ЗМІСТ
ЦІЛІ, ЗАВДАННЯ І ФУНКЦІЇ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ.
Грошово-кредитна політика
ПОЛІТИКА валютного курсу
БАНКІВСЬКА СИСТЕМА
ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО РОБОТУ БАНКІВСЬКОГО НАГЛЯДУ
ПЛАТІЖНА СИСТЕМА
ПЕРЕГЛЯД ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ СЕКТОРА ЗА 1995 - 1 П/Г 2000 РОКУ
ЦІЛІ, ЗАВДАННЯ І ФУНКЦІЇ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ.
Статус, завдання, функції, повноваження і принципи організації та діяльності Національного банку Киргизької Республіки законодавчо визначені Конституцією Киргизької Республіки та Законом Киргизької Республіки "Про Національний банк Киргизької Республіки" від 29 липня 1997 року.
Головною метою діяльності Національного банку Киргизької Республіки є досягнення і підтримання стабільності цін, за допомогою проведення відповідної грошово-кредитної політики.
Основним завданням, що сприяє досягненню мети діяльності банку, є підтримка купівельної спроможності національної валюти, забезпечення безпеки і надійності банківської і платіжної системи республіки (стаття 3 Закону Киргизької Республіки "Про Національний банк Киргизької Республіки").
Для виконання поставлених завдань Національний банк Киргизької Республіки самостійно організовує та здійснює свою діяльність незалежно від органів державної влади і управління.
Національний банк Киргизької Республіки виконує наступні основні функції:
1) розробляє, визначає і проводить грошово-кредитну політику в Киргизькій Республіці;
2) здійснює регулювання і нагляд за діяльністю банків та фінансово-кредитних установ, ліцензованих Національним банком Киргизької Республіки;
3) розробляє і здійснює єдину валютну політику;
4) має виняткове право проведення емісії грошових знаків;
5) сприяє ефективному функціонуванню платіжної системи;
6) встановлюється правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи.
Грошово-кредитна політика
Основні напрямки грошово-кредитної політики на 2000 рік
Основна мета грошово-кредитної політики, що проводиться Національним банком Киргизької Республіки (НБКР) в 2000 році, полягає в стабілізації темпу інфляції на рівні не більше 15% і створення умов для зміцнення фінансового сектора економіки Киргизстану.
Рішення та заходи грошово-кредитної політики НБКР розроблені та реалізуються з урахуванням планів Уряду КР в частині: державних фінансів, реального та зовнішнього секторів економіки. Для досягнення встановленої мети НБКР організує свою роботу і орієнтує рішення грошово-кредитної політики на наступних напрямках:
* Стабілізація кон'юнктури фінансового ринку;
* Зміцнення стійкості комерційних банків;
* Підвищення ефективності платіжної системи.
З метою створення умов, які сприяють зростанню довіри і стабільності банківської системи, НБКР вживе необхідних заходів щодо створення системи страхування депозитів, вдосконалення методології та практики банківського нагляду, впровадження принципів корпоративного управління в комерційних банках. НБКР має намір і надалі проводити політику, метою і результатом якої буде створення рівних зовнішніх умов для банків та інших фінансово-кредитних установ, ліцензованих Національним банком. З метою підвищення запасу міцності, стійкості банківської системи буде продовжена робота по капіталізації банків, яка в свою чергу сприятиме розширенню можливостей банків з кредитування різних секторів економіки.
Спільні дії Уряду та Національного банку Киргизької Республіки в січні-липні 2000 року призвели до стабілізації макроекономічної ситуації. Одним з основних позитивних результатів проведеної грошово-кредитної політики стало зниження рівня інфляції до 5.3% (липень 2000 до грудня 1999, попередні дані), що більш ніж в 5 разів нижче за рівень інфляції за цей же період минулого року. При здійсненні грошово-кредитної політики Національний банк враховував необхідність підтримки економічного зростання в тій мірі, в якій це не створювало загрози зростання інфляції. У цілому за перші сім місяців зростання грошової пропозиції склав 8.7% або в реальному виразі більше 3.3%. Зниження інфляції було обумовлено стабільним становищем валютного ринку, а також поліпшенням платіжного балансу.
Уповільнення темпів інфляції, стабільна динаміка валютного курсу, поліпшення умов зовнішньоекономічної діяльності сприяли збільшенню ділової активності в країні. Зростання реального ВВП в період з січня по липень склав 8.6%. Рівень процентних ставок по кредитах в економіку почав поступово знижуватися. Останнім часом стала помітною тенденція до збільшення кредитування економіки. Так, тільки за липень обсяг кредитування економіки зріс на 3.1%. Набагато більш значно знизилися процентні ставки на міжбанківському кредитному ринку і на ринку цінних паперів. Облікова ставка НБКР на 1 серпня становила 7.3%, що нижче рівня на початок року більш ніж у 8 разів. Все це створює передумови до зниження процентних ставок за депозитами комерційних банків. За сім місяців обмінний курс національної валюти знизився на 4.0%. Обсяг золотовалютних резервів виріс на 6 млн. доларів і на 1 серпня склав 255 млн. доларів.
Зважаючи на вищесказане, НБКР буде продовжувати вживати всі можливі заходи, спрямовані на закріплення та поглиблення позитивних тенденцій у банківській сфері та економіці в цілому.
