Зміст
1. Загальна характеристика банку ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... 3
1.1. Основні цілі та види діяльності, операції ... ... ... ... ... ... ... .. 3
1.2. Організаційне пристрій банку ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... 6
1.3. Стратегія «Альфа-Банку» ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.4. Інформаційні технології ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9
1.5. Кореспондентські відносини з закордонними фінансовими інститутами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 12
2. Діяльність кредитного відділу ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 14
2.1. Структура кредитного блоку ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 14
0.0. Етапи видачі кредиту ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 15
3. Діяльність відділу бухгалтерії ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... 20
3.1. Бухгалтерський облік позабіржових операцій банку з борговими зобов'язаннями ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 20
3.1.1. Облік операцій купівлі боргових зобов'язань за договорами купівлі-продажу ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .20
3.1.2. Облік операцій продажу боргових зобов'язань за договорами купівлі-продажу ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .22
3.2. Порядок бухгалтерського обліку позабіржових операцій банку з акціями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 24
3.2.1. Облік операцій купівлі акцій за договорами купівлі-продажу. ... 24
3.2.2.Учет угод продажу акцій за договорами купівлі-продажу ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 25
3.3. Порядок бухгалтерського обліку біржових операцій з емісійними цінними паперами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .28
3.3.1. Облік операцій з борговими зобов'язаннями ... ... ... ... ... ... .. 28
3.3.2. Облік операцій з акціями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... .29
4. Діяльність казначейства ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30
5. Управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 33
5.1. Оцінка кредитного ризику ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 33
5.2. Оцінка ринкового ризику ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .34
5.3. Оцінка операційного ризику ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 35
6. Аналіз балансу банку ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 36
7. Висновок про діяльність ВАТ «Альфа-Банк» ... ... ... ... ... ... ... ... ... 38
Програми
1. Загальна характеристика банку
1.1. Основні цілі та види діяльності, операції
Відповідно до статті 1 ФЗ "Про банки і банківську діяльність" банк представляє собою "кредитну організацію, яка має виключне право здійснювати наступні банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення , платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. "
Комерційна діяльність - найважливіший напрям роботи Альфа-Банку. Головні складові частини цієї діяльності - залучення внесків, кредитування і, звичайно, розрахункові операції. За минулий рік банк зміцнив свої позиції на ринку комерційних послуг. На початок 2001 року він займав 3-е місце за обсягом приватних внесків і 4-е - за розміром кредитного портфелю. Цікаві успіхи в пластиковому бізнесі, де ВАТ «Альфа-Банк» належить лідерство по цілому ряду показників. Маючи в своєму розпорядженні найбільш динамічно розвивається, мережею філій в країні і продовжуючи активне просування в регіони, постійно вдосконалюючи пропоновані клієнтам продукти та послуги, банк тим самим закладає основу подальшого розвитку. Банк зумів продемонструвати вражаючі темпи зростання клієнтської бази, довівши тим самим ефективність своєї стратегії.
Головна проблема, що стоїть перед російськими комерційними банками - брак фондування. Після кризи 1998 року населення не поспішає нести свої гроші в комерційні банки. Більш того, приватні вклади розподілені серед російської банківської системи вкрай нерівномірно. Щонайменше, три чверті зосереджені в Ощадбанку. Альфа-Банк є найбільшим (після Ощадбанку) оператором на ринку приватних внесків, проте на його частку припадає лише близько 1% всієї суми депозитів фізичних осіб.
Існують і інші джерела залучення коштів - західні ринки капіталу і залишки на рахунках корпоративних клієнтів.
Середній бізнес - головний резерв ВАТ «Альфа-Банк». Різниця між ставкою кредитування і ставкою залучення постійно знижується. За постійного зниження прибутковості операцій банки можуть домогтися успіху, збільшуючи обсяги залучення і знижуючи собівартість банківських продуктів і послуг.
Нарощування ресурсної бази - одне з найважливіших завдань, що стоять перед Альфа-Банком. У першу чергу мова йде про роботу з розвитку бізнесу з діючими клієнтами. Останні, як правило, обмежуються придбанням трьох-чотирьох видів послуг - розрахунково-касового обслуговування, пільгового режиму конвертації і клірингу. І це з більш ніж двох десятків комерційних продуктів, які може запропонувати Альфа-Банк, і які можуть бути продані в усіх його філіях.
