Курсова робота

з дисципліни

Фінанси та Кредит

на тему

«Центральний Банк РФ і його функції» < p> Зміст

| Вступ | 3 |
| 1. Коротка історія Банку Росії | 4 |
| 2. Статус ЦБ РФ | 7 |
| 3. Організаційна структура та органи управління ЦБ РФ | 8 |
| 4. Цілі, завдання та функції ЦБ РФ | 10 |
| 5. Основні функції ЦБ РФ | 12 |
| 6. Функція кредитно-грошового регулювання та банківського нагляду | 15 |
| 6.1. Проведення валютної політики | 19 |
| 6.2. Регулювання діяльності кредитних інститутів | 20 |
| 7. Аудит та звітність ЦБ РФ | 23 |
| Висновок | 24 |
| Список літератури | 25 |
| Програма | 26 |

Введення

Великий економічний словник дає наступне визначення центрального банку: «Державне кредитна установа, наділена правом випуску банкнот, регулювання грошового обігу, кредиту та валютного курсу, зберігання офіційного золотовалютного резерву. Чи є "банком банків", агентом уряду при обслуговуванні держбюджету ».

Забезпечення стабільності кредитно-грошової системи, стабільного функціонування її окремих ланок, і в першу чергу - комерційних банків, є одним з головних завдань Центрального Банку країни. Виконуючи роль головного координуючого та регулюючого кредитного органу країни, він займає особливе місце в кредитно-грошовій системі.

Грошово-кредитна політика Банку Росії орієнтована на підтримку фінансової стабільності і формування передумов, що забезпечують стійкість економічного зростання країни. Банк Росії гнучко реагує на зміна реального попиту на гроші, сприяє підтримці зростаючої динаміки економіки, зниженню процентних ставок, інфляційних очікувань і темпів інфляції. Це призвело до деякого зміцнення реального валютного курсу рубля і стабільності фінансових ринків.

У результаті виваженої грошово-кредитної політики і політики валютного курсу, що проводиться Банком Росії, збільшилися золотовалютні резерви Російської Федерації, немає різких коливань обмінного курсу.

Діяльність Банку Росії в галузі розвитку платіжної системи спрямована на підвищення її надійності та ефективності для забезпечення стабільності фінансового сектора та економіки країни. З метою підвищення інформаційної прозорості у функціонуванні платіжної системи Банком
Росії була введена звітність кредитних організацій і територіальних установ Банку по платежах, яка враховувала міжнародний досвід, методологію і практику спостереження за платіжними системами.

1. Коротка історія Банку Росії

Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був заснований 13 Липень 1990 на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР.
Підзвітний Верховній Раді РРФСР, він спочатку називався
Державний банк РРФСР.

2 грудня 1990 Верховною Радою Української РСР був прийнятий Закон про
Центральному банку РРФСР (Банку Росії), згідно з яким Банк Росії був юридичною особою, головним банком РРФСР і був підзвітний Верховній
Раді РРФСР. У законі були визначені функції банку в галузі організації грошового обігу, грошово-кредитного регулювання, зовнішньоекономічної діяльності та регулювання діяльності акціонерних і кооперативних банків.

У червні 1991 р. був затверджений Статут Центрального банку РРФСР (Банку
Росії), підзвітної Верховній Раді Української РСР.

У листопаді 1991 р. у зв'язку з утворенням Співдружності Незалежних
Держав і скасуванням союзних структур ВР РРФСР оголосив Центральний банк РРФСР єдиним на території Української РСР органом державного грошово-кредитного та валютного регулювання економіки республіки. На нього покладалися функції Держбанку СРСР з емісії та визначення курсу рубля. ЦБ
РРФСР пропонувалося до 1 січня 1992 р. прийняти в своє повне господарське відання і управління матеріально-технічну базу та інші ресурси Держбанку СРСР, мережа його установ, підприємств і організацій.

20 грудня 1991 Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи і пасиви, а також майно на території УРСР були передані
Центральному банку РРФСР (Банку Росії). Кілька місяців по тому банк став називатися Центральним банком Російської Федерації (Банком Росії).

