ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ

РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ з вищої освіти

Санкт-Петербурзький університет ЕКОНОМІКИ ТА ФІНАНСІВ

кафедра загальної економічної теорії

РЕФЕРАТ

Сутність і значення банківського кредиту в сучасних економічних умовах

Виконала: аспірантка заочного відділення каф. грошей і цінних паперів

Петренко Світлана

Миколаївна

Перевірив:

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, 1999р.

ЗМІСТ

Введення

Глава 1. Сутність кредиту

Глава 2. Роль кредиту в ринковій економіці

Глава 3. Види і форми кредиту

Висновок

Додаток

Список використаної літератури

Введення

У міру становлення ринкових відносин розширюється попит на банківські послуги. Поява різноманіття форм власності, характерного для ринкової економіки, створює додатковий попит на послуги комерційних банків і передбачає необхідність існування такої фінансово - кредитної системи, за якої банківські послуги пропонувалися б фізичним та юридичним особам різними банками на конкурентній основі.
Комерційні банки є головним інструментом у регулюванні фінансово-кредитних відносин між юридичними та фізичними особами.
Розвиток і вдосконалення послуг, що надаються комерційними банками, має велике значення насамперед тому, що з переходом від адміністративно-командного типу економіки до вільної ринкової, змінюється місце кожної окремої громадянина в системі економічних відносин: він стає безпосереднім власником коштів виробництва і отримує велику ступінь економічної свободи. Реалізація нових економічних прав та обов'язків породжує потребу в численних банківських послугах та операціях.
Надаючи позики своїм клієнтам, банки виконують роль фінансових посередників, приймаючи грошові кошти у вкладників і надаючи їх позичальникам. Ця діяльність банку приносить реальну користь усім зацікавленим сторонам. Вкладники користуються тим, що їх депозити виконують функцію засобів обігу і функцію ліквідних активів, а в цілому ряді випадків ще й приносять відсотки. Позичальники користуються відкрити їм доступ до великих грошових сум на досить тривалі періоди часу. Це відбувається навіть у тих випадках, коли більшість дрібних індивідуальних вкладників виявляють бажання вкласти в банк лише дуже невеликі грошові суми, причому на короткий період часу. Не будь банків або будь-яких аналогічних фінансових посередників, ні одній великій фірмі взагалі не вдалося б вести ділові операції, виступаючи в якості позичальника у дрібних фірм, що мають в своєму розпорядженні тимчасово вільними коштами.
Природно, що й банки отримують прибуток з цих операцій. Вони отримують дохід, призначаючи більш високу ставку відсотка за позиками, ніж ту, що вони виплачують за вкладами. Так, кредитування клієнтів комерційними, зокрема, ощадними банками є основним джерелом їхніх доходів, тобто переважна частина тимчасово вільних коштів направляється банками на кредитування як підприємств та організацій, так і населення.
Серед різноманіття можливих варіантів використання грошових коштів діяльність банкірів з видачі позик відіграє головну роль у процесі розміщення кредитів. Кредит може призвести до безповоротним втрат банку в тих випадках, коли фірми-позичальники не в змозі повернути з відсотками суми, рівні отриманим ними позиками. Подібне відбувається при непродуктивному витрачання надану грошових коштів. Непогашення позики в строк може бути наслідком допущених помилок у плануванні витрачання грошових коштів, або наслідком здійснення непередбачених і непередбачених платежів. Банкіри добре справляються зі своїми функціями з видачі позик в тому і тільки в тому випадку, якщо вони безпомилково оцінюють результати передбачуваного використання позик. Що ж до непередбачених платежів позичальників і наступних за ними фінансових втрат, то тут банкіри практично безсилі. На щастя, абсолютна більшість позик - суть позички, що погашаються в строк.
Що стосується всього суспільства в цілому, то користь, одержувана ним від позичкових операцій банків, стає відчутною в тих випадках, коли обмежені обсяги пропозиції грошових засобів, що підлягають передачі в позику, забезпечують досягнення найбільш продуктивних цілей (з можливих). Здійснюючи цілеспрямований вибір майбутніх позичальників і надаючи позики лише тим із них, хто опиняється в змозі платити максимальну процентну ставку за виданою позикою, погодяться з загальними умовами ринкової кон'юнктури, банкіри направляють потік грошових коштів у русло інвестицій, що використовуються для будівництва виробничих підприємств, придбання нової техніки і для цілого ряду інших інвестицій в реальний капітал, який сам по собі забезпечує отримання високої віддачі. Тобто, ринок банківських кредитів є важливою складовою економічної системи Росії.
Вступ Росії в ринок значною мірою пов'язане з реалізацією потенціалу кредитних відносин. Тому однією з обов'язкових умов формування ринку є корінна перебудова грошового обігу і кредиту. Головне завдання реформи - максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів та перехід до переважно горизонтальному їх руху на фінансовому ринку. Створення фінансового ринку означає принципову зміну ролі кредитних інститутів в управлінні народним господарством і підвищення ролі кредиту в системі економічних відносин.
Головна трудність полягає в характері важливих і невідкладних питань, які практика ставить кожен день. Від відповідей на них залежить не тільки сьогоднішнє, але і завтрашнє стан банківської системи країни. Це неймовірно відповідально - закладати основи, фундамент майбутньої зрілої системи, розміряти поточні інтереси і рішення з потребами перспективи.
Історичні традиції практичного ведення банківської справи і наукового аналізу в Росії фактично були втрачені за сім минулих десятиліть.
Нові російські банкіри у своїй професійній діяльності йшли і в основному продовжують йти шляхом проб і помилок. Вирішенню деяких проблем в цій сфері може допомогти звернення до практичного досвіду зарубіжних банків і банківських аналітиків, хоча при цьому слід враховувати етапи розвитку та національні особливості порівнюваних банківських структур.
Вивчення проблем, пов'язаних з процесом кредитування клієнтів комерційними банками, є найважливішим питанням дослідження відносин у сфері "банк - клієнт". Адже, при здійсненні цього заходи важливим моментом є створення механізму ефективного використання і гарантій повернення позикових коштів. Операції банків по кредитування, будучи потенційно найбільш прибутковими, пов'язані з високим рівнем ризику. Кредитний ризик припускає ймовірність збитків у зв'язку з неповерненням або несвоєчасним погашенням виданих кредитів та несплатою відсотків по них. Тому вибір форми забезпечення, ретельний відбір позичальників, і постійний контроль за їх фінансово-господарської діяльністю складає основу в кредитній політиці банку. Складність цієї проблеми очевидна, але без її рішення неможлива активізація банківського кредитування господарства.
Дана робота присвячена визначенню сутності і значення кредиту в сучасних умовах. Отже, ми бачимо значимість в наших умовах питання, пов'язаного з кредитуванням, розгляд якого почнемо з встановлення сутності кредиту.

