Зміст.
Введення
I. Порядок створення кредитної організації ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 3
1. Статутний капітал кредитної організації ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 3
2. Вимоги ЦП до новостворюваних кредитних організацій з формування статутного капіталу ... ... ... ... ... .. 9
3. Документи, що подаються до Банку Росії для державної реєстрації кредитної організації ... ... ... .... .11
II. Порядок державної реєстрації та ліцензування кредитної організації ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .16
1. Порядок державної реєстрації кредитної організації ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .......... .. 16
2. Порядок ліцензування банківської діяльності новостворених кредитних організацій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 20
III. Формування статутного капіталу акціонерного банку та його облік ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 22
Приклад ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .24
IV. Порядок перевірки статутного капіталу комерційного банку ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 27
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30
Список літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ......... ... 31
Додаток ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 32
Введення.
Процес збору необхідних документів і подальшого їх подання до
Банк Росії для державної реєстрації та ліцензування дуже складний і вимагає глибокого знання законодавчої бази.
Перший розділ розкриває найбільш важливі закони, що регулюють порядок створення банків і кредитних організацій, вимоги ЦБ РФ до новоствореного створюваним кредитних організацій і до подаються для реєстрації документів. Також тут представлені вимоги до засновників кредитної організації, як юридичним так і фізичним особам.
У другому розділі представлений порядок державної реєстрації кредитної організації, терміни розгляду Банком Росії документів про державної реєстрації кредитної організації, що дії ЦБ РФ при позитивному рішенні про державну реєстрацію, причини відмови у державної реєстрації кредитної організації, терміни сплати статутного капіталу, види ліцензій, які видаються Банком Росії кредитної організації, а також відповідальність за порушення кредитної організації умов ліцензування банків.
Формування статутного капіталу акціонерного банку та його облік розглянуто в третьому розділі: категорія, кількість і номінальна вартість акцій, що розміщуються і порядок їх обліку. Також в цьому розділі наведено умовний приклад з обліку статутного капіталу новостворюваного банку, наведена таблиця засновників з належними їм частками й акціями та складено вступний баланс акціонерного банку.
У четвертому розділі викладено порядок інспекційної перевірки статутного капіталу банку, документи, що використовуються при перевірці, а також з'ясовується ряд питань про наявність документів про початкову діяльності банку.
I. Порядок створення кредитної організації.
1. Статутний капітал кредитної організації.
Комерційні банки являють собою підприємства, що здійснюють підприємницьку діяльність з метою отримання прибутку виключно в грошово-фінансовій сфері, виконуючи посередницьку роль у переміщенні грошового і позичкового капіталу від власників до позичальників.
Правовий статус кредитної організації в Російській Федерації визначається Законом "Про банки і банківську діяльність»,
Конституцією РФ, Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банк
Росії) », іншими законами та нормативними актами ЦБ РФ.
Відповідно до Федерального закону« Про банки і банківську діяльність »(ст.1), кредитна організація - це юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ має право здійснювати банківські операції. Кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство.
Банком визнається кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції, як:
. залучення у вклади грошових коштів громадян і юридичних осіб;
. розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості;
. відкриття і ведення банківських рахунків громадян та юридичних осіб.
При цьому організація зобов'язана мати ліцензію і пройти реєстрацію в як банку, якщо вона виконує перераховані банківські операції. Для того, щоб мати можливість здійснювати ті чи інші банківські операції, кредитна організація повинна пройти державну реєстрацію та отримати ліцензію на здійснення банківських операцій. Однією з неодмінних умов державної реєстрації та отримання ліцензії є формування банком достатнього за обсягом і необхідного по структурі статутного капіталу.
Відповідно до статті 11 Федерального закону «Про банки і банківську діяльності »статутний капітал банку складається з величини вкладів його учасників і визначає мінімальний розмір майна, що гарантує інтереси його кредиторів.
За способом формування статутного капіталу банки підрозділяються на акціонерні (відкритого та закритого типу) та пайові. Можливість створення банків, що належать одній особі (юридичній або фізичній) виключається чинним законодавством, згідно з яким статутний капітал банку формується з коштів не менше трьох учасників.