Протягом 1991-1992 рр.. під керівництвом Банку Росії в країні на основі комерціалізації філій спецбанков була створена широка мережа комерційних банків. Після скасування Держбанку СРСР була змінена система рахунків, створена мережа розрахунково-касових центрів (РКЦ) Центрального банку та почалася їх комп'ютеризацію. ЦБ РФ почав здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти на організованому ним валютному ринку, встановлювати та публікувати офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля.

З грудня 1992 року почався процес передачі Банком Росії функцій касового виконання державного бюджету новоствореному Федеральному
Казначейству.

Свої функції, визначені Конституцією України (ст.75) і
Законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)" (ст. 22), банк здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів федерації і органів місцевого самоврядування.

У 1992-1995 рр.. у порядку підтримки стабільності банківської системи
Банк Росії створив систему нагляду та інспектування комерційних банків, а також систему валютного регулювання і валютного контролю. В якості агента Міністерства фінансів Банк Росії організував ринок державних цінних паперів (ГКО) і став брати участь у функціонуванні.

З 1995 р. Банк Росії припинив використання прямих кредитів для фінансування дефіциту федерального бюджету і перестав надавати цільові централізовані кредити галузям економіки.

З метою подолання наслідків фінансової кризи 1998 р. Банк
Росії проводив політику реструктуризації банківської системи, спрямовану на поліпшення роботи комерційних банків і підвищення їхньої ліквідності. У встановлених законодавством рамках з ринку банківських послуг були виведені неспроможні банки. Велике значення для відновлення банківської діяльності в посткризовий період мало також створення
Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО) і
Міжвідомчого координаційного комітету сприяння розвитку банківського справи в Росії (МКК). У результаті ефективних дій Банку Росії, АРКО і
МКК банківський сектор економіки у середині 2001 р. в основному подолав наслідки кризи.

У 2003 р. Банк Росії приступив до реалізації проекту з вдосконалення банківського нагляду та пруденційного звітності за рахунок впровадження системи міжнародних стандартів (МФСО).

Передбачається реалізація комплексу заходів, включаючи забезпечення достовірного обліку та звітності кредитних організацій, підвищення вимог до змісту, обсягу і періодичності публікується інформації, реалізації в обліку та звітності підходів, визнаних передовою міжнародною практикою.
Крім того, буде розкрита інформації про реальних власників кредитних організацій, контроль за їх фінансовим станом, а також підвищення вимог до посадових осіб кредитної організації та їх ділової репутації.

У грудні 2003 року був прийнятий Федеральний закон "Про страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації ", В ньому були визначено правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках
Російської Федерації, а також компетенція, порядок утворення і діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами.

У розвиток положень цього закону в січні 2004 року Банк Росії розробив нормативні акти, які визначають порядок оцінки відповідності банків критеріям допуску до системи страхування внесків.

2. Статус ЦБ РФ

В даний час в банківській системі Росії Банк Росії (Центральний
Банк РФ - ЦБ РФ) визначений як головний банк країни і кредитор останньої інстанції. Він знаходиться в державній власності і служить основним суб'єктом державного регулювання функціонування комерційних банків. Центральний банк покликаний приводити їхню діяльність у відповідність з загальною економічною стратегією і виступає ключовим агентом державної кредитно-грошової політики, при цьому з боку ЦБ РФ використовуються в першу чергу економічні методи управління і лише в окремих випадках адміністративні.

Принципи організації та діяльності Банку Росії, його статус, завдання, функції, повноваження визначаються Конституцією України, Законом про Центральний банк і іншими федеральними законами.

3. Організаційна структура та органи управління ЦБ РФ

Банк Росії утворює єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління.

До системи Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російській об'єднання інкасації, необхідні для здійснення діяльності банку.