Глава 1. Сутність кредиту

Кредит (від лат. Creditum - позика, борг) є однією з найскладніших економічних категорій. Відповідно до ст.819 Цивільного Кодексу РФ банківський кредит - це дії щодо надання банком грошових коштів позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених кредитним договором, та обов'язком позичальника повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї. Виникнення умов, що надали кредиту характер об'єктивної необхідності, обумовлено становленням і розвитком товарно-грошових відносин.
загальноекономічної причиною існування кредиту, як і будь-який інший вартісної категорії, є товарне виробництво. Конкретно для кредиту основне значення має така його характеристика, як зворотний оплатне рух вартості. Кредит не виникають у процесі виробництва, вони тільки опосередковують цей процес виробництва в тій чи іншій формі. При цьому можливість виникнення кредитних відносин безпосередньо пов'язана з еквівалентність обміну, зумовленої економічним відокремленням товаровиробників як власників, юридично самостійних осіб.
Поряд з об'єктивною основою існують специфічні причини виникнення і функціонування кредитних відносин. Вони пов'язані з необхідністю забезпечення безперервності процесу відтворення, а конкретніше - безперервності зміни форм вартості валового національного продукту в процесі його руху. Рух вартості у відтворювальному процесі суспільства перш за все втілюється в кругообігу і обороті виробничих фондів і фондів обігу державних підприємств, кругообігу капіталів акціонерних товариств, приватних фірм і характеризується об'єктивними закономірностями, зумовленими природою відтворювальних процесів товарного господарства.
Зокрема, закономірністю, що створює можливість функціонування кредиту, є тимчасове вивільнення грошових коштів і поява тимчасової потреби в них у процесі руху виробничих фондів госпорганів. Відомо, що виробничі фонди в кожний даний момент одночасно існують в грошовій, продуктивній та товарній формах.
Рух вартості фондів являє собою послідовний безперервний її перехід з однієї функціональної форми в іншу. Цьому процесу об'єктивно властива нерівномірність, обумовлена індивідуальним характером кругообігу і обороту фондів на кожному підприємстві внаслідок відмінностей організаційно-технічних характеристик виробництва та реалізації продукції. Проявом даної нерівномірності є утворення припливів і відливів грошових коштів в ході руху як основних, так і оборотних фондів.
Тимчасово вільними можуть бути доходи і заощадження населення, грошові накопичення держави, власні кошти кредитних установ; в той же час у них може виникати потреба в додаткових грошових ресурсах, задоволенням якої може з'явитися кредит.
У міру переходу економіки на ринкові відносини відновлюється справжня сутність кредиту як самостійної об'єктивній економічній категорії. Кредит стає вираженням зворотного руху вартості, тобто припиняється безповоротне фінансування видатків бюджету, надання кредиту збитковим господарствам, а також на цілі не відповідні внутрішньої природі кредиту. На сутність кредиту велике вплив мають зміни, що відбуваються в банківській системі і створення кредитного ринку, де пропозиція кредиту виходить від вільних, економічно самостійних, рівних між собою в правах, комерційних банків. Принципи роботи, діяльність цих банків повністю відповідають суті, призначенням і ролі кредиту в розвиненому товарному виробництві.