У серпні 2000 року були внесені зміни до організаційної структури Альфа-Банку. У результаті структурної реорганізації комерційного бізнесу банку були виділені клієнтські блоки: «Великі клієнти, міжбанківський бізнес і дорогоцінні метали», «Середні клієнти», «Роздрібні клієнти». На базі існуючих філій і додаткових офісів було вирішено сформувати Бізнес-центри з обслуговування великих і середніх клієнтів і Retail-відділення з обслуговування малого бізнесу та фізичних осіб. Бізнес-центри обслуговують великих корпоративних клієнтів з оборотом понад 5 млн доларів, а відділення роздрібного бізнесу - фізичних осіб і компанії з обсягом продажів менше 5 млн доларів.
Клієнтські блоки - перша вісь у системі координат комерційної діяльності. Друга вісь - продуктові блоки: Центр електронного бізнесу (тобто пластикові карти) і кредитний, куди сьогодні входять і торгове фінансування, і робота з боргами.
Середньорічний ріст залучених від великих клієнтів коштів склав 147,7%. За той самий період зростання кредитів великим клієнтам склав 745,3%.
Протягом року Управлінням по роботі з великими клієнтами (УРКК) були розроблені нові продукти:
• кредитування під забезпечення у вигляді векселів Альфа-Банку;
• незнижуваний залишок на рублевому рахунку клієнта, прив'язаний до долара США.
Практика надання продуктів банку не виключає можливості прийняття індивідуальних рішень, що враховують особливості бізнесу окремо взятого Клієнта.
Перелік послуг Банку для юридичних осіб універсальний і представлений наступними видами обслуговування:
1. Відкриття та ведення рублевих і валютних рахунків резидентів і нерезидентів
2. Проведення всіх видів розрахунків у рублях і твердих валютах
3. Документарні операції
4. Проведення всіх видів розрахунків в «м'яких» валютах з Україною, Білоруссю, Казахстаном та іншими державами Близького Зарубіжжя
5. Купівля - продаж іноземної валюти
6. Конверсійні операції з твердими валютами за курсом міжнародного валютного ринку, термінові валютні операції «СВОП», «форвард», «опціон»
7. Валютні ф'ючерси та опціони, хеджування валютного ризику
8. Конвертація «м'яких» валют в російські рублі і долари США, м'яких однієї валюти в іншу
9. Залучення депозитів і надання кредитів у «м'яких» валютах
10. Прийом коштів під прості векселі і депозитні сертифікати Албфа-Банку
11. Кредитування в рублях і твердих валютах
12. Фінансування експорту до Росії в рамках міжурядових угод колишнього СРСР із зарубіжними країнами з оплатою в клірингових валютах
13. Короткострокове і довгострокове фінансування підприємств різних галузей
14. Проектне фінансування, в тому числі спільне фінансування із залученням іноземних інвестицій, а також проведення нетрадиційних для російської банківської практики операцій і розрахунків
15. Проведення операцій на міжнародному ринку дорогоцінних металів
16. Прийом коштів для розміщення на депозит на різні терміни і в будь-яких твердих валютах
17. Операції з комерційними та дорожніми чеками
18. Надання послуг з обслуговування корпоративних пластикових карт
19. Зберігання цінностей в індивідуальних сейфах з гарантією повної безпеки та конфіденційності
20. Проведення операцій з купівлі, продажу та взаємозаліком зобов'язань Зовнішекономбанку і Мінфіну РФ на внутрішньому та міжнародному ринках
21. Надання гарантій
22. Консультаційні види послуг
У 2000 році стало можливим оформлення кредитної заявки через Інтернет, що заощаджує час потенційного позичальника. Крім того, клієнт тепер може скористатися такими послугами, як овердрафт, розміщення грошових коштів на депозит з плаваючою ставкою або на накопичувальний депозит, отримання кредит під векселі третіх осіб.
За обсягом приватних внесків Альфа-Банк займає друге-третє місце серед російських банків, значно відстаючи лише від Ощадбанку. Залишки рублевих і валютних вкладів населення на рахунках Банку за рік виросли на 74,8% і перевищили за станом на 01.01.2001 р.