Вищим органом Банку Росії є Рада директорів - колегіальний орган, який визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і здійснює керівництво та управління Банком Росії.
Рада директорів виконує такі функції:
1) у взаємодії з Урядом РФ розробляє і забезпечує виконання основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики;
2) затверджує річний звіт Банку Росії і представляє його

Державній Думі;
3) розглядає і затверджує кошторис витрат Банку Росії на черговий рік, а також зроблені витрати, не передбачені в кошторисі;
4) визначає структуру Банку Росії;
5) приймає рішення: про створення та ліквідацію установ і організацій

Банку Росії; про встановлення обов'язкових нормативів для кредитних організацій; про величину резервних вимог; про зміну процентних ставок Банку Росії; про визначення лімітів операцій на відкритому ринку; про участь у міжнародних організаціях; про участь в капіталах організацій, що забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців; про купівлю та продаж нерухомості для забезпечення діяльності Банку Росії, його установ, організацій та службовців; про застосування прямих кількісних обмежень; про випуск та вилучення банкнот і монети з обігу, про загальний обсяг випуску готівкових грошей; про порядок формування резервів кредитними організаціями;
6) затверджує внутрішню структуру Банку Росії;
7) визначає умови допуску іноземного капіталу в банківську систему

Російської Федерації відповідно до федеральних законів.

4. Цілі, завдання та функції діяльності ЦБ РФ

Основними цілями діяльності Банку Росії є:

- захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;

- - розвиток та зміцнення банківської системи Російської Федерації; - забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.

Основними завданнями ЦБР є регулювання грошового обігу, проведення єдиної грошово кредитної політики, захист інтересів вкладників, банків, нагляд за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ, здійснення операцій із зовнішньоекономічної діяльності.
Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
Банк Росії виконує такі функції:
1) у взаємодії з Кабінетом Міністрів України розробляє і проводить єдину державну кредитно-грошову політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;
2) монопольно здійснює емісію готівкових грошей та організує їх звернення;
3) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
4) встановлює правила здійснення розрахунків у РФ;
5) встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
6) здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
7) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;
8) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями в відповідно до федеральних законів;
9) здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської
Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Банку Росії;
10) здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти; визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
11) організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської
Федерації;
12) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської
Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;

13) з метою здійснення зазначених функцій проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, насамперед грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин; публікує відповідні матеріали і статистичні дані; Для реалізації покладених на нього функцій ЦБР бере участь у розробці економічної політики Уряду Російської Федерації.

Тепер розглянемо докладніше ті основні чотири функції ЦБ РФ, які виконують і Центральні Банки інших країн.

5. Основні функції ЦБ РФ

До основних функцій ЦБ РФ відносяться:
1) монопольна емісія готівкових грошей та організація їх обігу
2) функція фінансового агента, банкіра Уряду
3) фінансування кредитно-банківських інститутів ( «банк банків»)
4) кредитно-грошове регулювання і банківський нагляд

Зупинимося докладніше на кожній з функцій.
1) Емісія банкнот і організація їх обігу. За Банком Росії як представником держави законодавчо закріплено здійснення емісії готівкових грошей, організація їх обігу та вилучення з обігу на території Російської Федерації.

Рада директорів приймає рішення про випуск в обіг нових банкнот і монет і про вилучення старих, стверджує номінали та зразки нових грошових знаків.

З метою організації готівкового грошового обігу на території
Російської Федерації на Банк Росії покладаються такі функції: прогнозування й організація виробництва, перевезення і зберігання банкнот і монет, створення їх резервних фондів; встановлення правил зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій; встановлення ознак платоспроможності грошових знаків і порядку заміни пошкоджених банкнот і монет, а також їх знищення; визначення порядку ведення касових операцій.
2) Функція фінансового агента, банкіра Уряду. Будучи за своїм статусу фінансовим агентом Уряду, ЦБ здійснює операції з розміщення та погашення державного боргу, касового виконання бюджету, ведення поточних рахунків Уряду, контролю за зберіганням, випуском та вилученням з обігу монет і казначейських квитків, а також переведення валютних коштів при здійсненні розрахунків уряду з іншими країнами.

Важлива роль ЦП у вирішенні таких проблем, як надання кредитів на покриття державних витрат та дефіциту державного бюджету, відповідає його функції кредитора держави. Основна форма державних запозичень, що використовуються на цілі фінансування державних витрат та державного бюджету - державні позики.

Державні позики використовуються для покриття бюджетних дефіцитів держави через акумуляції тимчасово вільних грошових коштів фізичних та юридичних осіб. Вони надаються на певний термін на умовах виплати доходу й оформлюються засвідчують борговими зобов'язаннями в паперовій або безпаперовій формі.