У банків, що функціонують як акціонерне товариство, статутний капітал розділений на певну кількість акцій рівної номінальної вартості, що розміщуються серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери не вправі вимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість і надійність банку і створює для банку міцні основи для управління його ліквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акції закритих банків можуть переходити з рук в руки тільки за згодою більшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити з рук в руки без згоди інших акціонерів та передавати у порядку відкритої підписки.
У відповідності до розділу 4 Інструкції ЦБ РФ від 14.09.2004 № 109-І статутний капітал кредитної організації, що створюється у формі товариства з обмеженою відповідальністю або товариства з додатковою відповідальністю, складається з номінальної вартості часток її засновників. Вклад до статутного капіталу кредитної організації може бути в вигляді: грошових коштів у валюті Російської Федерації; грошових коштів у іноземній валюті; належить засновнику кредитної організації на право власності будівлі (приміщення), завершеного будівництвом (у тому числі включає вбудовані або прибудовані об'єкти), в якому може розташовуватися кредитна організація; іншого майна в негрошовій формі, перелік якого встановлюється Банком Росії.
Майно у негрошовій формі, що вноситься як внесок до статутного капітал кредитної організації, повинно бути оцінено і відображено в балансі кредитної організації у валюті Російської Федерації.
Вклад до статутного капіталу кредитної організації не може бути у вигляді майна, якщо право розпорядження ним обмежено відповідно до федеральними законами або укладеними раніше договорами.
Грошова оцінка майна в негрошовій формі, внесеного в якості вкладу до статутного капіталу кредитної організації при її заснування, затверджується загальними зборами засновників.
При оплаті додаткових акцій кредитної організації майном у негрошовій формі грошова оцінка такого майна проводиться радою директорів (наглядовою радою) кредитної організації.
Грошова оцінка майна в негрошовій формі, внесеного в якості додаткового внеску до статутного капіталу кредитної організації у формі товариства з обмеженою відповідальністю або товариства з додатковою відповідальністю, затверджується загальними зборами учасників кредитної організації.
При оплаті частини статутного капіталу майном у негрошовій формі для визначення вартості такого майна повинен залучатися незалежний оцінювач. Якщо власником більше 2 відсотків голосуючих акцій кредитної організації є держава або муніципальне утворення, обов'язково залучення державного фінансового контрольного органу (стаття 77
Федерального закону "Про акціонерні товариства"). Величина грошової оцінки майна, виробленої засновниками (учасниками) або радою директорів
(наглядовою радою) кредитної організації, що не може бути вище величини оцінки, виробленої незалежним оцінювачем.
Розмір внесків у вигляді майна в негрошовій формі в статутний капітал створюваної шляхом установи кредитної організації не може перевищувати 20 відсотків статутного капіталу кредитної організації.
У разі внесення в якості внеску до статутного капіталу кредитної організації майна в негрошовій формі мають бути представлені документи, що підтверджують право її засновників на його внесення до статутного капітал кредитної організації.
Рішення Банку Росії про зміну мінімального розміру статутного капіталу набирає чинності не раніше ніж через 90 днів після дня його офіційного опублікування. Для знову реєстрованих кредитних організацій
Банком Росії застосовується норматив мінімального розміру статутного капіталу, що діє на день подачі документів на реєстрацію і отримання ліцензії.
Не можуть бути використані для формування статутного капіталу кредитної організації залучені грошові кошти. Згідно з «Положенням про порядок і критерії оцінки фінансового стану юридичних осіб -- засновників (учасників) кредитних організацій »від 19.03.2003 № 218-П оцінка фінансового становища набувача проводиться з метою встановлення: а) достатності чистих активів (власних коштів) набувача для придбання часток (акцій) кредитної організації (у тому числі знову створюваної) з метою контролю за відсутністю фактів придбання часток
(акцій) кредитної організації за рахунок залучених коштів; б) відсутності підстав для відмови у придбанні часток (акцій) кредитної організації у зв'язку з незадовільним фінансовим становищем набувача.