Відображенням сутності і функцій кредиту в системі економічних відносин між банком і позичальниками є принципи кредитування. На основі принципів кредитування відбувається побудова процесу кредитування, тобто визначаються цілі та строки надання позикових коштів, метод, а також порядок їх видачі та погашення, організація контролю за використанням позик позичальниками. Застосовувалися у банківській практиці принципи кредитування, їх зміст наводилися в відповідність з тим рівнем економічних відносин у народному господарстві, який складався в певні періоди часу, що не завжди відповідало об'єктивній природі їх існування.
Принципи кредитування об'єктивні за своєю природою, але визначаючи засади організації економічних відносин банку, вони як і всі інші елементи кредитного механізму отримують вплив ззовні та їх розвиток в більшій мірі залежить від спільних завдань та стану економіки на даному етапі.
Крім того, вченими в процесі розвитку теорії кредиту формулювалися нові принципи кредитування, відкидалися окремі з банків, що діяли або піддавалися сумніву правомірність їх існування.
Перехід економіки на умови ринкового господарювання диктує необхідність переоцінки сформованих наукових поглядів на принципи кредитування і формулювання саме таких, які розкривають справжню сутність кредиту, незалежно від суспільно-економічної формації, в якій він існує. Такими принципами є повернення, терміновість повернутися кредиту, диференційованість, забезпеченість і платність, з вкладенням у них нового контенту, що відповідає ринковим відносинам в економіці. Дана обставина веде і до вдосконалення механізму банківського кредитування.
Розглянемо більш детально особливості застосування принципів кредитування, їх новий зміст.
Принцип поворотності кредиту виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником. Він знаходить своє практичне вираження в погашенні конкретної позики шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок що надала її кредитної організації, що забезпечує поновлювані кредитних ресурсів банку як необхідної умови продовження його статутної діяльності. У вітчизняній практиці кредитування в умовах централізованої планової економіки існувало неофіційне поняття "безповоротна позика". Ця форма кредитування мала досить широке розповсюдження, особливо в аграрному секторі, і виражалася в наданні державними кредитними установами позичок, повернення яких спочатку не планувалося через кризового фінансового стану позичальника. За своєю економічною сутністю безповоротні позики були швидше додатковою формою бюджетних субсидій, здійснюваних через посередництво державного банку, що традиційно ускладнювало кредитне планування і вело до постійної фальсифікації видаткової частини бюджету. В умовах ринкової економіки поняття безповоротної позики настільки ж неприпустимо, як, наприклад, поняття
"Планово-збиткове приватне підприємство".
"При визначенні сутності кредиту як планомірного руху позичкового фонду поняття "зворотності" виступає в якості однієї з найважливіших характеристик кредитних відносин, "- вважає Ершева Т.А. [1] За її думку, розгляд зворотності як найважливішою і невід'ємної риси самої сутності кредиту закономірно, так як зворотний рух надану коштів безпосередньо визначається особливостями форм власності та речовим змістом товарно-грошових відносин при нашій економіці.
Без поворотності кредитна система не може існувати, отже, вона є невід'ємною характеристикою кредиту.
Таким чином ми бачимо, що в економічній літературі деякі автори, наприклад, Казігмагомедов А.А., підкреслюють, що "повернення є невід'ємним атрибутом кредиту, що розкриває суть цієї економічної категорії. А безпосередньо принципом кредитування є терміновість, тому що терміновість кредитування представляє собою необхідну форму досягнення поворотності кредиту "[2]. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в строго визначений термін. Зараз при кредитуванні особливе, як ніколи раніше, значення надається принципу терміновості повернення кредиту, так як від його дотримання залежить нормальне забезпечення відтворювального процесу грошовими коштами і, відповідно, його обсяги і темпи зростання.