В області бізнесу пластикових карт, Альфа-Банк продовжує роботу щодо збільшення обсягів продажу та розширення спектра карткових продуктів, підтримуючи високий рівень обслуговування клієнтів. За 2000 р. Банк зміцнив своє становище на пластиковому ринку за такими показниками, як емісія карт, оборот по емітованих карт, розмір залишків на карткових рахунках, обороти по еквайрингу, і деяким іншим.
Банк продовжує зберігати провідні позиції на чекової ринку Росії. Обсяг продажу дорожніх чеків в 2000 році склав 6 млн. доларів, а за перші 4 місяці 2001 року - вже 4 млн доларів. За обсягом продажів чеків "American Express" Банк впевнено зберігає 3-е місце в Росії. Дорожні чеки реалізуються Банком в доларах і німецьких марках, однак по запиту клієнта можливе обслуговування в усіх видах ВКВ. До кінця 2000 року чекові операції проводилися в усіх московських додаткових офісах і в 10 іногородніх філіях.
1.2. Організаційне пристрій комерційного банку
Вищим органом комерційного банку є загальні збори акціонерів, які повинні проходити не рідше одного разу на рік. На ньому присутні представники всіх акціонерів банку на підставі довіреності. Загальні збори правомочні вирішувати винесені на його розгляд питання, якщо в засіданні бере участь не менш трьох чвертей акціонерів банку.
Загальне керівництво діяльністю банку здійснює рада банку. На нього покладаються також спостереження і контроль за роботою правління банку. Склад ради, порядок і терміни виборів його членів визначає загальні напрямки діяльності банку, розглядає проекти кредитних і інших планів банку, затверджує, плани доходів і витрат і прибутків банку, розглядає питання про відкриття і закриття філій банку й інші питання, пов'язані з діяльністю банку, його взаєминами з клієнтами і перспективами розвитку.
Безпосередньо діяльністю комерційного банку керує правління. Воно несе відповідальність перед загальними зборами акціонерів і радою банку. Правління складається з голови правління (президента), його заступників (віце-президентів) і інших членів.
Засідання правління банку проводяться регулярно. Рішення приймаються більшістю голосів. При рівності голосів голос головуючого є вирішальним. Рішення правління проводяться в життя наказом голови правління банку. При правлінні банку звичайно створюються кредитний комітет і ревізійна комісія.
У функції кредитного комітету входять: розробка кредитної політики банку, структури залучених засобів і їхнього розміщення; розробка висновків по наданню найбільш великих позик (що перевищують встановлені ліміти); розгляд питань, пов'язаних з інвестуванням, веденням трастових операцій.
Ревізійна комісія обирається загальними зборами учасників і підзвітна раді банку. До складу ревізійної комісії не можуть бути обрані члени ради та правління комерційного банку. Правління банку надає в розпорядження ревізійної комісії всі необхідні для проведення ревізії матеріали. Результати проведених перевірок комісія направляє правлінню банку.
З метою забезпечення гласності в роботі комерційних банків і доступності інформації про їхнє фінансове положення їхні річні баланси, затверджені загальними зборами акціонерів, а також звіт про прибутки і збитки повинні публікуватися в пресі (після підтвердження достовірності поданих в них відомостей аудиторською організацією).
З метою оперативного кредитно-розрахункового обслуговування підприємств і організацій - клієнтів банку, територіально віддалених від місця розташування комерційного банку, він може організовувати філії і представництва. При цьому питання про відкриття філії або представництва комерційного банку повинен бути узгоджений з ГУ ЦБ РФ за місцем відкриття філії або представництва.
До складу ВАТ «Альфа-Банк» входять такі основні підрозділи:
1) управління активно-пасивними операціями, до якої входять такі основні відділи:
-кредитний;
-відділ ЦП;
-валютний;
-відділ по роботі з населенням, яке містить сектор по роботі з пластиковими картками.
2) управління обліку, звітності та касових операцій. Відділи:
-операційний;
-відділ касових операцій;
-відділ зведеної звітності та економічного аналізу;
-бухгалтерія;
-відділ обліку валютних операцій.
Цей підрозділ банку відповідає за бухгалтерське відображення всіх банківських операцій
3) адміністративно-господарське управління. Відділи:
-відділ автоматизації та інформаційно-технічного забезпечення;
-юридичний;
-служба безпеки, до якої входять відділ інкасації та перевезення цінностей;
-відділ кадрів;
-відділ розвитку і роботи з клієнтами (маркетингова служба);
-господарський відділ.