Оцінка фінансового становища набувача проводиться територіальним установою Банку Росії за: а) засновникам новостворюваної кредитної організації, незалежно від розміру придбаних часток (акцій); б) набувачам, які одноособово або в складі групи осіб клопочуться про отримання попередньої згоди Банку Росії на придбання більше 20 відсотків часток (акцій) кредитної організації; в) набувачам більше 0,5 відсотка часток (акцій) при збільшенні статутного капіталу кредитної організації, а також при реалізації кредитної організацією часток, придбаних в учасників, якщо відсутній висновок кредитної організації про оцінку фінансового становища набувача г) набувачам, які відповідно до нормативно-правовими актами
Російської Федерації є афільованими особами кредитної організації
(далі - афілійовані особи кредитної організації);
д) набувачам до 0,5 відсотка часток (акцій) (включно) у випадках, якщо відсутній висновок кредитної організації про оцінку фінансового положення набувача.
Для оцінки фінансового становища набувач представляє в територіальне установи Банку Росії або кредитну організацію наступні документи: а) у випадках розгляду питання про можливість реєстрації знову створюваної кредитної організації й попереднього узгодження набуття особою самостійно або у складі групи осіб більше 20 відсотків часток (акцій) кредитної організації:
1) річну бухгалтерську звітність набувачів (за винятком страхових організацій) в повному обсязі (з відміткою податкового органу про її прийнятті), складену на підставі зразків форм, наведених у вказівці про порядок складання і подання бухгалтерської звітності та публіковану звітність за три завершені фінансові роки, а також форму N
1 "Бухгалтерський баланс" і форму N 2 "Звіт про прибутки і збитки" на останню звітну дату, що передує даті направлення документів в територіальне установи Банку Росії або кредитну організацію;
2) річну звітність страхових організацій, якщо набувачем часткою
(акцій) є страхова організація (з відміткою податкового органу про прийнятті бухгалтерської звітності) та публікується звітність за три завершених фінансові роки, а також форму N 1-страховик "Бухгалтерський баланс страхової організації "та форму N 2-страховик" Звіт про прибутки і збитки страхової організації "на останню звітну дату, що передує датою направлення документів до територіального установи Банку Росії або кредитну організацію;
3) пояснювальну записку до річних звітів відповідно до порядку складання бухгалтерської звітності;
4) аудиторські висновки про достовірність фінансової (бухгалтерської) звітності за три останніх роки діяльності набувачів;
5) розшифровки дебіторів набувача, сума заборгованості кожного з яких складає більше 5 відсотків валюти балансу набувача (або інформацію про їх відсутність) на останню звітну дату, із зазначенням найменування дебітора, його коду ЗКПО, суми, дати виникнення заборгованості, характеристики заборгованості (строкова, прострочена);
6) довідку про наявність у складі дебіторської заборгованості, а також у складі довгострокових і короткострокових фінансових вкладень заборгованості та вкладень у частки (акції) товариств, які перебувають у стадії ліквідації або у відношенні яких порушено справу про банкрутство, на останню звітну дату;
7) довідку про відкриті розрахункових (поточних) рахунках набувача у кредитних організаціях, видану або підтверджену податковим органом;
8) довідки про відсутність у набувача картотеки несплачених розрахункових документів по всіх відкритих розрахунковим (поточним) рахунками набувача, видані обслуговують ці рахунки кредитними організаціями, а також довідку про відсутність у набувача заборгованості перед бюджетами всіх рівнів, видану податковими органами;
9) відомості про суттєві факти, що стосуються фінансово-господарську діяльність набувача, що відбулися за період з останньої звітної дати до дати, що передує даті направлення документів до територіального установа Банку Росії:
10) розрахунок вартості чистих активів на останню звітну дату. Якщо з останньої звітної дати пройшло більше одного місяця, розрахунок скоригованих чистих активів видається на останню звітну місячну дату.
11) висновок про фінансове становище набувача з метою оцінки задовільному фінансового становища набувача, підготовлене особами, аналізувати фінансовий стан набувача
Аналіз фінансового становища набувача з метою визначення задовільному фінансового становища може проводитись самим набувачем, кредитною організацією, що залучається набувачем в цих цілях аудиторською організацією (індивідуальним аудитором) або іншою особою
(консультантом).
Засоби федерального бюджету і державних позабюджетних фондів, вільні грошові кошти та інші об'єкти власності, які перебувають в віданні федеральних органів державної влади, не можуть бути використані для формування статутного капіталу кредитної організації.