Застосування принципів комерційного розрахунку в організації роботи комерційних банків не дозволяє банкам вкладати свої кредитні ресурси в безповоротні грошові вкладення, інакше вони не будуть мати можливості розрахуватися за залучені кошти з вкладниками -- підприємствами та громадянами. При цьому банки можуть зазнавати збитків і навіть банкрутство. Для кожного позичальника дотримання цього принципу кредитування означає можливість отримання в?? Анке нових кредитів, а також дозволяє дотримати свої інтереси, не сплачуючи підвищених відсотків за прострочені позики. Отже, можна зробити висновок про те, що економічні інтереси комерційного банку і позичальнику в дотриманні принципу терміновості об'єктивно збігаються.
Далі слід сказати про те, що термін повернення кредиту встановлюється за домовленістю з позичальником, виходячи з наявної у нього загальної можливості повернути кредит, а також діючої банківської процентної ставки за кредит. Крім того, у ряду підприємств, створених в останні роки, кредит є основним джерелом формування оборотних фондів. У зв'язку з цим в даний час ускладнюється рішення проблеми дотримання принципу терміновості кредитування.
У вирішенні цієї проблеми все більшу роль починає грати принцип забезпечення кредиту, причому зміст цього принципу розширюється. Так, принцип матеріальної забезпеченості кредитування породжує в сучасних умовах юридичні зобов'язання, що гарантують повернення позики: у формі застави, гарантій - при кредитуванні юридичних осіб, у формі застави або поруки - при кредитуванні громадян, а також договору банківського страхування ризику непогашення кредитів і страхування відповідальності позичальників за непогашення кредитів. В силу застави кредитор (заставодержатель) має право, в разі невиконання боржником забезпеченого заставою зобов'язання, одержати задоволення з вартості закладених цінностей після їх реалізації, переважно перед іншими кредиторами. Але, слід враховувати, що в сучасних умовах на шляхи реалізації комерційними банками свого заставного права виникають певні труднощі, які при поверхневому розгляді питання не видно. Так, зокрема, проблеми реалізації заставного права банком існують щодо підприємств майно яких сьогодні належить державі.
намітився в роки переходу до ринкових відносин відхід від кредитування окремих об'єктів та перехід до задоволення загальної потреби в позикових коштах дозволили поставити питання про кредитування суб'єкта кредитних відносин як такого. В результаті чого на практиці стала можливою видача кредиту не тільки під конкретне матеріальне забезпечення або перераховані вище документи, а й під гарантію платоспроможних підприємств, інших банків або страхового свідоцтва про добровільне страхування позичальником відповідальності за непогашення кредиту або про страхування самим банком-кредитором кредитного ризику непогашення позик клієнтами. Причому не тільки один, але й ряд перерахованих форм юридичних зобов'язань одночасно можуть служити забезпеченням видаваного кредиту і, відповідно, повинні прикладатися до кредитного договору, що укладається між банком і позичальником.
Таким чином, у сучасних умовах у зміст принципу забезпеченості кредиту вкладається новий зміст, що полягає в наявності у позичальників юридично оформлених зобов'язань, що гарантують своєчасний, чи у кінцевому підсумку взагалі, повернення банківських кредитів
(заставного зобов'язання, договору-гарантії, договорів страхування на випадки непогашення кредитів, договору-поруки).
Крім юридично оформлених зобов'язань, що свідчать про забезпеченості кредитів комерційні банки можуть вимагати від позичальників і інші документи, що не мають правової основи, найбільш важливим з яких є техніко-економічне обгрунтування доцільності виконання кредитуються заходів. У цьому документі повинні бути достатньо аргументовано розраховані майбутні доходи підприємства, за рахунок яких планується погашення кредиту, а також визначені терміни повернення позики. У банківській практиці минулих років техніко-економічні обгрунтування зазвичай представлялися позичальниками в банк при кредитуванні витрат довгострокового характеру і пов'язані з капітальними вкладеннями.
Зараз ситуація в економіці змінюється. І комерційним банкам доцільно в кожному разі надання позик вимагати від позичальників відповідне економічне обгрунтування, що буде сприяти дотриманню принципу забезпеченості кредиту за рахунок майбутніх доходів клієнта банку.