Крім основних підрозділів існують і інші підрозділи банку:
Кредитний комітет - складається з усіх членів правління банку та начальників кредитного, юридичного та відділу служби безпеки. Кредитний комітет існує для колективного розгляду усіх факторів "за" і "проти" при прийнятті рішення щодо того чи іншого клієнта.
Кадрова комісія - це консультативний орган при Правлінні банку. Завдання комісії - проведення конкурсів на заміщення вакансій та проведення атестації співробітників банку один раз на рік. Її висновки мають лише рекомендаційний характер.
Відділ аудиту - це основний контрольний підрозділ банку, який виконує такі функції:
1) контроль відповідності всіх банківських операцій чинному законодавству;
2) координація відносин банку з податковими органами;
3) вирішення всіх бухгалтерських та юридичних дискусій у межах банку;
4) перевірка достовірності інформації, яка надається керівництву банку;
5) управління ризиками;
1.3. Стратегія «Альфа-Банку»
Сьогодні всі російські банки стикаються з очевидними і загальними проблемами. Успіх приходить до тих, хто найбільше ясно бачить шляхи вирішення цих проблем і послідовно ці рішення реалізує. Перш за все, швидкому розвитку фінансових інститутів перешкоджає обмежена фондування. Величезна грошова маса, за різними оцінками - від 50 до 80 млрд дол США, як і раніше виключена з обороту і залишається поза банківською системою, а значить, не працює на розвиток економіки в цілому. На перший погляд, вклади приватних осіб ростуть непоганими темпами. Темпи зростання можна порівняти із закордонними: більше 25% за 2001 рік. І все-таки частка вкладів приватних осіб у ВВП в Росії становить 5%, а в Угорщині, Польщі, Чехії - 40%, у Німеччині - більше 50%, у США - 80%. Іншими словами, приватні особи поки не готові фондирувати банківську систему Росії.
Друга загальна проблема - зниження маржі, рівень якої поступово наближається до такого в економічно розвинених країнах. Банки вже не мають можливості працювати з маржею в 15-16%, як це було раніше. Зростає конкуренція. За рік у два рази зросла кількість банків, статок яких перевищує 100 млн дол США. Природно, що в цій непростій ситуації шлях до успіху полягає, перш за все, в тому, щоб усіляко сприяти зростанню фондування і знижувати витрати. Зростання фондування повинен бути забезпечений за рахунок випуску цінних паперів і залучення нових клієнтів, причому особливу увагу Банк приділяє так званого сектору середніх корпоративних клієнтів, який виявляє в останній час стійку тенденцію до зростання. У свою чергу, зниження витрат повинно бути досягнуто насамперед за рахунок підвищення ефективності та швидкості введення нових продуктів, здійснення транзакцій, модифікування бізнес-процесів та оцінки ризиків.
У цьому сенсі Банк очікує ще більшої віддачі від планомірного впровадження модулів програми OMEGA, спрямованої на становлення високотехнологічного Банку. Що ж до зростання конкуренції, яка стане якісно вище у міру реалізації банківської реформи і приходу на російський ринок західних банків, то необхідно враховувати можливість стратегічного партнерства з великими і високопрофесійними фінансовими інститутами. Таке партнерство, що дозволяє об'єднати напрацьований Банком досвід діяльності в умовах російської економіки, знання місцевих реалій і клієнтську базу з можливостями, перш за все, технологічними, які може привнести великий західний банк.
Реалізація вищеописаної стратегії відбувається наступним чином. Весь бізнес поділений на три основні блоки: комерційний банк, інвестиційний банк, блок управління активами. Тісні партнерські відносини пов'язують Банк зі страховою групою «Альфастрахование». Ефективну підтримку бізнес-підрозділам чинять адміністративний блок, фінансовий блок і казначейство, блок зв'язку з органами державної влади, відділи управління ризиками, блок інформаційних технологій, бек-офіс і мідл-офіс. Першочерговим завданням є зміцнення позицій на фондовому ринку. А оскільки на цьому ринку домінують західні інститути, то «Альфа-Банк» набирає нових співробітників з передовим досвідом західних фінансових технологій.