Засоби бюджетів суб'єктів РФ, місцевих бюджетів, вільні грошові засоби та інші об'єкти власності, які перебувають у віданні органів державної влади суб'єктів РФ і органів місцевого самоврядування, можуть бути використані для формування статутного капіталу кредитної організації на підставі відповідного законодавчого акту суб'єкта РФ або рішення органу місцевого самоврядування.
Придбання та (або) отримання в довірче управління в результаті однієї або декількох угод однією юридичною чи фізичною особою або групою юридичних та (ілі0 фізичних осіб, пов'язаних між собою угодою, або групою юридичних осіб, які є дочірніми або залежними по відношенню один до одного, більше 5 відсотків акцій (часток) кредитної організації вимагає повідомлення Банку Росії, більше 20 відсотків
- Попередньої згоди Банку Росії. Банк Росії не пізніше 30 днів з моменту отримання заяви повідомляє заявника про своє рішення - згода?? і або відмову.
Банк Росії має право відмовити у дачі згоди на придбання більше
20 відсотків акцій кредитної організації при встановленні незадовільного фінансового становища набувачів акцій, порушенні антимонопольних правил, а також у випадках, коли відносно особи, що здобуває акції кредитної організації, є що вступили в силу судові рішення, які встановили факти вчинення особою неправомірних дій при банкрутстві, навмисного і (або) фіктивного банкрутства, і в інших випадках.
Банк Росії відмовляє у дачі згоди на придбання більше 20 відсотків акцій кредитної організації, якщо раніше судом балу встановлена вина особи, що здобуває акції, у заподіянні збитків будь-якої кредитної організації при виконанні ним обов'язків члена ради директорів, одноосібного виконавчого органу, його заступника та/або члена колегіального виконавчого органу (правління, дирекції).
Засновники банку не мають права виходити зі складу учасників банку в протягом перших трьох років з дня його реєстрації.
Порядок проходження державної реєстрації, отримання ліцензії та формування статутного капіталу банку регламентується низкою законів, законодавчих актів та інструкцій. До основних з них слід віднести:
Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність», Федеральний закон
«Про Центральний банк РФ (Банк Росії)», Федеральний закон «Про акціонерні товариства », Інструкція ЦБ РФ від 14.09.2004г. № 109-І «Про порядок прийняття
Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій і видачі ліцензій на здійснення банківських операцій ».
Кредитна організація проходить державну реєстрацію в Банку
Росії, він же видає ліцензію, яка надає право на здійснення банківських операцій. Ліцензія видається без обмеження термінів її дії.
2. Вимоги Центрального Банку до новостворюваних кредитних організацій з формування статутного капіталу.
Для здійснення контролю Банк Росії має право запрошувати всі документи і всю необхідну інформацію. Жорсткий контроль за формуванням статутного капіталу новостворюваного банку обумовлений особливим становищем банківського суспільства на ринку фінансових послуг. Оскільки банки працюють з залученими коштами, то вже на етапі створення банку необхідно піклуватися про позитивної репутації банку.
Відповідно до Інструкції Банку Росії від 14.09.2004г. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій і видачі ліцензій на здійснення банківських операцій », юридичні особи - засновники кредитної організації або банку повинні мати:
. стійкий фінансовий стан;
. достатньо коштів для внесення до статутного капіталу кредитної організації;
. діяти протягом останніх трьох років;
. виконувати зобов'язання перед федеральним бюджетом, бюджетом суб'єкта
РФ і місцевим бюджетом за останні три роки;
. кредитні організації - засновники повинні бути фінансово стійкими протягом останніх шести місяців, що передують даті подачі документів для державної реєстрації кредитної організації;
. юридичні особи - засновники, які не є кредитними організаціями, протягом останніх шести місяців, що передують даті подачі документів для державної реєстрації кредитної організації й одержання ліцензії на здійснення банківських операцій, повинні мати прибуток і своєчасно виконувати зобов'язання перед кредиторами [1].
При цьому юридичні особи, які мають заборгованість перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів РФ і місцевими бюджетами, незалежно від наявної відстрочки по її сплати, не можуть бути засновниками банків і інших кредитних організацій.
Ризик фінансової стійкості новостворюваного банку може бути вирішена на основі визначення мінімального розміру його статутного капіталу, який може забезпечити зобов'язання банку по прийнятих на себе ризиків у ході здійснення ним активних операцій.