Необхідність диференційованого підходу банків при кредитуванні добре і погано працюють госпорганів мотивувалася діями закону вартості, що потребують здійснення кожним підприємством витрат по виробництва і реалізації продукції відповідно до суспільно необхідними нормами. Тільки дотриманням вимог цього закону кожним госпорганів можна було досягти ефективності виробництва в суспільному масштабі. В даний час принцип диференційованості узгоджується з принципом терміновості повернення, тобто кредит надається тим позичальникам, які можуть його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування здійснюється тільки на основі показників кредитоспроможності. Цей принцип кредитування починає спрацьовувати ще на стадії кредитного планування до укладання кредитних договорів, коли банки ще вивчають попит на кредитні ресурси і починають їх попереднє розміщення, керуючись, як кредитоспроможністю потенційних позичальників, так і характером забезпечення витребовується позик і, відповідно, їх прибутковістю для банку, а також тривалістю вкладення коштів. Диференційованість кредитування за показниками кредитоспроможності є більш жорсткою в порівнянні з усіма що існували до теперішнього часу її варіантами.
Отже, банки в праві відмовити в кредиті ненадійним партнерам, і в них з'являється реальна можливість вибору суб'єктів кредитних відносин. Диференційованість кредитування, виходячи з кредитоспроможності позичальників, служить необхідною умовою нормального функціонування кредиту на засадах зворотності і платності.
З переходом на ринкові відносини господарювання змінюється зміст і принципу платності кредиту. Принцип платності кредиту означає, що кожен позичальник повинен внести банку визначену плату за тимчасове позаімствованіе у нього для своїх потреб грошових коштів. Реалізація цього принципу здійснюється через механізм функціонування банківського відсотка, у формі встановлення диференційованих процентних ставок за користування певними видами кредиту. Ставка банківського кредиту - це "ціна" кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючий вплив на комерційний розрахунок підприємств, а банку забезпечувати відшкодування своїх витрат з утримання апарату і отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування, а також використання для власного розвитку.
У сучасних умовах критеріями диференціації процентних ставок у певної міри перестають бути галузеві відмінності суб'єктів кредитних відносин, а почасти і види надаваних кредитів. Рівноправність господарюючих суб'єктів в умовах ринкової економіки припускає встановлення банками в принципі єдиних для всіх позичальників процентних ставок як по залученню, так і з розміщення кредитних ресурсів, залежних лише від строків здійснення цих операцій і величини коштів.
Такі моменти в новій процентну політику комерційних банків означають її спрямованість на формування стабільних кредитних ресурсів, на забезпечення нормальної їх циркуляції на основі своєчасного повернення в банк позичальниками. Коло позичальників, таким чином, буде обмежуватися юридичними і фізичними особами, здатними за своїм фінансовим положенню не стільки взяти кредит, скільки його повернути в термін, при цьому ефективно використавши.
Однак слід зазначити, що все сказане щодо проведення кредитної політики банками може бути реалізовано повною мірою тільки в умовах розвинених ринкових відносин, коли буде досягнута стабілізація економіки. У період же зародження ринкових відносин, коли спостерігаються кризові явища в народному господарстві, необхідне проведення диференційованої відсоткової політики при кредитуванні, наприклад, цілих сфер економіки - агропромислового комплексу, соціальних програм.
Таким чином, принцип платності полягає в наданні впливу на формування пропорцій розвитку народного господарства, на збалансованість товарно-грошових оборотів в економіці.
Відновлення суті кредиту в умовах переходу до ринкової економіці потребувало осмислення принципів банківського кредитування.
Одночасно хотілося б відзначити, що до тих пір, поки в країні існує інфляція, принципи банківського кредитування не зможуть у повною мірою забезпечити на практиці реалізацію економічного впливу кредитного механізму на розвиток ринкових відносин в економіці.

