Міністерство освіти Російської Федерації

Далекосхідний Державний Університет

Находкінський філія

Економічний факультет

Курсова робота

Тема: "Сутність банку, його функції та їх розвиток на сучасному етапі."

Виконав:

Шевченка. В Г

4 курс.

Керівник:

Приступ Н.П.

Знахідка

-2001 -

План

План 2

Введення. 3

Глава 1. Банк як елемент кредитної системи. 5

1. Поняття банку і банківської системи. 5

2. Призначення та принципи діяльності банків. 10

Глава 2. Сучасний стан банківської системи Росії. 16

2.1. Стан і проблеми розвитку російської банківської системи. 16

2. Напрями реформування банківської системи. 22

Висновок. 28

Список використаної літератури: 30

Введення.

У сучасному світі значення банків вийшло за рамки власне грошових і кредитних відносин. Банки виступають у ролі інституту, який стоїть нарівні з державою та ринком. Без них неможлива нормальна, раціональна організація господарської діяльності в суспільному масштабі. Потужні соціально відповідальні банки здатні перетворити ринкову стихію в знаряддя ефективної політики держави. Слабкі банки - фактор неминучого ослаблення держави і деградації економіки.

Банківська система Росії переживає складний для себе час. Причини кризи 1998 року до цих пір дуже відчутні і далеко не зжиті. Ці причини важливо глибоко вивчити для того, щоб отримати необхідні уроки.

Актуальність даної проблеми полягає в наступному: до цього часу не знайдено оптимального шляху реформування банківської системи
Росії. Було зроблено багато спроб щодо структурної перебудови банківської системи, розроблялися програми з її реструктуризації. Але ні один із заходів не принесла належного ефекту.

Тому метою даної курсової роботи є пошук найбільш оптимальних шляхів реформування банківської системи Росії, заходів з її реструктуризації. А завдання полягає у виявленні сутності банків, визначенні їх основних характеристик і функцій, встановлення тенденцій та перспектив розвитку банків на сучасному етапі, виявлення позитивних і негативних сторін у їх діяльності.

Предметом дослідження тут виступають самі банки як елементи банківської системи та банківський сектор економіки в цілому. А, отже, об'єктом виступлять фінансові відносини, що складаються в процесі формування, розподілу та перерозподілу банківських ресурсів, а також і стан економіки в цілому.

У першому розділі курсової буде висвітлено процеси банку і банківської системи, різні підходи до визначення банку, а також призначення, функції і принципи діяльності банків.

Друга частина курсової присвячена проблемам розвитку російської банківської системи та напрямків її реформування. У цій частині також використані цифри і деякі показники діяльності банків в 1997-2001 роках.

Методологічну основу дослідження становлять наукові опрацювання вчених, провідні сучасні навчальні посібники зарубіжних і вітчизняних економістів, наукові статті в економічних журналах та газетах.

У практичній частині курсової використовуються останні дані про сьогоднішній стан банків з Бюлетеня банківської статистики та ін статистичних видань.

Глава 1. Банк як елемент кредитної системи.

1. Поняття банку і банківської системи.

Питання про те, що таке банк, не є таким простим, як це здається на перший погляд. У Кажуть, що банк - це сховище грошей. Разом з тим дане чи таке життєве тлумачення банку не тільки не розкриває його суті, а й приховує його дійсне призначення в народному господарстві.

Існує безліч визначень поняття «банк». У довідкових і енциклопедичних виданнях банк розглядається як грошово-кредитний інститут, що здійснює регулювання платіжного обороту в готівковій та безготівковій формах або як кредитна установа, яка здійснює універсальні банківські операції для підприємств усіх галузей, в основному за рахунок грошових капіталів і заощаджень, залучених у вигляді внесків. У цих же виданнях банк іноді називають фінансовим підприємством
(організацією, установою). І це, в принципі, вірно, тому що банк як специфічне підприємство виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва, він робить не просто товар, а товар особливого роду у вигляді грошей, платіжних засобів.

