Зміст
Вступ 3
1. Історія виникнення 4
банків у Росії. 4
2. Види банків 9
3. Нові операції банків 16
3.1. Види операцій і послуг банків 16
3.1. Лізингові операції 19
3.2. Факторингове обслуговування 26
3.3. Трастові операції 27
Висновок 31
Список використаної літератури 32

Введення
Система банків в її сучасному вигляді стала формуватися з 1988 р. Комерційні банки РФ будують свою діяльність відповідно до Закону Української РСР від 2 грудня 1990 р. "Про банки і банківську діяльність в Українській РСР" та Законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) ".
Комерційні банки мають значну кількість філій, основна кількість яких припадає на Ощадний банк РФ. Комерційні банки Росії, як вже зазначалося, функціонують на підставі ліцензій, які видаються Центральним Банком РФ. Ліцензії імен стандартну форму. У них перераховуються види діяльності, якими можуть займатися комерційні банки. У Росії на відміну від розвинених зарубіжних країн ліцензії мають універсальний характер. У банківській діяльності в РФ державні органи не встановлюють спеціалізації банків, наприклад, на здійснення інвестиційної, іпотечної діяльності і т. д. Російські банки мають право безперешкодно брати участь на ринку фондових цінностей. Розвивається ринок нових для Російських банків послуг.
 
1. Історія виникнення банків у Росії.
Спочатку банки виникли як приватні комерційні формування, що представляють елементи торгово-ринкової інфраструктури, тобто зовнішнє обрамлення ринку. Поза сумнівом, що перші банкіри керувалися не тільки метою сприяти руху грошових коштів, представляючи їх у борг, але й стати лихварями, мати на це «навар». Адже лихварство - самий простий і надійний шлях отримання прибутку, що добре засвоїли комерційні банки, зрошені дощем ринкових нововведень в країні. Державні банки виникли у світі пізніше приватних і стали співіснувати з ними таким чином, що кожен зайняв свою нішу в сфері економічних відносин.
Соціалізм по-своєму перекроїв банківську систему, встановивши повну державну монополію на банківські грошові операції, відсунувши приватний фінансово-комерційний бізнес у тіньову область, зробивши його забороненим. Досягнутий в соціалістичній системі господарювання вищий рівень монополізму державного банку призвів до того, що республіканські та місцеві банки фактично представляли відділення Державного центрального банку країни. Більше того, тому що Держбанк СРСР був безпосередньо підпорядкований уряду і міністерству фінансів, то виникла безконтрольна державна фінансово-банківська олігархія, що тримала за сімома печатками таємниці золотого запасу, випуску грошей в обіг, розподілу і використання грошових коштів, державного боргу.
Гранична централізація банківської системи мала і свою привабливу сторону, по крайней мере, для окремих економічних суб'єктів. Грошова система перебувала в одних руках, що дозволяло придушувати інфляцію, стабілізувати грошовий обіг, стримувати зростання державного внутрішнього і зовнішнього боргу. Вдавалося здійснювати практично безвідсоткове банківське кредитування державних підприємств, і особливо радгоспів і колгоспів (у ряді випадків борги державному банку просто не повертались і перетворювались на дотації).
Коли дозріла концепція переходу до ринкової економіки, стало ясно, що склалася і закорінена в колишній економіці банківська система повинна бути піддана кардинального перетворення. Необхідна ліквідація державної монополії на банківську справу, встановлення контролю законодавчих органів над державним банком, делегування ряду функцій і повноважень державного банку республіканським, регіональним, місцевим банкам, а також відродження комерційних недержавних банківських структур. Хоча банківська система властива будь-якій економіці, тільки в умовах ринкової економіки вона набуває роль центральної ланки фінансового контуру управління.
Пануюча роль товарно-грошових відносин в економіці ринкового типу висуває на передній фронт проблеми регулювання грошового обігу, а через нього - і всієї господарської діяльності. Тому банки, як центри управління фінансово-кредитними процесами в усьому розмаїтті їх проявів, мають неминуще значення в ринковій економіці.