Виконуючи функцію фінансового агента Уряду, Центральний Банк здійснює касове виконання бюджету, приймання, зберігання і видачу державних бюджетних коштів, ведення обліку та звітності. В основу касового виконанийня бюджету покладено принцип єдності каси, тобто всі мобілізовані державні доходи спрямовуються на єдиний рахунок
Міністерства фінансів у ЦБ, з якого черпаються кошти для здійснення державних витрат, таким чином, ЦБ виступає касиром
Уряду.

Єдність каси надає Міністерству фінансів можливість здійснювати постійний контроль за надходженням коштів на його рахунок і за рухом касової готівки; забезпечує централізацію державних бюджетних коштів та балансування доходів і витрат кожного з бюджетів
(федерального, регіональних, місцевих), що утворюють в сукупності бюджетну систему країни; дозволяє проводити операції по касовому виконанню бюджету на всій території країни. Здійснення касового виконання центральним банком дає можливість відокремити функції розпорядження бюджетними коштами та розпорядника кредитами, які виконують фінансові органи, від функції прийому, видачі, зберігання цих засобів, які входять до компетенції ЦБ. У результаті створюються необхідні умови для контролю над цільовим використанням бюджетних коштів.
3) Фінансування кредитно-банківських інститутів ( «банк банків»).
Рефінансування комерційних банків - надання їм запозичень в випадках, коли вони відчувають тимчасові фінансові труднощі. Мета рефінансування - вплив на стан грошово-кредитної сфери.
Виконуючи функцію рефінансування, ЦБ виступає як банку банків.

Кредити рефінансування надаються тільки стійких банків, що зазнають тимчасові фінансові труднощі, і розрізняються в залежності від форми забезпечення (облікові та ломбардні кредити); методів надання
(прямі кредити та кредити, що надаються на основі проведення аукціонів); термінів надання (середньострокові - на 3-4 міс. і короткострокові - на 1 день або кілька днів); цільового характеру (коригуючі кредити і подовжені сезонні кредити).

Так як функція кредитно-грошового регулювання та банківського нагляду включає в себе велике коло питань, автору представляється можливим винести її в якості окремої глави в даній роботі.

6. Функція кредитно-грошового регулювання та банківського нагляду ЦБ

РФ

Кредитно-грошова політика ЦП являє собою сукупність заходів, спрямованих на зміну грошової маси в обігу, обсягу кредитів, рівня процентних ставок та інших показників грошового обігу і ринку позикових капіталів. Її мета - регулювання економіки за допомогою впливу на стан сукупного грошового обігу, він включає в себе готівкову грошову масу в обігу і безготівкові гроші, що знаходяться на рахунках у банках.

Кредитно-грошова політика ЦБ спрямована або на стимулювання грошово-кредитної емісії - кредитна експансія (пожвавлення кон'юнктури в умовах падіння виробництва), або на обмеження кредитно-грошової емісії в періоди економічних підйомів кредитна рестрикція
(економічна теорія Кейнса).

ЦБ використовує при проведенні грошово-кредитної політики комплекс інструментів, які розрізняються: за формою їх впливу (прямі і непрямі); за об'єктами впливу (пропозиція грошей і попит на гроші); за характером параметрів, що встановлюються в ході регулювання
(кількісні та якісні).

Всі ці методи використовуються в єдиній системі.
Основними інструментами кредитно-грошової політики ЦБ є:
- Зміна норм обов'язкових резервів, що містяться комерційними банками в
ЦБР;
- Регулювання офіційної облікової ставки;
- Проведення операцій з цінними паперами та іноземною валютою.

Визначення пріоритетності інструментів грошово-кредитної політики залежить від тих цілей, які вирішує ЦП на тому чи іншому етапі розвитку країни.

Зміна норм обов'язкових резервів. Відповідно до інструкції № 1
"Про порядок регулювання діяльності комерційних банків" та Вказівки про порядок формування централізованих фондів банківської системи Росії за рахунок внесків комерційних банків ЦБР утворює резервний фонд кредитної системи РФ, кошти якого формуються за рахунок резервування в ньому певної частки залучених комерційними банками коштів сторонніх організацій, які використовуються в якості кредитних ресурсів.