Як зазначено в ст.62 п.1 Закону «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)», мінімальний розмір статутного капіталу знов реєстрованих кредитних організацій встановлюється Банком Росії і дорівнює 5млн. Євро в рублевому еквіваленті. ЦБ РФ щоквартально публікує рублеві еквіваленти статутного капіталу для знову створюваних банків. На третій квартал 2004 року рубльовий еквівалент дорівнює 176 457 500руб.
Відповідно до положень Інструкції № 109-І від 14.09.2004г. статутний капітал кредитної організації складається з внесків (номінальної вартості акцій) її засновників (учасників). Вклади в статутний капітал можуть бути у вигляді:
. грошових коштів у валюті РФ;
. матеріальних активів [2] (банківської будівлі (приміщення), в якому розташовується кредитна організація, за винятком незавершеного будівництва).
Матеріальні активи мають бути оцінені та відображені в балансі кредитної організації у валюті РФ. Грошова оцінка матеріальних активів, що вносяться до оплату частини статутного капіталу кредитної організації при її створенні, затверджується загальними зборами засновників і незалежним оцінювачем. Грошова оцінка матеріальних активів, що вносяться в оплату частини статутного капіталу що діє у формі акціонерного товариства кредитної організації, здійснюється радою директорів.
У разі внесення в статутний капітал банку матеріальних активів подаються документи, що підтверджують право засновників на їх внесення до статутного капіталу. В даний час граничний розмір (норматив) негрошовій частини статутного капіталу створюваного банку не повинен перевищувати
20%.
Для формування статутного капіталу банку не можуть бути використані:
. кошти федерального бюджету і державних позабюджетних фондів;
. вільні грошові кошти та інші об'єкти власності, які перебувають у віданні федеральних органів державної влади;
. залучені кошти;
. нематеріальні активи (у тому числі права оренди приміщення) та цінні папери.
Грошові кошти та матеріальні активи, внесені в статутний капітал банку у встановленому порядку, стають його власністю.
В результаті перерахованих вимог нормативних документів до розміром статутного капіталу новостворюваної кредитної організації враховано всі можливі фактори, що забезпечують зниження ризику неплатоспроможності
«Молодого» банку.
3. Документи, що подаються до Банку Росії для державної реєстрації кредитної організації.
При створенні кредитної організації повинні оформити установчі документи, представити їх у ліцензійний комітет ЦБ РФ, отримати ліцензію на проведення банківських операцій і пройти державну реєстрацію.
У Законі «Про банки і банківську діяльність», ст.14, і в Інструкції
ЦБ РФ від 14.09.2004 № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державної реєстрації кредитних організацій і видачі ліцензій на здійснення банківських операцій »зазначено, що для державної реєстрації та отримання ліцензії на здійснення банківських операцій в територіальне установи Банку Росії за місцем передбачуваного знаходження разом з супровідним листом на ім'я керівника даного підрозділу
ЦБ РФ представляються слід документи: заяву з клопотанням про державну реєстрацію кредитної організації та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій на ім'я керівника Банку Росії; установчий договір (у разі створення кредитної організації у формі товариства з обмеженою відповідальністю або товариства з додатковою відповідальністю двома і більше особами), який повинен містити: обов'язок засновників створити кредитну організацію; порядок спільної діяльності по створенню кредитної організації; складу засновників кредитної організації; умови передачі засновниками (учасниками) свого майна кредитної організації та їх участі в її діяльності; умови і порядок розподілу прибутку між засновниками (учасниками) кредитної організації; порядок виходу засновників (учасників) з кредитної організації; розмір статутного капіталу кредитної організації; розмір частки кожного засновника кредитної організації в її статутному капіталі; розмір та склад внесків; порядок і строки внесення внесків до статутного капіталу кредитної організації при її заснування; відомості про склад органів управління кредитної організації та їх компетенції, порядок прийняття ними рішень (із зазначенням питань, рішення по яким приймаються одноголосно або кваліфікованою більшістю голосів); інші відомості, передбачені федеральними законами;
Установчий договір підписують усі засновники.