Глава 2. Роль кредиту в ринковій економіці
Кредит як економічна категорія є об'єктом активного державного регулювання. Цілі, переслідувані державою при кредитному регулюванні можуть бути різні. Хоча на перший погляд кредитна політика держави є прямий вплив на діяльність комерційного банку і направлена на розширення або скорочення кредитування економіки, вона переслідує цілі сталого розвитку внутрішньої економіки, зміцнення грошового обігу, підтримки експортерів на зовнішньому ринку.
Таким чином, вплив на кредитну політику в цілому дозволяє в кінцевому рахунку досягти більш глибоких стратегічних завдань розвитку економіки.
Наприклад, брак у підприємства вільних грошових коштів ускладнює здійснення комерційних справ, внутрішніх інвестицій, підтримки зайнятості в країні. З іншого боку, надмірна грошова маса має свої недоліки: відбувається знецінення грошей, що виражається в зростанні товарних цін, зниження життєвого рівня населення, погіршення валютного становища країни. Відповідно, в першому випадку грошово - кредитна політика держави буде спрямована на розширення кредитної діяльності банків, а в другому - на її скорочення і перехід до політики
"Дорогих грошей".
У макроекономічному масштабі значення позичкових операцій полягає в тому, що за допомогою них банки перетворюють недіючі грошові фонди в чинні, стимулюючи процеси виробництва, обігу та споживання.
Призначенням позик є задоволення індивідуальних потреб позичальників (виробничих, торговельно-посередницьких, споживчих).
Одержувачами позик можуть виступати юридичні та фізичні особи, які мають різну кредитоспроможність, може відрізнятися тривалість користування позичкою. Але вказані відмінності в економічному змісті потреби в кредиті не повинні позначатися на ліквідності банку, тобто НЕ повинні приводити до несвоєчасного повернення виданих позик. Тому банки організують процес кредитування клієнтів, виділяючи види позик, що дозволяють диференціювати об'єкт кредитування, механізм видачі та погашення позик, форми контролю за поворотними.
Отже, як ми вже встигли помітити, роль кредиту в розвитку ринкової економіки різноманітна.
По-перше, кредит в умовах переходу до ринку представляє собою форму руху позикового капіталу, тобто грошового капіталу, що надається в позику. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. За його допомогою вільні грошові капітали і доходи юридичних і фізичних осіб акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
По-друге, фізичний капітал, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші.
По-третє, кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, на швидкість обігу грошей. Викликаючи до життя різні форми кредитних грошей, можна забезпечити в період переходу України до ринку створення бази для прискореного розвитку безготівкових розрахунків, впровадження їх нових способів. Завдання розвитку безготівкових розрахунків як юридичних, так і фізичних осіб, надзвичайно актуальна і обіцяє чималі вигоди для всіх учасників економічних відносин і для економіки країни в цілому.
По-четверте, кредит може зіграти помітну роль у здійсненні програми приватизації державних і муніципальних підприємств на основі їх акціонування. Умовою розміщення акцій на ринку є накопичення значних грошових капіталів і їх зосередження в кредитній системі. Крім того, кредитна система в особі банків бере активну участь у самому випуску і розміщення акцій.
По-п'яте, без кредитної підтримки практично неможливо швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньоекономічному просторі.
Таким чином, ми з'ясували, що комерційні банки є посередниками на ринку капіталів. Вони залучають тимчасово вільні грошові кошти одних осіб і надають їх іншим особам, що відчувають потребу в позикових коштах.