Незважаючи на всю складність що стоять перед Банком задач, спостерігається значний прогрес. Кількість філій за два роки зросла у два рази, депозитна база - більше ніж у два рази, кредитний портфель - в три з половиною рази, щомісячний комісійний дохід збільшився у два рази, обсяг платежів - у три з половиною рази. Предмет першочергової уваги Банку - фінансові, організаційні та інтелектуальні інвестиції в розвиток нових напрямків.
У 2001 році Банк приступив до розвитку рітейлу. Це глобальна програма, результатом якої стане першим в Росії сучасний роздрібний бізнес. Для цього необхідна велика кількість маленьких, високоавтоматизованих відділень з високим рівнем послуг і ефективним обслуговуванням клієнтів. Розвиток програми йде швидкими темпами і обіцяє вихід на якісно новий рівень.
Впроваджується централізована платіжна система, що дозволяє створити наскрізний бізнес-процес, який об'єднує всі напрямки бізнесу.
На сьогодні Альфа-Банк - найбільш прогресивний банк в Росії і лідер серед приватних банків. Плани стратегічного розвитку Банку спрямовані на те, щоб не тільки зберегти досягнуті позиції, а й домогтися якісного підвищення стандартів обслуговування, збільшити прибутковість і продовжити узгоджений і поступальний ріст бізнесу в усіх напрямках.
1.4. Інформаційні технології
Для розвитку і підтримки конкурентоспроможності потрібні сучасні інформаційні системи, що працюють без збоїв. Це - фундаментальне умова успіхів Банку. На початку 2000 року Альфа-Банк розробив та затвердив нову стратегію розвитку інформаційних технологій. Основою її стала Програма ОМЕГА - впровадження нової інформаційно-банківської системи. Нова система повинна використовувати передовий світовий досвід і вирішувати завдання поліпшення якості послуг, що надаються клієнтам банку, підвищувати продуктивність і надійність при зниженні витрат на обробку банківських операцій, надавати можливість впровадження нових фінансових інструментів, які раніше не поширених на російському ринку, забезпечувати стійке зростання філіальної мережі.
Крім того, метою впровадження нової системи є відповідність світовим технологічним стандартам, а також побудова платформи для різкого збільшення темпів зростання та ефективного управління.
Альфа-Банк уклав з фірмою Midas-Kapiti International, світовим лідером банківських систем, контракт на закупівлю і впровадження інтегрованого програмного комплексу, який складається з модулів:
• Equation DBA - ядро банківської системи;
• OPICS - система підтримки інвестиційних продуктів;
• Trade Innovation - система для підтримки спектру продуктів торгового фінансування;
• Retail Connection - система автоматизації філій, Call Center та система управління від-
носіння з клієнтами;
• Meridian Middleware - пакет, що забезпечує інтеграцію даних між різними системами.
Для впровадження комплексу та адаптації систем до російської специфіки Альфа-Банк уклав угоду з компанією Andersen Consulting (з 01.01.2001 перейменовано в Accenture) - першокласної консалтинговою компанією, успішно поєднує світовий досвід консультаційних послуг у фінансовій і технологічній сферах з глибоким знанням банківських систем і російської специфіки.
Крім запровадження нової банківської системи, Програма ОМЕГА включає ряд інфраструктурних і організаційних проектів, зокрема:
• побудова нових обчислювальних центрів, оснащених відповідно до сучасних стандартів;
• модернізація технологічної інфраструктури для побудови невразливою системи безпеки, забезпечення більшої пропускної спроможності каналів зв'язку та високонадійної обробки даних на основі кластерів;
• модернізація глобальної мережі Банку для забезпечення необхідного рівня доступності та надійності інформаційних потоків.
Програма ОМЕГА розрахована на 3 роки, проте вже в 2000 році кілька проектів програми були успішно виконані.
• Система Equation була впроваджена в промислову експлуатацію для забезпечення фінансової звітності кількох дочірніх структур консорціуму «Альфа-Груп».
• Система OPICS впроваджена восени 2000 році для підтримки торгівлі на валютному та грошовому ринках (продукти Forex і Money Market), а також для операцій типу Margin Trading.
• Система Equation стала ядром єдиної клієнтської бази Альфа-Банку московського регіону, надалі вся клієнтська база регіональної мережі буде агрегувала на новій технологічній платформі.
• Розроблені і впроваджені системи на новій платформі з обслуговування операцій на ЕТС МВБ.
• В кінці 2000-початку 2001 року система Equation впроваджена в дочірньому банку в Києві.