У період панування командно-адміністративної системи в нашій країні роль банків була гранично звужена. Їх функції зводилися до проведення безготівкових розрахунків між підприємствами, касового обслуговування, а також фінансування капітального будівництва за рахунок коштів держбюджету і спеціальних цільових фондів. Банки, будучи складовою частиною державного апарату, при централізованому загальнодержавному плануванні здійснювали кредитні операції в межах суворо регламентованих напрямів використання коштів і лімітуються, фондів кредитування. Позапланові операції допускалися тільки за рішеннями партійно-урядових органів. Для керівників підприємств і для самих банківських працівників фактично не було істотної різниці між бюджетним і кредитним фінансуванням, кредитування проводилося з того ж бюджету за умовними відсотками. Державний банк постійно займався відтворенням через кредит фінансового образу директивного державного народногосподарського плану і доповнюють його урядових програм і постанов. По суті справи Держбанк був касою уряду, здійснюючи грошову і кредитну емісію для фінансування багато в чому дефіцитних, марнотратних, і часто, просто непотрібних урядових програм. Введення, на додаток до державного банку, мережі спеціалізованих не змінювало справи по суті, оскільки вони стали розділеним централізованим банком, в якому додалося число вертикальних структур. Така банківська система лише гальмувала розвиток товарно-грошових відносин.
Слід мати на увазі, що банки не просто сховища грошей і каси для їхньої видачі і надання в кредит. Вони представляють могутній інструмент структурної політики і регуляції економіки, здійснюваної шляхом перерозподілу фінансів, капіталу у формі банківського кредитування інвестицій, необхідних для підприємницької діяльності, створення і розвитку виробничих і соціальних об'єктів. Банки можуть направляти кошти, фінансові ресурси у вигляді кредитів в ті галузі, сфери, регіони, де капітал знайде краще, ефективне застосування.
Непродумана політика кредитування, штучно занижені відсоткові ставки призводять до руйнівних інфляційних процесів, дефіциту державного бюджету, порожній витраті кошт. В умовах, коли банки підім'ята під себе державний апарат, фінансова саморегуляція замінюється примусовим розподілом найчастіше не реальних, а фіктивних грошових коштів, рухом омертвлення капіталу. У підсумку все це призводить до зубожіння країни. Перехід до ринкової економіки зажадав вивільнення банківської системи з лещат державного засилля, перетворення її на активний інструмент, що веде частина фінансового контуру управління економікою. У результаті реформи банківської системи в 1990-1991 рр.., Вона стала дворівневої, що складається з Центрального банку та комерційних банків.
 
2. Види банків
Необхідно відзначити, що в світовій практиці розрізняють універсальні банки і спеціальні кредитні інститути.
* Універсальні банки надають весь комплекс банківських послуг; до них, як правило, належать найбільші банки як у Росії, так і за кордоном.
* Спеціальні кредитні інститути включають: іпотечні банки, ощадні банки, інвестиційні банки, сільськогосподарські банки, кредитну кооперацію.
Іпотечні банки займаються видачею позик під заставу рухомого - землі, будівель, будівель, споруд. Вони здійснюють кредитування під заставу і під заставу.
При кредитуванні під заставу предмет застави залишається у власності одержувача кредиту, а при кредитуванні під заставу право власності на те чи інше майно на час надання кредиту переходить до кредитора.
Серед спеціальних кредитних інститутів особливе місце займають ощадні банки - як правило, це державні кредитні установи. Вони проводять прийом вкладів на невеликі суми. У царській Росії законом був встановлений граничний розмір внеску в ощадну касу в сумі однієї тисячі рублів. Ощадні банки вкладають кошти в облігації державних позик, заставні листи, а вільні залишки коштів зберігають на рахунках у банках.