3) статут кредитної організації, затверджений загальними зборами засновників, який повинен містити: фірмове (повне офіційне) та скорочене найменування кредитної організації українською мовою; фірмове (повне офіційне) та скорочене найменування кредитної організації на мовах народів Російської Федерації та (або) іноземних мовами (у разі наявності таких найменувань); відомості про місцезнаходження (адресу) органів управління кредитної організації та її відокремлених підрозділів; перелік здійснюваних кредитною організацією банківських операцій і угод; відомості про розмір статутного капіталу, про порядок його формування, а також
(для кредитної організації у формі акціонерного товариства) відомості про розмірі резервного фонду (у відсотках до статутного капіталу) і розмір щорічних відрахувань для його формування; відомості про систему органів управління кредитної організації, в тому числі її виконавчих органів, і органів внутрішнього контролю кредитної організації, про порядок їх утворення та їхні повноваження; положення, що стосуються забезпечення обліку і збереження документів, а також своєчасної передачі їх на державне зберігання у встановленому порядку при реорганізації або ліквідації кредитної організації; положення, що визначають порядок реорганізації та ліквідації кредитної організації; інші положення, передбачені федеральними законами.
4) бізнес-план затверджений загальними зборами засновників кредитної організації;
5) протокол загальних зборів засновників, що містить наступні рішення: про створення кредитної організації; про затвердження її найменування; про затвердження статуту кредитної організації; про затвердження кандидатур для призначення на посади одноосібного виконавчого органу, його заступників, членів колегіального виконавчого органу кредитної організації (далі - керівники кредитної організації), головного бухгалтера, заступників головного бухгалтера кредитної організації; про затвердження бізнес-плану кредитної організації; про обрання членів ради директорів (наглядової ради) кредитної організації; про затвердження грошової оцінки вкладів засновників у статутний капітал кредитної організації у вигляді майна в негрошовій формі; про призначення особи, уповноваженої підписувати документи, які виставляють у
Банк Росії для державної реєстрації кредитної організації.
На додаток до протоколу загальних зборів засновників кредитної організації видається протокол засідання ради директорів (наглядової ради) кредитної організації, який містить рішення про обрання голови ради директорів (наглядової ради) кредитної організації;
6) документи, що підтверджують сплату державного мита за державну реєстрацію кредитної організації (у розмірі 2 000 рублів) та ліцензійного збору за розгляд питання про видачу ліцензії на здійснення банківських операцій (у розмірі 0,1 відсотка від розміру оголошеного статутного капіталу кредитної організації, зазначеного в її статуті);
Оплата збору за реєстрацію кредитної організації проводиться за рахунок засобів її засновників і не допускається за рахунок коштів осіб, які не є її засновниками.
7) копії документів про державну реєстрацію засновників кредитної організації, або що містять такі відомості виписки з відповідного єдиного державного реєстру;
8) копії установчих документів засновників - юридичних осіб або їх копії установчих документів, нотаріально завірені та видані уповноваженим реєструючим органом;
9) аудиторські висновки про достовірність фінансової звітності засновників - юридичних осіб з додатком балансів і звітів про прибутки і збитки за останні три роки діяльності;
10) підтвердження податковими органами виконання засновниками -- юридичними особами зобов'язань перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів Російської Федерації та місцевими бюджетами за останні три роки;
11) копії видань, в яких опублікована бухгалтерська звітність за останні три роки діяльності засновників - юридичних осіб;
12) анкети кандидатів (відповідають встановленим кваліфікаційним вимогам) на посади керівників кредитної організації, головного бухгалтера, заступників головного бухгалтера кредитної організації, які повинні містити відомості про наявність у цих осіб: вищої юридичної або економічної освіти (з додатком належним чином завіреної копії диплома або його замінює); досвіду керівництва відділом або іншим підрозділом кредитної організації, пов'язаних із здійсненням банківських операцій, не менше одного року, а при наявність іншого ніж спеціальне (юридична або економічна) вищого освіти - досвід керівництва таким підрозділом не менше двох років; про наявність (про відсутність) судимості.
Якщо кандидат на посаду керівника кредитної організації, головного бухгалтера або заступника головного бухгалтера кредитної організації здобув освіту за кордоном України, також має бути представлений висновок федерального органу виконавчої влади з питань професійної освіти про відповідність закордонного документа про утворення даної особи російським дипломів про вищу освіту.