Деякі підручники також подібним чином визначають банки. Але деякі сучасні автори дають інше трактування. Одні з них (Грязнова А.
Г., Молчанов А. В., Живильники В. А., Панова Г. С.) говорять про те, що банк
- Це посередницький інститут, який зв'язує різні господарюючі суб'єкти, опосередковує їх фінансово-економічні відносини і сам у власних інтересах і на свої кошти вступає в подібні відносини.
Інші (наприклад, закордонні економісти Роджер Міллер, Девід Ван-Хуз) характеризують банк як депозитного установи, відносно не обмежене в можливості надання комерційних позик і мають законне право створювати чекові депозити.

Один з російських економістів початку ХХ століття Бухвальд Б. визначив банк як підприємство, що займається грошовими, кредитними і тому подібними операціями.

Іноді банк називають особливим видом підприємницької діяльності, пов'язаної з рухом позичкових капіталів, їх мобілізацією і розподілом, він забезпечує вилучення доходів зі своєї діяльності (Жуков Е. Ф.).

Так що ж це таке - банк? Навіть якщо звернутися до історії виникнення самого слова «банк», то все одно не знайти відповіді. Деякі вчені вважають, що це французьке слово (banque), а деякі думають, що італійське (banko - стіл). Причому з французької є два перекладу: одна свідчить про те, банк - це фінансове підприємство, а інший - що це рід азартної карткової гри. Можливо, в цьому є навіть сенс: кладучи свої гроші в банк, ми в якійсь мірі ризикуємо втратити свої вкладені кошти, а сам банк ризикує не отримати назад видані їм кредити.

У законі «Про банки і банківську діяльність» від 7 липня 1995 говориться, що «банк - це кредитна організація, яка має право залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості і здійснювати розрахункові операції за дорученням клієнтів ».

Отже, підводячи підсумок всього вищесказаного, можна сказати, що конкретного визначення банку не існує. Можна давати різні визначення поняття «банк», все, перераховані вище, є вірними. Всі залежить від того, які функції виконує банк і на якому етапі розвитку економіки (перехідний, ринкової або ін) здійснює свою діяльність, а також від багатьох інших критеріїв.

Виходячи з цього, на практиці діє безліч видів банків.

Розрізняють насамперед емісійні та комерційні банки. До емісійним відносяться центральні банки. А комерційних банків існує велика кількість. Відзначають такі критерії, за якими виділяють окремі їх типи:

1. За характером виконуваних операцій розрізняються універсальні і спеціалізовані банки. Універсальний банк тяжіє до кредитування різноманітних галузей, в той час як спеціалізований банк найчастіше пов'язаний із кредитуванням будь-якої галузі народного господарства, групу підприємств. Універсальний банк обслуговує і юридичних і фізичних осіб, спеціалізований може замкнутися тільки на обслуговування приватних осіб.

2. За типом власності банки класифікуються на державні, акціонерні, кооперативні, приватні та змішані. В умовах перехідного періоду державна форма власності на банки зберігає своє значення, правда, не в таких масштабах, як при розподільчій системі господарювання. В умовах ринкового господарства найбільш типовою формою власності на комерційний банк є акціонерна форма (її часто називають приватною формою. Оскільки у створенні капіталу банку беруть участь головним чином приватні підприємства та окремі приватні особи.

3. За масштабами діяльності виділяються банківські консорціуми, великі, середні та малі банки. У структурі банківської системи Росії переважають банки з незначним капіталом. У деяких країнах помітну частку в загальному числі кредитних установ займають так звані установи дрібного кредиту. До них відносяться кредитну кооперацію, товариства взаємного кредиту, ощадно-ощадні банки, будівельно-ощадні каси та ін

4. За сферою обслуговування банки поділяються на регіональні
(місцеві), міжрегіональні, національні та міжнародні. До регіональних відносяться банки, які обслуговують місцевих клієнтів, клієнтів одного регіону. Міжрегіональні банки обслуговують потреби кількох регіонів.
Національні банки здійснюють свою діяльність всередині країни і обслуговують в основному потреби клієнтів своїх країн. Міжнародні банки переважно обслуговують зв'язку клієнтів різних країн
(Зовнішекономбанк, "Внешторгбанк" і ін.)