  Істотні зміни відбулися в діяльності Ощадного банку Росії в умовах переходу до ринкової економіки.
Відповідно до Закону Української РСР "Про банки і банківську діяльність в РРФСР" Ощадний банк РРФСР перетворено на акціонерний комерційний банк, 51% акцій якого належать Центрального Банку Росії.
Сбербанк Росії є співзасновником або бере участь своїм Капіталом в діяльності більше 100 комерційних банків, страхових та фінансових компаній, інвестиційних фондів. Він має генеральну ліцензію на проведення міжнародних валютних операцій.
Різко розширені його операції. Ощадбанк не тільки акумулює основну частину вкладів населення (більше 60% загального обсягу коштів приватних осіб), а й здійснює кредитування громадян, проводить купівлю та продаж вільно конвертованої валюти, організовує роботу з розрахунково-касового обслуговування юридичних осіб, здійснює операції з цінними паперами та ін . Ощадбанк в Росії став повноцінним універсальним комерційним банком, який працює не тільки з населенням, але і з величезною кількістю підприємств. На кінець 1995р. залишки коштів на рахунках перевищили 4 трлн. руб. а приватних осіб - за станом на травень 1996р. склав 65,2 трлн. руб.
В умовах ринкових відносин істотно змінилася кредитна політика Ощадбанку. Якщо в умовах адміністративно-командної системи кошти, що акумулюються Ощадбанком, забирались урядом, то в даний час вони використовуються на придбання різних видів державних цінних паперів, які є одним з найбільш прибуткових і надійних фінансових інструментів. Ці вкладення гарантують повернення коштів приватним особам. Більше 30 трлн. Руб. і близько 1 млрд. дол використані для кредитування різних підприємств і організацій; 1,5 трлн. руб. видані на купівлю індивідуального житла та інші потреби населення. З 15 вересня 1996 Ощадбанку ставки по кредитах для населення становлять 65% річних.
За 1993 - 1995 рр.. різко збільшився перелік послуг, що надаються населенню Ощадбанком. Якщо раніше він надавав приватним особам всього три-чотири види вкладів, то зараз більше 20. Найбільш популярний - строковий вклад з щомісячною виплатою доходу. Серед нових видів - номерний внесок, до якого не тільки виплачуються щомісячно більш високі відсотки, але і гарантується збереження імені клієнта в таємниці.
  Інвестиційні банки займають основне місце в торгівлі акціями, облігаціями та іншими видами цінних паперів. Головна функція полягає у розміщенні власних і залучених коштів у цінні папери. Деякі з них також займаються андеррайтингом - реалізацією всього випуску цінних паперів клієнтуру. На практиці така операція отримує наступне вираз: інвестиційний банк зобов'язується розмістити протягом певного часу новий випуск цінних паперів знову організованого установи або новий випуск цінних паперів вже існуючого банку. За проведену операцію інвестиційний банк стягує певну комісію. Андеррайтинг гарантує розміщення емітованих акцій і облігацій.
Зазвичай для андеррайтингу створюється гарантійний синдикат. Кількість членів синдикату може бути по-різному - від двох-трьох до кількох сотень. Менеджером, як правило, виступає банк, тісно пов'язаний з цією корпорацією, - "традиційний банкір". У США великі інвестиційні банки: "« Ферст Бостон корпорейшн "," Лемам Бразерс "," Моргай Гренфелл ".
Відомий банк "Моргай Гренфелл" - інвестиційний банк має 150-річну історію. Його відділення розташовані в десятках країн (з 1977 р. має представництво в Москві). Це перший відомий інвестиційний банк, який почав свою діяльність ще в СРСР. Майже за двадцять років роботи в СРСР, а пізніше в СНД цей банк організував фінансування проектів на значні суми. Банк входить до п'ятірки найбільших торговців валютними облігаціями та єврооблігаціями Зовнішекономбанку.
Також у Росії в залежності від способу формування статутного капіталу виділяють дві основні групи комерційних банків: акціонерні та пайові.