Якщо кандидат на посаду керівника кредитної організації, головного бухгалтера або заступника головного бухгалтера кредитної організації є іноземним громадянином або особою без громадянства, також повинні бути представлені належним чином завірені копії документів, отриманих відповідно до федеральних законів і іншими нормативними правовими актами Російської Федерації та підтверджують право даної особи на здійснення трудової діяльності на території
Російської Федерації.
Разом із зазначеними вище документами необхідно представити повідомлення у письмовій формі, що містить перелік членів ради директорів
(наглядової ради) кредитної організації та інформацію про відсутність підстав, що перешкоджають обранню даних осіб до складу ради директорів
(наглядової ради) кредитної організації;
13) належним чином завірені копії документів, що підтверджують право власності (право оренди) засновника або іншої особи на завершене будівництвом будівлю (приміщення), в якому буде розташовуватися кредитна організація та зобов'язання про надання його в оренду (суборенду) після державної реєстрації кредитної організації
(якщо будинок (приміщення) не буде вноситися в якості внеску до статутного капітал кредитної організації) [3];
14) повідомлення про придбання понад 5% акцій (часток) кредитної організації одним засновником або групою пов'язаних між собою засновників (дочірні або залежні) або попередню згоду ЦБ РФ на придбання зазначеними особами більше 20% акцій (часток) кредитної організації;
15) висновок федерального антимонопольного органу (у встановлених відповідно до федеральних законів випадках);
16) документи, необхідні для реєстрації першого випуску акцій кредитної організації (при клопотанні про державну реєстрацію кредитної організації у формі акціонерного товариства);
17) повний список засновників кредитної організації на паперовому носії.
Всі документи для реєстрації кредитної організації та видачі ліцензії на здійснення банківських операцій мають бути представлені засновниками в
Банк Росії не пізніше ніж через місяць після підписання установчого договору та чи затвердження статуту товариства з обмеженою або з додатковою відповідальністю або після підписання договору про створення та затвердження статуту?? кціонерного суспільства.
II. Порядок державної реєстрації та ліцензування кредитної організації.
1. Порядок державної реєстрації кредитної організації.
У ст.59 Закону «Про Центральний банк РФ» зазначено, що на Банк Росії покладені функції реєстрації кредитних організацій в Книзі державної реєстрації кредитних організацій; видачі кредитним організаціям ліцензій на здійснення банківських операцій, а також їх відкликання. У Законі «Про банки і банківську діяльність », ст.15, визначено порядок державної реєстрації кредитних організацій і видачі ліцензій на здійснення банківських операцій, який деталізується Інструкції ЦБ РФ від 14.09.2004
№ 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрації кредитних організацій і видачі ліцензій на здійснення банківських операцій », разд.1, гл.6.
Для державної реєстрації кредитної організації та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій засновники направляють в територіальне установи Банку Росії по передбачуваному місцезнаходженням кредитної організації необхідні для реєстрації та ліцензування документи в 2-х примірниках; анкети кандидатів на посади керівників виконавчих органів і головного бухгалтера направляються в 3-х примірниках; статут кредитної організації та установчий договір кредитної організації, яка створюється у формі товариства з обмеженою або з додатковою відповідальністю, направляються в 4-х примірниках.
Територіальне установи Банку Росії видає засновникам кредитної організації письмове підтвердження в отриманні від них документів, необхідних для державної реєстрації кредитної організації, і отриманні ліцензії на здійснення банківських операцій.
Потім територіальне установи Банку Росії по передбачуваному місцезнаходженням кредитної організації зобов'язана розглянути подані документи у строки, що не перевищують чотирьох місяців з дати їх надходження.
Якщо в ході розгляду документів, переданих на реєстрацію, територіальне установи Банку Росії виявить відсутність повного комплекту документів, передбаченого вимогами для державної реєстрації кредитної організації, а також виникнуть зауваження по оформлення та змісту поданих документів, то такі документи повертаються їх засновникам з письмовим висновком. Один примірник зазначених документів залишається в територіальному установі Банку Росії.
Документи, виправлені і повторно подані до територіального установа Банку Росії, вважаються знову надійшли і розглядаються в порядку, встановленому законодавством та нормативними актами Банку
Росії.
За відсутності зауважень територіальне установи Банку Росії направляє в ЦБ позитивний висновок, яка повинна містити інформацію, на підставі якої зроблено висновок про можливість державної реєстрації кредитної організації та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій, вк