Підготовлена технологічна платформа для подальшого розвитку бізнесу консорціуму «Альфа-Груп» в Україні.
Крім того, були виконані наступні інфраструктурні, організаційні завдання та проекти.
• У травні 2000 року Банк успішно провів централізацію обслуговування московських відділень і офісів на платформі Informix.
• Успішно оснащені і введені в експлуатацію 22 нових офісу (філії та відділення) в Москві і різних регіонах Росії.
• Проведена корінна модернізація телекомунікаційної інфраструктури центрального офісу, розпочаті роботи з модернізації всієї регіональної мережі Альфа-Банку
• Введена в експлуатацію система централізованого обслуговування користувачів і систем - Help-Desk.
• Введено в експлуатацію два нових централізованих обчислювальні центри Банку, оснащених за останнім словом техніки.
• Впроваджено унікальна багаторівнева система забезпечення безпечного підключення внутрішньої корпоративної мережі до Інтернет, проведена централізація та уніфікація доступу в Інтернет і до інших зовнішніх мереж і систем (Reuters та інші).
• Розроблено та впроваджено в експлуатацію систему електронної торгівлі акціями через Інтернет, Альфа-Директ.
• розгорнуто роботи зі створення внутрішньої корпоративної середовища Інтранет, що містить весь спектр внутрішньобанківської корпоративної інформації.
• Запроваджено нову апаратно-програмна платформа - IBM AS/400 і DB2 - стратегічна середу систем Альфа-Банку та всієї Програми ОМЕГА. Налагоджена робота з компаніями IBM і Microsoft - основними постачальниками офісних додатків і устаткування. Розпочато роботи з оновлення обладнання і програмного забезпечення в Центральному офісі, московських відділеннях і регіональних філіях.
• Розроблено та впроваджено в експлуатацію на новій технологічній платформі система ODS (Operational Data Store) - Оперативне сховище даних. Надалі система буде розгорнута на повну систему управлінської інформації.
• Проведено пілотний проект автоматизації електронного документообігу Банку. За результатами дослідної експлуатації заплановано повномасштабне впровадження системи в 2001-2002 роках.
• сформовані, затверджені і впроваджені загальні стандарти і принципи управління проектами, ресурсами та інфраструктурою, засновані на методології та промисловому стандарті ITSM і стандарті управління проектами PMI. Проведено інтенсивне навчання персоналу принципам управління проектами та системами. Впроваджено механізми централізованого контролю і «аллокації» витрат, нові ефективні процедури бюджетування та управління постачальниками, що дозволило отримати додаткові знижки від постачальників на суму близько 700 тис. доларів.
• Успішно впроваджено принципи залучення зовнішніх підрядників - «outsourcing», що дозволяють Банку отримувати додаткові послуги зовнішніх постачальників, які не могли бути отримані на основі внутрішніх ресурсів.
• Розпочато роботи з впровадження системи ARIS - інструментарію опису та ре-інжинірингу бізнес-процесів.
• У 2000 році створено Технологічний керуючий комітет, який визначає стратегію розвитку та застосування інформаційних технологій, що приймає рішення про нові проекти у сфері інформаційних технологій, що контролює виконання завдань та забезпечення безперервності поточних процесів бізнесу
Встановлена платформа дозволить в подальшому впровадити версії банківського програмного забезпечення, що надають безперервну підтримку операцій - працюють 24 години на добу 7 днів на тиждень. Завдяки новим системам Банк зможе розвиватися без будь-яких обмежень, як з точки зору обсягів операцій, так і з точки зору спектру продуктів, конструктивно керувати відносинами з клієнтами. Нова система буде володіти кращими важелями управління і набагато більш досконалої інформаційної системою управління, що дозволить Банку підвищити ефективність своєї діяльності за рахунок зниження ціни на одиницю продукції і скорочення надлишкового персоналу.
Успішне впровадження Програми ОМЕГА і допоміжних проектів остаточно зміцнить репутацію Банку як лідера на фінансовому ринку.