Якщо на початковому етапі реформування кредитної системи комерційні банки створювались, головним чином, на пайовий основі, то для нинішнього етапу характерне перетворення пайових банків в акціонерні та створення нових банків у формі акціонерних товариств. Для акціонерного товариства характерно, що власником його капіталу виступає саме суспільство, тобто банк. А пайові комерційні банки власниками свого капіталу не є, оскільки кожен з пайовиків зберігає право власності на свою частку капіталу. Пайові комерційні банки організовані на принципах товариства з обмеженою відповідальністю, тобто товариства відповідальність кожного пайовика обмежена межами його внеску в загальний капітал банку. Розширення статутного фонду може здійснюватися як за рахунок внесення учасниками додаткових внесків, так і за рахунок вступу в банк нових учасників. Питання про вступ нових учасників і розміри їхнього внеску в статутний фонд банку вирішується на загальних зборах учасників.
У банків, що функціонують як акціонерне товариство, статутний капітал розділений на певну кількість акцій рівної номінальної вартості, що розміщуються серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери не має права вимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість і надійність банку і створює для банку міцні основи для управління його ліквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акції закритих банків можуть переходити з рук в руки тільки за згодою більшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити з рук в руки без згоди інших акціонерів та передавати у порядку відкритої підписки. Підписка на цінні папери вважається відкритою, якщо список покупців цінних паперів не затверджується заздалегідь засновниками або керівними органами банку-емітента, і в результаті ці папери може придбати будь-яка особа. Відкрита підписка вимагає від банку широкої інформації про свою діяльність.
Комерційні банки можуть бути також класифіковані виходячи зі ступеня їхньої участі в кредитно-фінансовому обслуговуванні різних категорій клієнтів; їх ролі на ринках кредитно-фінансових послуг (у першу чергу на ринку кредитних ресурсів); перспектив і можливих форм участі в діяльності державних структур (в тому числі в процесах роздержавлення економіки); розмірів власного капіталу комерційних банків та розміру їхніх активів.

3. Нові операції банків
3.1. Види операцій і послуг банків
В цілому на сьогоднішній день комерційні банки є найбільш інтенсивно розвиваються ланкою банківської системи, вони швидко нарощують темпи активних і пасивних операцій, постійно проводять політику кредитної експансії, сприяють розвитку прогресивних структур в економіці. Важливу роль відіграють комерційні банки і в обслуговуванні іноземних інвестицій, включаючи кредитно-фінансове обслуговування спільних підприємств.
На практиці комерційні банки відіграють помітну роль поки тільки на ринку короткострокових кредитних операцій. Надання довгострокових кредитів та обслуговування інвестиційної діяльності клієнтів практично більшістю банків або не здійснюються, або здійснюються в дуже незначних масштабах. Дана обставина пояснюється нестійкою соціально-політичною обстановкою в країні, а також суто економічними причинами.
Особливе значення для нормальної роботи комерційного банку має формування його пасивів, тобто джерел вкладення коштів, основними компонентами яких виступають власні, залучені і позикові?? редства. Операції банків із залучення коштів називаються пасивними банківськими операціями.
Власні кошти банку складаються в основному з статутного, резервного та інших фондів, що утворюються з прибутку.
Статутний фонд є основним забезпеченням зобов'язань банку і формується з внесків підприємств, об'єднань, організацій. В даний час мінімальний статутний фонд знову реєстрованих комерційних банків встановлений у розмірі 100 млн. руб. Статутний фонд банку може бути збільшений.
Резервний фонд призначений для покриття непередбачених витрат і збитків банку. Формується резервний фонд шляхом щорічних відрахувань у розмірі, наприклад, не менше 5% чистого прибутку банку до тих пір, поки не складе 25% величини статутного фонду.
У банку формуються також і інші фонди: страховий, матеріального заохочення, спеціального призначення, виробничого та соціального розвитку.