5. За кількістю філій банки поділяються на безфіліальні і багатофіліальних. Збільшення чисельності філій відбувається як на базі головних банків, що розширюють свою мережу, так і на базі перетворення ряду самостійних банків до філій інших більш потужних кредитних інститутів.

6. Залежно від обслуговуються банками галузей їх можна підрозділити на багатогалузеві і обслуговують переважно одну з галузей. У міжнародній практиці можна зустріти промислові банки, торгові банки. У структурі російських банків виділяють кредитні установи, пов'язані переважно з обслуговуванням тієї чи іншої підгалузі промисловості (автомобільної, лісової і т. д.).

Отже, сутність банків виражається через специфіку діяльності. Але крім специфіки вплив робить і структура. Під структурою банку розуміється сукупність елементів, що перебувають у тісній взаємодії.
Таких елементів чотири:

1) банківський капітал як відокремилися частина промислового і торгового капіталу, як власний і переважно позиковий капітал, як капітал, який використовується не для себе, а займаний для інших;

2) власне діяльність банку, який функціонує головним чином у сфері обміну;

3) особлива група людей, окремі особи, що володіють специфічними знаннями у сфері банківського господарства, управління ним, що спеціалізуються на відокремилися виді діяльності;

4) виробничий елемент, що охоплює банківську техніку, будівлі, споруди, засоби зв'язку і комунікації, внутрішню і зовнішню інформацію, певні види виробничих матеріалів.

Банк є елементом банківської системи, визначення якої не викликає стількох труднощів, як визначення банку. Всі вчені і дослідники приблизно так характеризують банківську систему: банківська система - це сукупність банків, банківської інфраструктури, банківського законодавства і банківського ринку, які знаходяться в тісній взаємодії один з одним і з зовнішнім середовищем.

Під банківської інфраструктурою розуміється така сукупність елементів, яка забезпечує життєдіяльність банків. Прийнято розрізняти два блоки банківської інфраструктури: внутрішній і зовнішній. Перший забезпечує стабільність банку зсередини, другий - у його взаємодії з зовнішнім середовищем.

До елементів внутрішньої інфраструктури відносяться:

а) законодавчі норми, що визначають статус кредитної установи, перелік виконуваних ним операцій; б) внутрішні правила здійснення операцій, що забезпечують виконання законодавчих актів та захист інтересів вкладників, клієнтів банку, його власних коштів, у цілому методичне забезпечення; в) побудова обліку, звітності, аналітичної бази, комп'ютерна обробка даних, управління діяльністю банку на базі сучасних комунікаційних систем; г) структура апарату управління банком.

До зовнішнього блоку банківської інфраструктури відносяться:

. інформаційне забезпечення;

. наукове забезпечення;

. кадрове забезпечення;

. законодавча база.

Будучи частиною економічної системи, банківська система відображає економічні відносини і зв'язки в суспільстві.

Розрізняють два типи банківських систем:

1) розподільна - властива адміністративно-командної економіці;

2) ринкова - характеризується відсутністю монополії держави на банки.

Сучасні кредитно-банківські системи мають складну многозвеньевую структуру. Якщо за основу класифікації прийняти характер послуг, які установи фінансового сектора надають своїм клієнтам, то можна виділити три найважливіших елементи сучасної кредитної системи:
V центральний (емісійний) банк;
V комерційні банки;
V спеціалізовані фінансові установи (страхові, іпотечні, ощадні тощо). < p> Сутність банків проявляється через їх функції та принципи.

2. Призначення та принципи діяльності банків.

Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. Поряд з банками переміщення грошових коштів на ринках здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т. д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.

По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання
(депозити, вкладні свідоцтва, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими.

По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад при приміщенні коштів клієнтів на рахунки і у внески, при випуску депозитних сертифікатів і т. п. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання несуть в собі найбільший ризик для посередників (банків), оскільки повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури.