1.5. Кореспондентські відносини з закордонними фінансовими інститутами
Банк досяг значного прогресу в розвитку кореспондентських відносин із закордонними фінансовими інститутами і, як наслідок, забезпечив надання широкого спектру високоякісних послуг для своїх клієнтів. Активно розширювалася мережа банків-кореспондентів, яких в даний час більш 300, у тому числі входять до першої десятки найбільших банків у світі. Альфа-Банк має в своєму розпорядженні 32 кореспондентськими рахунками в доларах США, євро та інших валютах, а також поряд мультивалютних рахунків, що дозволяє Банку протягом уже тривалого часу залишатися найбільшим російським клірингових оператором серед недержавних банків.
Відновлення та зміцнення позицій Російської Федерації на світовій арені і розморожування західними контрагентами країнових лімітів сприяло зростанню міжнародної активності ВАТ «Альфа-Банк». Відкриття низки ліній, у тому числі австрійськими, німецькими, американськими, французькими, швейцарськими та японськими банками, дозволяє організовувати фінансування зовнішньоторговельних контрактів у значних обсягах.
Крім документарного бізнесу, в 2000 році Банк значно збільшив обсяги операцій на валютному ринку, банкнотних операцій, операцій з чеками, пластиковими картками, дорогоцінними металами. Це зростання стало можливим завдяки більшій довірі, яким Банк користується в зарубіжних банків, фінансових компаній і платіжних систем.
Альфа-Банк успішно співпрацює з рядом провідних міжнародних банків, включаючи їх дочірні інвестиційні фонди, в галузі торгівлі акціями, операцій з борговими зобов'язаннями з фіксованою прибутковістю, проведення свопів і деривативних угод.
Щодо сфери середньо-і довгострокового проектного фінансування слід зазначити, що на даний момент Альфа-Банк отримав акредитацію в основних експортогарантірующіх агентствах країн, що лідирують за обсягом товарообігу з Росією, а саме Hermes (Німеччина), SACE (Італія), Ducroire (Бельгія) , EGAP (Чехія), KUKE (Польща), MITI (Японія). Банк був серед небагатьох російських фінансових інститутів, що одержали наприкінці 2000 року акредитацію на страхування середньострокових експортних кредитів за участю Ex-Im Bank of United States. Триває активна робота з розвитку відносин з банками та експортно-гарантують агентствами з країн Азії, Близького Сходу, Латинської Америки та Африки.
З 1998 року Альфа-Банк курирує діяльність Фонду Claims Conference (Німеччина) з виплат реституційних платежів жертвам нацистських переслідувань, які проживають на території Росії і країн СНД.
2. Діяльність кредитного відділу
2.1 Структура кредитного блоку
В кредитний блок Банку входять наступні кредитні підрозділи:
. Управління кредитування великого бізнесу Центрального Офісу Банку;
a. Управління кредитування регіонального бізнесу Центрального Офісу Банку;
b. Управління торгового та проектного фінансування Центрального Офісу Банку;
c. Управління боргових програм Центрального Офісу Банку;
d. Кредитні Управління філій Банку;
e. Кредитні відділи філій Банку.
Рішеннями Правління до числа кредитних можуть бути віднесені інші підрозділи Банку.
У Банку встановлена чітка процедура прийняття рішень про надання кредиту, оформлення кредиту та закладі кредитної угоди, а також пролонгації кредиту. Загальна процедура видачі кредитних продуктів регламентується спеціальними регламентами та інструкціями.
У загальному випадку при ухваленні рішення про надання кредиту і при його наданні беруть участь наступні органи, посадові особи та підрозділи Банку:
. клієнтські підрозділу - організація взаємодії з Клієнтом, запит і отримання документів від Клієнта, участь у моніторингу кредитних операцій;
a. кредитні підрозділи - аналіз кредитоспроможності потенційного/реального Клієнта, достатності забезпечення та аналіз структури угоди; надання матеріалів ДКК/МКК/кредитні комітети філій або посадовій особі Банку на санкціонування надання кредитних продуктів, надання кредитних продуктів, а також проведення моніторингу наданих Банком кредитних продуктів; < br />
b. підрозділи економічної безпеки - перевірка достовірності наданих їм в Банк даних, наявності платіжної і кредитної історії, інформації негативного характеру відносно Клієнта, його засновників і керівників, наявності нерухомості та майна, що пропонується в заставу та умов його зберігання;
c. підрозділу по роботі з заставами - оцінка заставної вартості, збереження та ліквідності пропонованого в заставу майна, моніторинг заставного майна, участь у звернення стягнення на заставлене майно;
d. юридичні підрозділи - юридична експертиза кредитної угоди та правоздатності Клієнта участь в роботі з проблемними кредитними угодами;
e. Управління ризиками - оцінка кредитних ризиків за угодою і аналіз співвідношення ризик/прибутковість; оцінка вартості цінних паперів, що надаються в заставу; оцінка операційного ризику;
f. Управління супроводу банківських операцій (Middle Office) - надання інформації про наявність вільного ліміту на Клієнта в процесі підготовки документів на Кредитні Комітети. Після прийняття рішення кредитного комітету про надання кредитного продукту - підтвердження дотримання ліміту на Клієнта.