Поряд з фондами іншим важливим компонентом власних коштів банку виступають доходи, що формуються при здійсненні банківських операцій за рахунок наступних надходжень:
відсотків по позиках;
відсотків по кореспондентських та строкових рахунках в інших банках;
доходів від належать банку цінних паперів;
виручки від валютних і фінансових операцій;
комісійних винагород за виконання доручень клієнтів, виконання агентських, консультаційних послуг.
Інша найважливіша складова пасиву банківського балансу - залучені та позикові кошти. Останні включають в себе міжбанківські позики, міжбанківську тимчасову фінансову допомогу та боргові зобов'язання банку. Залучені кошти складаються з депозитів клієнтів, залучених спецфондів, тимчасово вільних коштів за розрахунковими операціями та кредиторської заборгованості клієнтів.
Активні операції комерційних банків представляють собою операції з розміщення власних, залучених і позикових коштів. Це, перш за все кредитні операції. Комерційні банки здійснюють кредитування підприємств, об'єднань, організацій, установ та громадян на принципах терміновості, зворотності і платності кредитів.
Окрім залучення вкладів і розміщення їх у вигляді кредитів, комерційні банки:
здійснюють розрахунки за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів, їх касове обслуговування, інкасацію грошового виторгу і доставку цінностей;
відкривають і ведуть рахунки клієнтів і банків кореспондентів, у тому числі й іноземних;
здійснюють фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів, а також за рахунок власних коштів;
випускають, продають, купують і зберігають акції, облігації, інші цінні папери і платіжні документи, здійснюють інші операції з ними.
3.1. Лізингові операції
Перетворення під впливом науково-технічного прогресу сфери виробництва та обігу, глибокі зміни економічних умов господарювання викликають необхідність пошуку та впровадження нетрадиційних для народного господарства нашої країни методів оновлення матеріальної бази і модифікації основних фондів суб'єктів різноманітних форм власності. Місце лізингового бізнесу в підприємництві визначається передусім самими об'єктами лізингу, що представляють собою найважливіші елементи активної частини основних фондів - машини, обладнання, транспортні та інші засоби.
Лізинг виконує декілька функцій. По-перше, він є формою вкладення коштів у основні Фонди, доповненням до традиційних каналів фінансування. Підприємство-лізингоодержувач має можливість користуватися необхідним для нього майном без одноразової мобілізації на ці цілі власних коштів або залучення позикових коштів. Лізингоодержувач звільняється від одноразової оплати повної вартості майна, що вигідно відрізняє лізинг від звичайної купівлі-продажу і в ряді випадків розглядається як її альтернатива. Крім того, лізинг може відкривати доступ до необхідної та майна у випадку будь-яких кредитних обмежень і неможливості залучення для цих цілей позикових коштів.
Привабливою стороною лізингу служить і порядок здійснення платежів за лізингом. З одного боку, строки і розмір сплат є предметом взаємної домовленості сторін і тому можуть дуже гнучко враховувати інтереси кожної сторони. Так, виходячи з особливостей фінансового стану лізингодавця і лізингоодержувача, може застосовуватися відстрочка першого платежу, наростання лізингових виплат або, навпаки, авансовий платіж, зниження обсягу виплат і т.д. З іншого боку, взаємна зацікавленість може бути реалізована при визначенні порядку і характеру лізингових платежів, а саме: лізингові внески можуть здійснюватися з виручки від продажу виробленої на цьому обладнанні продукції, платежі можуть приймати не тільки грошову форму, але й виражатися частково або повністю в формі товарів або зустрічних послуг. Це переваги лізингу.
Разом з тим лізинг має і негативний бік, він відносно доріг для лізингоотримувача в порівнянні з придбанням майна у власність за рахунок власних або позикових коштів. У зв'язку з цим висновком кожної угоди має передувати всебічний аналіз конкретних умов і потреб, усіх позитивних і негативних сторін лізингу, фінансова оцінка наслідків застосування лізингу для фінансового стану користувача.