Характерна особливість комерційних банків полягає ще й у тому, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку (в цьому складається їх «комерційний інтерес» в системі ринкових відносин).

Так як в даній курсовій роботі робиться акцент на комерційні банки як на основну складову банківської системи Росії, то далі розглянемо принципи діяльності саме комерційних банків (а не емісійних або центральних).

Першим і основним принципом діяльності банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежі на користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишків коштів на своїх кореспондентських рахунках.

Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших.

Принцип роботи в межах реально залучених ресурсів як фундамент комерційної діяльності банку змінює всі її акценти: зростає зацікавленість банку у залученні депозитів, розвивається справжня конкуренція за пасиви, що звільняє рух кредитних ресурсів від адміністративних пут єдиного державного банку. Гостра боротьба за пасиви стимулює пошук банками найбільш ефективних сфер програми своїх ресурсів. Радикально змінюється кредитне планування в банках.

Працювати в межах реально залучених ресурсів, забезпечуючи при цьому підтримку своєї ліквідності, комерційний банк може, тільки володіючи високим ступенем економічної свободи в поєднанні з повною економічною відповідальністю за результати своєї діяльності.

Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, має на увазі й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає своб?? ду розпорядження власними коштами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами, що залишаються після сплати податків.

Чинне банківське законодавство надало всім комерційним банкам економічну свободу в розпорядження своїми фондами та доходами.

Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами (як це мало місце щодо госпрозрахункових установ спецбанков), а поширюється і на його капітал. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.

Третій принцип полягає в тому, що взаємини комерційного банку зі своїми клієнтами будуються як завжди ринкові відносини.
Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Орієнтація на
«Загальнодержавні інтереси» не сумісна з комерційним характером роботи банку і неминуче обернеться для нього кризою ліквідності.

Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає
«Правила гри» для комерційних банків, але не може давати їм наказів.

Призначення банків в кредитній системі можна розглянути через виконувані їм функції. Виділяють чотири основні функції комерційного банку.

Однією з найважливіших функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу грошових коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції комерційних банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.

Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі.
Грошові кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати грошових коштів, що віддаються в позику, і зростають загальні витрати по їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції грошових коштів не збігаються з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, в відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених на банківські рахунки.

Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Здійснення структурної перебудови економіки має спиратися на використання головним чином і в першу чергу внутрішніх накопичень господарства. Вони повинні складати основну частину коштів, необхідних для реформування економіки.

Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і сформувати досить ефективні стимули до накопичення коштів на основі обмеження поточного споживання. Стимули до накопичення і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів у банк.

Також для вкладників важливе значення має доступність інформації про діяльності комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати.
Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.

Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами. Створення системи незалежних комерційних банків (замість єдиного державного банку) призвело до розосереджує розрахунків і підвищення у зв'язку з цим ризиків, які повинні брати на себе комерційні банки. Ліквідація системи розрахунків з використанням рахунків МФО і перехід на розрахунки між банками через кореспондентські рахунки також підвищують їх ризики, оскільки розрахунки проводяться не між філіями одного банку, а між самостійними комерційними банками. У цих умовах особливо важлива відповідальність банків за своєчасне і повне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів.

У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і така функція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами. Банки можуть виробляти різноманітні операції з цінними паперами.

Маючи ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, банк в праві здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення коштів на вклади і на банківські рахунки, з іншими цінними паперами, операції з якими не вимагають спеціальної ліцензії. Банки мають право також здійснювати довірче керування даними цінними паперами за договором з фізичними та юридичними особами.

Банк надає консультаційні послуги своїм клієнтам з приводу випуску та обігу цінних паперів. Банк може розміщувати свої ресурси в цінні папери від свого імені, тоді всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку.

Розглянувши теоретичні питання, тобто те, як має бути, проаналізуємо дійсність, тобто подивимося, як це все виглядає на практиці.

Глава 2. Сучасний стан банківської системи Росії.