Глава 3. Види і форми кредиту

У ринкових умовах господарювання основною формою кредиту є банківський кредит, тобто кредит, що надається комерційними банками різних типів і видів. Однак, банківський кредит не єдиний вид кредиту, який можуть отримати позичальники. В залежності від кредитора він може бути не тільки банківським, але і державним, комерційним, кредитом приватних осіб.
Основною ознакою державного кредиту є неодмінна участь держави в особі органів виконавчої влади різних рівнів.
Комерційний кредит - одна з перших форм кредитних відносин в економіці, що породила вексельний обіг і тим самим активно що сприяла розвитку безготівкового грошового обороту, знаходить практичне вираження у фінансово-господарських відносинах між юридичними особами в формі реалізації продукції або послуг з відстрочкою платежу. Основна мета цієї форми кредиту - прискорення процесу реалізації товарів, а отже, витягання закладеного в них прибутку.
Чинне законодавство передбачає певні обмеження в надання комерційного кредиту. Так, без спеціальної ліцензії
Банку Росії підприємства та організації мають право надавати кредит іншим підприємствам і організаціям або в товарній формі, або у грошовій формі, але без стягнення відсотків.
лихварський кредит - специфічна форма кредиту. У зарубіжних джерелах розглядається лише в історичному плані, але в сучасних російських умовах отримав певне поширення. Як сукупність кредитних відносин для більшості країн в даний час має однозначно нелегальний характер. На практиці лихварський кредит реалізується шляхом видачі позик фізичними особами, а також господарюючими суб'єктами, що не мають відповідної ліцензії від Центрального Банку.
Характеризується понад високими ставками позикового відсотка і часто кримінальними методами стягнення з неплатника. У міру розвитку інфраструктури національної кредитної системи і забезпечення доступності кредитних ресурсів для всіх категорій потенційних позичальників лихварський кредит зникає з ринку позикових капіталів.
Як було сказано раніше, банківський кредит - одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів.
Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від
Центрального банку.
Розглянемо класифікацію банківського кредиту по ряду базових ознак:
1. в залежності від термінів користування кредити поділяються на:
- Онкольні, що підлягають поверненню в фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки в Росії, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому;
- Короткострокові, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. У сучасних усл?? віях короткострокові кредити отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів. Обслуговує переважно сферу обігу. У банківській практиці РФ короткостроковим називається кредит, термін користування якими не перевищує 6 місяців, хоча на сьогоднішній день наше законодавство не містить чіткого розподілу кредитів на види в залежності від терміну користування ним;
- Середньострокові, що надаються на термін до одного року на цілі споживчого характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій;
- Довгострокові, що використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позики, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкцій, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримав в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення звичайно від трьох до п'яти років, але може досягати 2 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави. У Росії в даний час практично не використовується як з-за загальної економічної нестабільності, так і меншої прибутковості в порівнянні з короткостроковими кредитними операціями;
2. виходячи з наявності, якості та характеру забезпечення кредити поділяються на
- Бланкові, що не мають забезпечення і засновані на довірі до позичальника.

В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів;
- Забезпечені позички, як основний різновид сучасного банківського кредиту, що виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступати будь-яке майно, що належить позичальнику на правах власності, частіше за все - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який у процесі його реалізації відшкодовує принесені збитки. Розмір видаваної позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування фондового та іпотечного ринку;
- позики під фінансові гарантії третіх осіб, реальним вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений збиток банку при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою з боку кредитора, органи державної влади будь-якого рівня. Останнім часом набули поширення банківські гарантії;
3. в залежності від рівня кредитного ризику. Відповідно до інструкції