Друга функція лізингу полягає в тому, що він є одним з найбільш прогресивних методів матеріально-технічного забезпечення виробництва, що відкриває користувачам доступ до передової техніки в умовах її швидкого морального старіння. Світовий досвід свідчить, що бурхливий розвиток лізингу ініціюється прискоренням темпів науково-технічного прогресу. Лізинг дозволяє вирішити протиріччя між необхідністю використання в умовах конкуренції, що загострюється найсучаснішої техніки і швидким її моральним старінням. Він є особливо ефективним відносно особливо дорогою, з найбільшим ризиком морального старіння техніки. Так, наприкінці 60-х - початку 70-х років лізинговий «бум» за кордоном був викликаний різким зростанням на ринку попиту на електронно-обчислювальну техніку, найбільш технічно прогресивну і дорогу на ті часи, яка і стала поряд із засобами транспорту першими об'єктами лізингу.
У самому широкому розумінні лізинг являє собою комплекс майнових відносин, що складаються у зв'язку з передачею майна у тимчасове користування. Такий комплекс, крім власне договору лізингу, включає в себе й інші договори, зокрема договір купівлі-продажу і договір позики; при цьому відносини з тимчасової передачі майна в користування постають собою визначають, стрижневі в лізингу. Допоміжну роль виконують відносин купівлі-продажу майна. Ці відносини не тільки передують власне передачу майна в користування, але і завершують весь комплекс відносин лізингу в разі придбання майна користувачем у власність після закінчення договору лізингу.
Першою стороною є власник майна, який представляє його в користування на умовах лізингової угоди (так званий лізингодавець). В його особі можуть виступати:
* Установи банку або його філія, в статуті яких передбачений цей вид підприємництва;
* Фінансова лізингова компанія, що створюється спеціально для здійснення лізингових операцій, основною і фактично єдиною функцією якої є оплата майна, фінансування угоди;
* Спеціалізована лізингова компанія, яка на додаток до фінансового забезпечення угоди бере на себе весь комплекс послуг нефінансового характеру: утримання, ремонт майна, заміну зношених частин, консультація щодо його використання і т.д.;
* Будь-яка фірма або підприємство, для яких лізинг непрофілірующая, а й незабороненої статутом сфера підприємництва і які мають фінансові джерела для проведення лізингових операцій.
Другою стороною є користувач майна (так званий лізингоотримувач), яким може бути юридична особа будь-якої форми власності: державне підприємство, організація, кооператив, акціонерне товариство, товариство і т. д.
Третій учасник лізингової операції - продавець майна майбутньому власнику-лізингодавцю (постачальник), яким може бути, будь-яка юридична особа: виробник майна, кооператив, постачальницько-збутова, торгова організації і т.д.
У класичній лізинговій операції взаємовідносини між суб'єктами будуються за такою схемою: майбутній лізингоотримувач, що потребує певних видах майна, самостійно підбирає має в своєму розпорядженні цим майном постачальника. У силу відсутності власних коштів і доступу до позикових коштів для придбання його у власність він звертається до майбутнього лізингодавця, що має необхідні кошти, з проханням про його участь в операції. Воно виражається в покупці їм майна у постачальника у власність та подальшої його передачі в користування лізингоодержувачу на обумовлених умовах.
Обмеження взаємин двома учасниками (власником і користувачем) притаманне рентінговим двостороннім угодам. Що виникають при цьому відносини багато в чому схожі з відносинами лізингу. Їх основна відмінність полягає в тому, що договір укладається на більш короткий термін, протягом якого все обслуговування майна покладається на рентінговую компанію, внаслідок чого і вартість договору вище, ніж при звичайній лізингової угоди. Крім того, рентінг не передбачає права подальшої купівлі орендованих машин і устаткування.