2.1. Стан і проблеми розвитку російської банківської системи.

Российская банківська система за міжнародними стандартами поки не порівнянна з аналогічними системами розвинених країн. Вітчизняні кредитні організації значно поступаються закордонним за розмірами капіталу і величиною акумульованих активів. Сукупний власний капітал 200 найбільших російських банків менше капіталу будь-якого з першої двадцятки найбільших банків світу. А за сукупними активами всю російську банківську систему (виключаючи Ощадбанк) можна прирівняти до тридцятого банку США.

Кінець ХХ - початок ХХІ століття є досить складним періодом для всіх секторів економіки Росії, в тому числі і для банківського. На стані банків і банківської системи в цілому позначалися тривалі спад і стагнація в економіці, а також світову фінансову кризу.

Банківська система постійно перебувала в напівстихійно процесі реструктуризації. Це проявлялося в скороченні кількості знову виникають банків, їх спеціалізації та реорганізації, консолідації банківського капіталу, ліквідації неконкурентоспроможних банків і появі транснаціональних банківських та фінансово-промислових утворень.

Банківська криза висвітлив головні недоліки банківської системи:

1) вкрай незначний розмір власного капіталу в більшості російських банків і його погана якість;

2) висока централізація банківського капіталу при недостатній його концентрації і нерозвиненість регіональної банківської системи;

3) незбалансована структура активів і низька ефективність управління ними, що низька якість пасивів.

Банківська система Росії в основному представлена дрібними і середніми банками зі статутним фондом до 5 млн. євро (їх частка - близько 85%). Однак концентрація банківських ресурсів продовжується - частка 10 найбільших банків у сукупному капіталі банківської системи Росії становить близько 40% (а, наприклад, в Угорщині - 52%). Крім того, міць російських банків неадекватна мощі провідних промислових гігантів (РАО «Газпром» та ін.) Через це банки поки не в змозі стати рушійною силою економічних перетворень в
Росії.

Загальний обсяг кредитів, що надаються банками реальному сектору, становить 9-10% ВВП, у той час як у ряді східноєвропейських країн він досягає 90%. Якщо до серпневої кризи 1998 року російські банки вкладали велику частину коштів в ГКО, то в даний час їх розміщують на рахунках Банку Росії. Зростання загальної суми виданих банками кредитів у 2 рази нижче темпів інфляції. Банківські активи концентруються всередині самої системи або розміщуються за кордоном.

Перевищення операційних витрат над доходами становить близько 1,5%, в той час як у країнах з ефективною банківською системою операційна маржа позитивна (наприклад, у Туреччині вона становить 3,5 %).

Негативною рисою банківської системи Росії стали великі зовнішні запозичення (до 1999 року цей показник доходив до 2/3 в загальному обсязі залучених коштів, а в багатьох зарубіжних країнах - не перевищував 1/3).
Наслідком цього стало наступне: негативне сальдо досягало майже 5 млрд. доларів США *.

У зв'язку з усім вищесказаним можна виділити наступні причини неефективності російської банківської системи:

1. Невиправдано ліберальна політика Банку Росії. До 1995 року в
Росії фактично відсутній банківський нагляд. Формування банківської системи проходило стихійно. До початку 1996 року в Росії налічувалося 2600 зареєстрованих кредитних організацій, що явно не відповідало ні економічному потенціалу країни, ні рівню професійної підготовки новоспечених банкірів.

2. Витіснення держави з процесу формування банківської системи. В даний час частка держави у російській банківській системі становить трохи більше 30% (а в Китаї - 99%, Польщі - 46%) *. Причому деяке збільшення частки держави в післякризовий період відбулося тільки за рахунок разових «ін'єкцій» Банку Росії в деякі банки.

3. Відсутність платоспроможного попиту на кредитні ресурси. Позики підприємствам реального сектора як і раніше відносяться до вкрай ризикованим вкладень. Обсяг «проблемних» кредитів залишається неприпустимо великим. У країні відсутні чіткі процедури повернення коштів позичальниками під виконання укладених кредитних договорів, що призводить до концентрації банківських операцій усередині самого банківського сектора. Росія ставиться до групі країн з найбільш високим рівнем неповернутих кредитів.