Фонд обов'язкових резервів - це обов'язкова норма вкладів комерційних банків у ЦБ, що встановлюється в законодавчому порядку і яка визначається як відсоток від загальної суми вкладів комерційних банків. Він створений для того, щоб при необхідності забезпечити можливість комерційним банкам своєчасно виконати перед клієнтами свої зобов'язання з повернення раніше залучених грошових коштів за рахунок того, що частина цих засобів депонується і не використовується банками як кредитних ресурсів.

ЦБ РФ, змінюючи норми обов'язкових резервів, впливає на кредитну політику комерційних банків і стан грошової маси в зверненні. У результаті підвищення норми обов'язкових резервів ЦБ скорочує суми вільних грошових коштів, що знаходяться у розпорядженні комерційних банків і використовуються для розширення активних операцій, зменшення норми резервів дозволяє комерційним банкам у більш повній мірі використовувати сформовані їм кредитні ресурси, тобто збільшити кредитні вкладення в народне господарство.

Облікова ставка. Серед інструментів регулювання грошово-кредитної сфери
Центральними Банками особливе місце належить дисконтній ставці, яка є оперативним інструментом державного впливу на ринок позичкових капіталів (і в залежності від його стану може змінюватися протягом року)
. В умовах ринкових відносин централізоване регулювання рівня дисконтної ставки додає визначену спрямованість руху кредиту з горизонталі (банк - позичальник) і по вертикалі (ЦБ - комерційний банк).
Офіційна дисконтна ставка служить орієнтиром для ринкових процентних ставок; її зміна за наданими Центральним Банком кредитами, збільшує або скорочує пропозицію кредитних ресурсів, регулює тим самим і попит на них.

Виходячи з дисконтної ставки, визначаються ставки, стягнуті комерційними банками по своїх позиках, і розміри відсотків, виплачуваних вкладникам по депозитах і інших рахунках. Підвищення (в антиінфляційних цілях) облікового відсотка, тобто політика "дорогих грошей", обмежує для комерційних банків можливість отримати позику в ЦБ і одночасно збільшує ціну грошей, наданих у кредит комерційними банками. У результаті кредитні вкладення в економіку скорочуються і, отже, гальмується подальше зростання виробництва. А курс на зниження дисконтної ставки, політика
"Дешевих грошей", навпаки, виступає фактором розгортання кредитних операцій і прискорення темпів економічного розвитку.

Оскільки практично всі банки в тій чи іншій мірі вдаються до кредитів ЦБ, вплив встановлюваних їм ставок поширюється на всю економіку.

Операції з цінними паперами та іноземною валютою. Операції на відкритому ринку - купівля-продаж за заздалегідь встановленим курсом цінних паперів, у тому числі державних, формуючих борг країни. Це вважається найбільш гнучким методом регулювання кредитних вкладень і ліквідності комерційних банків.

Операції Центрального Банку на відкритому ринку надають пряме вплив на обсяг вільних ресурсів, наявних у комерційних банків, що стимулює або скорочення, або розширення кредитних вкладень в економіку, одночасно впливаючи на ліквідність банків (відповідно зменшуючи або збільшуючи її). Цей вплив здійснюється за допомогою зміни ЦП ціни купівлі у комерційних банків або продажу їм цінних паперів.

За жорсткої рестрикційних політиці, спрямованій на відтік кредитних ресурсів з грошового ринку, ЦБ РФ зменшує ціну покупки, тим самим збільшуючи або зменшуючи її відхилення від ринкового курсу.

Операції на відкритому ринку різняться в залежності від: умов угоди (купівля-продаж за готівку або покупка на термін з обов'язковим зворотним продажем зворотні операції); об'єктів угод (операції з державними чи приватними паперами); терміновості угоди (короткострокові до
3 міс., Довгострокові до 1 року і більше операції з цінними паперами); сфери проведення операцій (тільки на банківському секторі ринку цінних паперів або і на небанківському секторі ринку); способу встановлення ставок (визначених або центральним банком або ринком).