Стрижнем будь-якої лізингової угоди є фінансова, а точніше кредитна операція. Лізингодавець надає користувачеві свого роду фінансову послугу: він купує майно у власність за повну вартість і за рахунок періодичних внесків в остаточному підсумку відшкодовує цю вартість. Тому, виходячи з фінансової сторони відносин, лізинг розглядають як одну з форм кредитування машин і устаткування, альтернативну традиційній банківській позиці.
Лізинг розглядається з різних точок зору, в основі яких знаходиться суперечлива, подвійна природа лізингу. Ця подвійність проявляється в тому, що, з одного боку, лізинг являє собою вкладення коштів на зворотній основі в основний капітал. Надаючи на певний період елементи основного капіталу, власник у встановлений час одержує їх назад, тобто в наявності існування принципів терміновості і зворотності; за свою послугу він одержує винагороду у вигляді комісійних - тим самим забезпечується реалізація принципу платності. Отже, за своїм змістом лізинг відповідає кредитним відносинам і зберігає сутність кредитної угоди.
Таким чином, якщо розглядати лізинг у якості передачі майна в тимчасове користування на умовах терміновості, зворотності і платності, його можна класифікувати як товарний кредит в основні фонди. В економічному розумінні лізинговий кредит є кредит, що надається лізингодавцем лізингоодержувачу в формі переданого в користування майна. Суб'єктами лізингового кредиту виступають в особі позикодавця - лізингодавець і в особі позичальника - лізингоодержувач, а об'єктом позички є машини, обладнання, транспортні засоби) та інші елементи основних засобів.

3.2. Факторингове обслуговування
Факторинг - переуступка факторингової компанії несплачених боргових вимог (рахунків-фактур і векселів), що виникають між контрагентами в процесі реалізації товарів і послуг на умовах комерційного кредиту, в поєднанні з елементами бухгалтерського, інформаційного, збутового, страхового, юридичного та іншого обслуговування постачальника.
В основі факторингу лежить переуступка несплачених боргових вимог факторингової компанії, що є спільним елементом для всіх видів факторингу.
Факторингові операції банків класифікуються як:
* Внутрішні, якщо постачальник і його клієнт, тобто сторони за договором купівлі-продажу, а також факторингова компанія знаходяться в одній і тій же країні, або міжнародні;
* Відкриті, якщо боржник повідомлений про участь в операції факторингової компанії, або закриті (конфіденційні). Повідомлення боржника при відкритому факторингу здійснюється шляхом відповідного запису на рахунку-фактурі, що підтверджує, що правонаступником з виникає боргу є певна факторингова компанія і що платіж повинен здійснюватися на її користь;
* З правом регресу, тобто зворотної вимоги до постачальника відшкодувати сплачену суму, або без такого права. Дані умови пов'язані з ризиками, які виникають при відмові платника від виконання своїх зобов'язань, тобто кредитними ризиками;
* Та інші (менш поширені у вітчизняній практиці).

3.3. Трастові операції
У закордонній практиці під трастовими мають на увазі операції банків або фінансових інститутів з управління майном і виконання інших послуг за дорученням і в інтересах клієнта на правах його довіреної особи.
На підставі укладеного між зацікавленими сторонами договору (або за заповітом) довірена особа набуває відповідних прав і виступає розпорядником майна включаючи залишки коштів на банківських рахунках. Довірена особа зобов'язується розпоряджатися майном на користь бенефіціара, яким може бути сам довіритель майна або третя особа. Зміст договору може включати розпорядження за заповітом майном заповідача на користь спадкоємців, прийняття цінностей на зберігання, врегулювання вимог кредиторів по відношенню до неплатоспроможного особі або розпорядження коштами та справами збанкрутілої фірми, управління майном як опікун неповнолітньої особи.
При здійсненні довірчих операцій довіреною особою може бути як фізична, так і юридична особа: спеціалізована компанія (страхова фірма, траст-компанія), комерційний банк. У тих випадках, коли довіреною особою є комерційний банк, він, будучи пов'язаним відносинами за дорученням зі своїм клієнтом, діє від імені свого довірителя і в його інтересах або в інтересах третьої сторони.