g. Казначейство - фондування кредитних операцій на підставі аналізу перспективної ліквідності, відкритої валютної позиції та поточної структури балансу.
h. Виконавчий секретаріат Робочих органів Банку - підготовка документів на ДКК/МКК і КУАП та забезпечення процедури прийняття рішень на них;
i. Підрозділи оформлення банківських операцій філій, Підрозділи Управління оформлення банківських операцій Головного Офісу (Back office), бухгалтерські підрозділи (в ЦО - Відділ обліку банківських операцій, у філіях - Відділи обліку та звітності), а також інші підрозділи, уповноважені на оформлення та супроводу угод з кредитними продуктами - контроль виконання зобов'язань по угоді на всіх її етапах, вкл?? чаю складання щомісячних розрахунків з сум неустойок (штрафів, пені) за невиконання кредитних договорів та забезпечення своєчасного відображення операцій в автоматизованих банківських комплексах
2.2. Етапи видачі кредиту
1. Заявка і інтерв'ю з клієнтом
Клієнт, який звертається до банку за отриманням кредиту, представляє заявку, де містяться вихідні дані про необхідної позичці: мета, розмір кредиту, вигляд і термін позички, передбачуване забезпечення. Банк вимагає, щоб до заявки були додані документи і фінансові звіти, що служать обгрунтуванням прохання про надання позики і пояснюють причини звернення в банк. До складу пакету супровідних документів входять: Баланс, рахунок прибутків і збитків за останні 3 року, Звіт про рух касових надходжень, прогноз фінансування, податкові декларації, бізнес-плани. Заявка надходить до кредитного працівнику, який проводить бесіду з керівництвом підприємства. Він повинен точно визначити рівень керівництва і порядок ведення справ, обговорити тонкощі виконання зобов'язань.
2. Вивчення кредитоспроможності і оцінка ризику
Оцінка кредитного ризику проводиться на основі розробленої в Банку рейтингової системи. В основі рейтингової системи оцінки платоспроможність і кредитоспроможності клієнтів лежать методики, розроблені в Банку.
Рейтингова система дозволяє оцінювати кредитоспроможність самого Клієнта і визначати рейтинг кредитного продукту. Кредитоспроможність клієнта визначається на основі аналізу його фінансового стану і бізнес - показників.
Фінансовий стан оцінюється на основі аналізу:
* Майнові положення Клієнта
* Ліквідності
* Фінансової стійкості
* Дебіторської заборгованості
* Кредиторської заборгованості
* Прибутки
Оцінка бізнес-показників здійснюється на основі аналізу:
* Діловий активності
* Рентабельності
* Реалізації і оборотів по рахунках в Банку
* Кредитної історії
* Якості управління та ділової репутації
* Положення на ринку
* Оцінки конкурентів
Рейтинг кредитного продукту визначається на основі аналізу кредитоспроможності Клієнта, а також самого кредитного проекту, фінансових потоків і забезпечення проекту.
Кредитний проект оцінюється на основі аналізу:
* Фактичного руху грошових коштів за останній звітний рік
* Побудова прогнозованого руху грошових коштів
* Спеціального коригуючого коефіцієнта ризику кредитного проекту
В якості забезпечення оцінюються:
* Застави
* Гарантії
* Поручительства
Рейтинг кредитних продуктів визначається за 5-бальною системи. Рейтинг кредитного продукту є однією з компонентів, що впливає на розмір процентної ставки по кредиту (плати за кредитний ризик)
3. Санкціонування кредитів.
Система санкціонування кредитів використовує поєднання з трьох основних методів:
. Санкціонування, що проводиться кредитним комітетом.
a. Колективне санкціонування - кредит затверджується двома або більше особами;
b