При проведенні грошово-кредитної політики Банк Росії має право здійснювати такі операції з російськими та іноземними кредитними організаціями:
1) надавати кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
2) купувати і продавати чеки, прості і переказні векселі, що мають, як правило, товарне походження, зі строками погашення не більше шести місяців;
3) купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку;
4) купувати і продавати облігації, депозитні сертифікати та інші цінні папери зі строками погашення не більше одного року;
5) купувати і продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
6) купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;
7) проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та в управління цінні папери та інші цінності;
8) видавати гарантії та поручительства;
9) здійснювати операції з фінансовими інструментами, що використовуються для управління фінансовими ризиками;
10) відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та іноземних держав.

Забезпеченням для кредитів Банку Росії можуть виступати: золото та інші дорогоцінні метали в різній формі; іноземна валюта; векселя в російської та іноземній валюті з термінами погашення до шести місяців; державні цінні папери.

6.1. Проведення валютної політики

Банк Росії представляє інтереси Російської Федерації на взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях.

ЦБ є провідником державної валютної політики, що включає в себе комплекс заходів, націлених на зміцнення зовнішньоекономічних позицій країни і здійснює цю функцію відповідно до Закону
Російської Федерації "Про валютне регулювання та валютний контроль" та федеральними законами.

Від імені уряду ЦП регулює резерви іноземної валюти і золота, є традиційним зберігачем державних золотовалютних резервів. Він здійснює регулювання міжнародних розрахунків, платіжних балансів, бере участь в операціях світового ринку позичкових капіталів і золота.
ЦБ, як правило, надає свою країну в міжнародних і регіональних валютно-кредитних організаціях.

Для здійснення своїх функцій Банк Росії може відкривати представництва в іноземних державах.

6.2. Регулювання діяльності кредитних інститутів

Банк Росії є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій.

Регулювання кредитних організацій - це система заходів, за допомогою яких держава через ЦБ забезпечує стабільний і безпечний функціонування банків, запобігає дестабілізують процеси в банківському секторі.

Контроль за діяльністю банків проводиться з метою забезпечення стійкості окремих банків та передбачає цілісний і безперервний нагляд за здійсненням банком своєї діяльності відповідно до чинним законодавством.

Головна мета банківського регулювання і нагляду - підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.

При здійсненні функції нагляду і контролю над діяльністю комерційних банків Банк Росії:

- встановлює обов'язкові для кредитних організацій правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності.

- реєструє кредитні організації в Книзі державної реєстрації кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій та відкликає їх.

З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії може установлювати їм обов'язкові нормативи:

1) мінімальний розмір статутного капіталу для новостворюваних кредитних організацій, що мінімальний розмір власних коштів (капіталу) для діючих кредитних організацій;

2) граничний розмір не грошової частини статутного капіталу;

3) максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників;

4) максимальний розмір великих кредитних ризиків;

+5) максимальний розмір ризику на одного кредитора (вкладника);

6) нормативи ліквідності кредитної організації;

7) нормативи достатності капіталу;

8) максимальний розмір залучених грошових вкладів (депозитів ) населення;

9) розміри валютного, процентного та інших ризиків;
10) мінімальний розмір резервів, що створюються під високо ризикові активи;
11) нормативи використання власних коштів банків для придбання часток (акцій ) інших юридичних осіб;
12) максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам).

Для здійснення своїх функцій у сфері банківського нагляду та регулювання ЦБ проводить перевірки кредитних організацій та їх філій, направляє їм обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених в їх діяльності порушень та застосовує передбачені законом санкції по відношенню до порушників.

У разі порушення кредитної організацією федеральних законів, нормативних актів і нормативних актів Банку Росії, неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації ЦБ має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до однієї десятої відсотка від розміру мінімального статутного капіталу або обмежувати проведення окремих операцій на строк до шести місяців.