Економічний аналіз показує, що головною причиною того положення, в якому знаходяться зараз банки, стала їхня власна діяльність.
Мається на увазі, насамперед, недостатня капіталізація банківського сектора, невідповідність за структурою та строками активів і пасивів. Таке положення в цілому характерно для багатьох країн з перехідною економікою. Як правило, банківські системи в таких країнах розвивалися останнім десятиліття дуже бурхливо за відсутності реального грошового капіталу для формування коштів банків.

Криза, з якою зіткнулася російської банківської системи, породжений цілою низкою проблем. Загостренню ситуації в Росії сприяв і азіатський криза. Однак основні причини, безперечно, мають внутрішній характер.
Системна криза 1998 року стала результатом поглиблення фундаментального протиріччя між відносно високими темпами розвитку фінансового сектор глибоким і затяжним спадом в реальній економіці в попередні роки. Щодо низькі темпи інфляції, політика низьких реальних позитивних процентних ставок не супроводжувались адекватним пожвавленням реального сектора економіки. Заходи, здійснювані з фінансової стабілізації, виявилися явно недостатніми для того, щоб подолати фінансову кризу, відновити конкурентоспроможність корпоративного сектора і забезпечити стабільність банківської системи.

Зростання неплатежів, бартер, різні заліки і інші способи проведення розрахунків у негрошових формах перешкоджали своєчасному поверненню кредитів банків, фактично приводили до підвищених банківським ризикам у реальному секторі і до зниження маневреності в управлінні ними.

Крім того, традиційні види банківської діяльності, такі як кредитування, яке є основою банківського бізнесу, приносили банкам низькі доходи. Хоча на те були об'єктивні причини, однак не можна не визнати провини банків, які кредитували акціонерів часто за низькими, а іноді й за нульовими ставками.

Власники багатьох банків і керуючі поставили інтереси кредиторів, вкладників, клієнтів банку на друге місце після власних інтересів та інтересів акціонерів. Це мало наслідком прийняття неправильних рішень, неадекватну оцінку ринкової ситуації і як загальний підсумок - надмірні ризики, які взяли на себе багато хто з російських банків.

Таким чином, проблеми в банківській системі Росії почали накопичуватися задовго до кризи. Макроекономічний шок 17 серпня 1998 року, викликаний різкою девальвацією рубля і дефолтом за державним боргу, послужив лише поштовхом для переходу кризи з вялотекущей форми в гостру, відкриту фазу. Криза мав досить серйозні наслідки.

По-перше, різко знецінилися вкладення банків у державні цінні папери, що знизило вартість банківських активів.

По-друге, девальвація рубля призвела до великих втрат банків за відкритим у 1996 - 1998 роках форвардними контрактами на постачання іноземної валюти.

По-третє, погіршення економічної ситуації в країні підірвало фінансове становище не тільки банків, але і позичальників. Це ще більше погіршило якість кредитного портфеля банків і призвело до зростання прострочених і безнадійних боргів.

На цьому тлі відбулося дуже швидке і масове вилучення населенням своїх вкладів, що призвело до втрати банками ліквідності. Практично перестала діяти платіжна система країни, і через втрату довіри повністю зупинився ринок міжбанківських кредитів. Фактично на кілька днів у країні припинилося функціонування всієї фінансової системи.

Криза ще раз підтвердив класичне правило - надмірні ризики не можуть бути виправдані ніякими обставинами, оскільки втрати суспільства від банкрутства банків завжди масштабні і мають складні, багатомірні і важко прогнозовані не тільки економічні, але й соціальні наслідки.

З моменту кризи минуло майже три роки. І на даний період можна виділити наступні риси сучасного етапу розвитку банківської сфери:

1) різке уповільнення темпів кількісного зростання знову організованих комерційних банків при одночасному невеликому зростанні спеціалізованих організацій;

2) необхідність оздоровлення комерційних банків, банківського санірування, використання прийнятих у світовій практиці процедур банкрутства та ліквідації неплатоспроможних кредитних організацій;

3) посилення методів регулювання грошово-кредитної системи Банком
Росії;

4) посилення інтеграції банківського і промислового капіталу (створення фінансово-прмишленних груп).