Трастові операції використовуються комерційними банками, щоб:
* Як джерело одержання додаткового доходу;
* Як спосіб придбання контролю над великими корпораціями та їх грошовими коштами;
* Для налагодження зв'язків з великою клієнтурою;
* Для подолання обмежень, встановлених для комерційних банків деяких країн в галузі інвестиційної діяльності.
Здійснюючи інвестиції в цінні папери, траст-відділи банків воліють вкладати кошти, по-перше, в акції фірм, з якими вони мають тривалі ділові зв'язки, по-друге в цінні папери найбільших компаній. Це обумовлено прагненням банків зменшити витрати на вивчення фінансового стану багатьох компаній і фірм, отримати можливість участі в управлінні ряду компаній і контролю над їх діяльністю. Крім того, комерційні банки здатні впливати на курси акцій фірм, в які вони вкладають отримані в довірче управління кошти, шляхом підтримки стійкого попиту на ринку на цінні папери цих фірм.
Використання трастових операцій дозволяє маскувати зрощення банківського капіталу з нефінансовим капіталом. Банкам дані операції (переважно з цінними паперами) дозволяють отримати контроль над корпораціями, оскільки отримання в довірче управління цінних паперів означає передачу основних прав по відношенню до цих цінних паперів (у тому числі право голосу на зборах акціонерів) за винятком права отримання доходу по них. Як правило частка цінних паперів, якими розпоряджаються комерційні банки за дорученням своїх клієнтів і які куплені на кошти, передані в довірче управління траст-відділу, перевищує частку цінних паперів, що купуються банками за свій власний рахунок.
 
Висновок
Банківська система періоду "новітній історії розвитку ринку" в Росії переживає в даний час важкий етап свого розвитку. Вже з'явилися нові види банків, але гостро стоїть проблема їх надійності.
Проблеми стійкості б?? нков, їх виживання та надійності мають три виміри. Перш за все, це загальноекономічна ситуація, стан економіки, напрямок її руху на підйом або спад. По-друге, і може бути, найважливіше - що проводиться в країні кредитно-грошова, бюджетна політика. І, природно, діяльність самих банків, їх ефективність, професіоналізм персоналу, відповідальність у справах. Ці три сфери зумовлюють все, що відбувається в банківському світі.
Российская банківська система не могла не відчувати впливу економічного спаду через серйозних недоліків у її інституційних засадах. Період створення та розвитку збігся з фазою неухильно звужуючого матеріального відтворення, все більше обмежує можливості програми банківського капіталу.

 
Список використаної літератури
1. Банк у бізнесі. Москва, «Приор», 1994 р.
2. Банківська наука: стан та перспективи розвитку. Матеріали обговорення за круглим столом.// Гроші та кредит. N 4, 1996 р.
3. Банківська справа. За редакцією Лаврушина О.І. Москва, «РОСТ», 1992 р.
4. Бановское справу. Довідник. Москва. 1997
5. Дінкевич А., Ігнацкая М. Перша половина 90-х років: уроки економічної кризи в Росії// Гроші та кредит. N 4, 1996 р.
6. Долан Д. Гроші, банки та грошово-кредитна політика. Санкт-Петербург. 1994
7. Єгоров С. Забезпечити безпечне ведення банківського бізнесу.// Банківська справа, N 4, 1996 р.
8. Єгоров С. Про заходи щодо стабілізації та підвищення надійності системи комерційних банків.// Гроші та кредит, N 5, 1997 р.
9. Меллоу Г. Швидке зростання російських банків.// Бізнес і банки. № 9, 1996 р.
10. Стенлейк Д. Ф. Економіка. Москва, "РЕСПУБЛІКА", 1994 р.
11. Федеральний закон про банки та банківську діяльність в РРФСР від 7 липня 1995 р.