У разі невиконання у встановлений термін приписів про усунення порушень, а також у випадку, якщо ці порушення або здійснюються кредитної організацією операції створили реальну загрозу інтересам кредиторів
(вкладників), Банк Росії має право:

1) стягнути з кредитної організації штраф до 1 відсотка від розміру сплаченого статутного капіталу, але не більше 1 відсотка від мінімального розміру статутного капіталу;

2 ) вимагати від кредитної організації: а) здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, у тому числі зміни структури активів; б) заміни керівників кредитної організації; в) реорганізації кредитної організації;

3) змінити для кредитної організації обов'язкові нормативи на строк до шести місяців;

4) ввести заборону на здійснення кредитною організацією окремих банківських операцій, передбачених виданої ліцензії, на термін до одного року, а також на відкриття філій на строк до одного року;

5) призначити тимчасову адміністрацію по управлінню кредитною організацією на строк до 18 місяців;

6) відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій в порядку, передбаченому федеральними законами.

7. Аудит та звітність ЦБ РФ

Росії Банк Росії щорічно не пізніше 15 травня представляє
Державній Думі річний звіт, затверджений Радою директорів.

Річний звіт Банку Росії включає:

1) звіт про діяльність Банку Росії, аналіз стану економіки, в тому числі аналіз грошового обігу та кредиту , банківської системи, валютного положення і платіжного балансу РФ, а також перелік заходів щодо єдиної державної грошово-кредитної політики, проведених Банком Росії;

2) річний баланс, рахунок прибутків і збитків, розподіл прибутку;

3) порядок формування та напрямки використання резервів і фондів

Банку Росії;

4) аудиторський висновок за річним звітом  Банку Росії. За підсумками розгляду річного звіту Банку Росії Державна Дума приймає рішення.

Банк Росії перераховує до федерального бюджету 50 відсотків фактично отриманого балансового прибутку за підсумками року після затвердження річного звіту Радою директорів. Що залишилася, прибуток Банку Росії направляється

Радою директорів в резерви і фонди різного призначення.

Висновок

Отже, Центральний Банк Росії є одним з найважливіших органів у
РФ. Його значення можна порівняти зі значенням Державної Думи і міністерств, тому що ЦБ РФ наділений деякими законодавчими та виконавчими функціями, найважливішою з яких в даний час, за думку автора, є кредитно-грошовий контроль.

Як і в інших країнах, у Росії ЦБ має на меті захисту і забезпечення стійкості національної грошової одиниці (карбованці; яскравим прикладом може служити літо 2004 року, коли курс рубля по відношенню до долара залишався практично незмінним), виконує загальні для всіх Центральних Банків функції (монополія грошової емісії, роль банку Уряду, «банку банків », провідника офіційної кредитно-грошової політики та органу нагляду і контролю за банками і фінансовими ринками).

Банк Росії видає ліцензії на банківську діяльність, встановлює обов'язкові нормативи, систему страхування вкладів, аналіз звітності, ревізію і перевірку діяльності кредитних інститутів, чим підтримує стабільність банківської системи, що захищає інтереси вкладників і кредиторів, не втручаючись при цьому в оперативну діяльність кредитних організацій.

Таким чином, правильне виконання функцій Банку Росії має величезне значення для РФ. Не претендуючи на повноту охоплення теми, автор постарався відобразити більшість з них. У Додатку 1 наведені автором витяги з Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації
(Банку Росії) », прийнятого 27.06.2002 р.

Список літератури:

1. Соколова О.В. - Фінанси, гроші, кредит: Учебник, М., МАУП, 2000р.

2. Лаврушин О.І. - Банківська справа: М., МАУП, 1998р.

3. Офіційний сайт Банку Росії - http://www.cbr.ru/

Додаток 1.
Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)» від 27 червня 2002 року.
Глава IV. Взаємовідносини Банку Росії з органами державної влади та органами місцевого самоврядування
Стаття 21. Для реалізації покладених на нього функцій Банк Росії бере участь у розробці економічної політики Уряду Російської Федерації.
Голова Банку Росії або за його дорученням один з його заступників бере участь у засіданнях Уряду Російської Федерації, а також може брати участь у засіданнях Державної Думи при розгляді законопроектів, що стосуються питань економічної, фінансової, кредитної та банківської політики.
Міністр фінансів Російської Федерації і міністр економічного розвитку і торгівлі Російської Федерації або за їх дорученням по одному з їхніх заступників беруть участь у засіданнях Ради директорів з правом совещ