Якщо звернутися до банківською статистикою, то можна побачити наступне: на лютий 2001 року в Росії було зареєстровано 2 113 кредитних організацій, у тому числі банків - 2 073; мали право здійснювати банківські операції 1 314 кредитних організації, з них - 1 274 банку; статутний капітал всіх кредитних організацій становив 214 287 млн. рублів, з них найбільшу питому вагу займають кредитні організації зі статутним капіталом від 10 до 30 млн. рублів - 23, 7% (у 1999 році - 23, 6%), від 3 до
10 млн. рублів - 20,9% (у 1999 році - 31,4%), цікавий і питома вага дуже великих кредитних організацій - зі статутним капіталом понад 300 млн. рублів - 7,6% (а в 1999 році - 2,0%). У цей же період було надано всього кредитів на суму 971 518 млн. рублів (в 1999 році - 421567 млн. рублів), з них прострочена заборгованість становить 29 447 млн. рублів .*

З цих даних видно, що стан банківської системи поступово налагоджується, хоча перед нею ще стоїть ряд з?? суспільних проблем. Ці проблеми полягають в наступному:

. невелика величина власного капіталу;

. низька питома вага власного капіталу в активах;

. переважання короткострокових пасивів, що обмежує можливості довгострокових вкладень;

. низька частка депозитів у пасивах;

. висока частка залишків по рахунках підприємств у пасивах;

. розбіжність структури активів і пасивів;

. гостра проблема ліквідності активів.

Тільки у 12% російських банків капітальна база відповідає міжнародним стандартам.

Банки, ослаблені дефолтом, ще не досягли передкризового рівня з ряду показників своєї діяльності, в той числі за рівнем капіталу, їх інвестиційні можливості обмежені, а рівень довіри до них як і раніше низький. Все це істотно загострює проблему, на порядок денний ставиться питання про реформування банківської системи країни і надалі вдосконалення банківського законодавства.

2. Напрями реформування банківської системи.

Без кардинальних змін банківська система Російської Федерації може стати чинником, що реально перешкоджає реалізації економічної програми Уряду. Російські банки, які зазнали величезних втрат у результаті кризи 1998 року, як і раніше не здатні стати надійною опорою у відродження російської економіки та державності. У той же час без їх активної ролі досягнення названих цілей є вкрай важким.

В даний час найбільш гострі і очевидні прояви кризи подолані, банківська система перебуває в стані пошуку шляхів виживання та адаптації до нових умов. На перший план висуваються проблеми реструктуризації і рекапіталізації банківської системи.

Однак без допомоги держави самостійне пристосування банків до сформованим макроекономічних умов при недостатніх внутрішніх ресурсах затягнеться на довгі роки. Беручи втрати банківської системи рівними 2,5% ВВП, можна підрахувати, що для відновлення капіталу російської банківської системи за рахунок власних зусиль (з заробленої прибутку) може знадобитися 5-8 років. У цих умовах Уряд
Російської Федерації просто не може взяти у свої руки ініціативу по реструктуризації і рекапіталізації банківської системи. Держава покликана зіграти одну з ключових ролей у цьому процесі. Його участь повинно базуватися на пошуку компромісу між потребами і пріоритетами розвитку банківського сектора і можливостями федерального бюджету.

Розглянемо кожен з методів реформування банківської системи докладніше.

Під реструктуризацією банківської системи розуміється формування її нової конфігурації шляхом використання засобів підтримки і санірування, банкрутств, злиттів і поглинань. Основний напрямок реструктуризації -- підвищення концентрації банківського капіталу.

Проведення реструктуризації банківської системи Росії необхідно вирішити питання про структуру банківської системи, що дозволяє забезпечити систему розрахунків, здійснити кредитований