної потреби впозикових коштах, тобто використовується позичальником для формування оборотнихактивів. Характеризується, як короткостроковий кредит. Об'єктом кредитуваннявисту