З огляду на позитивні тенденції в економіці, Національний банк прийняв рішення про перегляд цільового орієнтиру грошово-кредитної політики на 2000 рік. Цільовий показник по приросту споживчих цін складе близько 15%, тоді як спочатку він був оголошений на рівні 20%.
Грошово-кредитний огляд за січень-жовтень 2000
Грошово-кредитна сфера в січні-жовтні визначалася позитивним впливом реального та зовнішнього секторів. Зростання реального ВВП склав 104.3 відсотка за 10 місяців поточного року (проти 104.6 відсотка за аналогічний період минулого року). Позитивне сальдо торговельного балансу за 9 місяців 2000 року склало 35.5 млн. дол в порівнянні з дефіцитом в? 28.3 млн. дол за 9 місяців 1999 р., що пояснювалося зростанням експорту (109.7 відсотка в порівнянні з 9 місяцями 1999 р.) і скороченням імпорту (92.3 відсотка в порівнянні з 9 місяцями 1999 р.). Темп приросту обмінного курсу за 10 місяців п.р. становитимуть 6,4 відсотка (проти 46.3 відсотка відповідного періоду минулого року). Стабілізація валютного ринку підтримувалася інтервенціями НБКР (чистий продаж валюти на МБВР склала 17.628 млн. дол проти 16.795 млн. дол. США в січні-жовтні 1999 р.). У підсумку, за 10 місяців 2000 р. інфляція до грудня 1999 р склала 107.3 відсотка (проти 136.3 відсотка за аналогічний період 1999 р).
За 10 місяців 2000 р. обсяг грошової бази зріс на 906.3 млн. сомів (на 22.4 відсотка). Чисті міжнародні резерви зросли на 809.2 млн. сомів, а Чисті Внутрішні Активи зросли на 483.6 млн. сомів. Станом на 1 листопада 2000 року обсяг грошей в обігу склав 4775.1 млн. сомів, збільшившись у порівнянні з початком року на 28 відсотків, а кошти на коррахунках комерційних банків в НБКР знизилися на 43.9 відсотка, склавши 175.1 млн. сомів.
Інструменти грошово-кредитної політики
Інструменти
Процентна ставка
Періодичність
Терміновість
Примітка
Операції на відкритому ринку (покупка/продаж державних цінних паперів,
РЕПО-операції)
За домінуючим ринковими ставками
Щодня
Для РЕПО-операцій від 1-180 днів
Інтервенції
на міжбанківському валютному ринку
-
Щодня
-
Аукціони з продажу Нот НБКР
Прибутковість визначається на аукціоні в залежності від попиту та пропозиції
Щотижня
7, 14 і 28 днів
Кредити "овернайт"
1.2 від поточної ставки міжбанківських операцій РЕПО, але нижче облікової ставки НБКР
За запитом комерційного банку
1 день
В обсязі не більше 50% від розміру обов'язкових резервних вимог
Кредити останньої інстанції
0,8 від облікової ставки НБКР
За запитом комерційного банку
Не більше 6 міс.
За наявності програми оздоровлення банку, схваленої Правлінням НБКР
Облікова ставка
Прив'язана до поточної аукціонної прибутковості Нот НБКР терміном обігу 28 днів
Щотижня
-
Обов'язкові резервні вимоги
Норма
Базовий період
Склад депозитної бази
Забезпечення резервних вимог
20%
2 тижні
Усі депозити за винятком депозитів в іноземній валюті строком більше 1 року
Кореспондентський рахунок в НБКР і каса в національній валюті
Ринок державних цінних паперів
Ринок державних цінних паперів Киргизької Республіки представлений наступними видами цінних паперів:
* ГКВ - Державні казначейські векселі
* КО - Казначейські зобов'язання
* ОГРЗ-Облігації державної позики реструктуризованого
* ГСКО-Державні середньострокові купонні облігації
ГКВ - короткострокові (3, 6, 12 міс.) Дисконтні державні цінні папери Уряду Киргизької Республіки. Номінал 1 ГКВ - 100 сом. ГКВ випускаються в безпаперовій формі у вигляді записів на рахунках. Емітентом ГКВ є Міністерство фінансів Киргизької Республіки. Національний банк Киргизької Республіки (НБКР) - генеральний агент з обслуговування випусків ГКВ. Розміщення випусків ГКВ проводиться тижні через аукціони проводяться НБКР. Право участі в аукціонах мають Первинні дилери та фінансово-кредитні установи. Первинними дилерами є комерційні банки-резиденти Киргизької Республіки, які відповідають встановленим вимогам НБКР і підтримують їх ліквідність ГКВ на вторинному ринку. В даний час зареєстровано 16 Первинних дилерів. Власниками ГКВ Киргизької Республіки можуть бути як юридичні так і фізичні особи. Допуск іноземних інвесторів на ринок ГКВ не обмежений. Купівля ГКВ інвесторами здійснюється тільки через Первинних доларів, на аукціоні (при їх первинному розміщенні), або на вторинному ринку. Угоди на вторинному ринку ГКВ здійснюються через електронну торгову систему НБКР, яка дозволяє Первинним дилерам і їх клієнтам проводити операції з купівлі/продажу ГКВ зі своїх робочих місць. Функції Центрального депозитарію виконує Національний банк. Первинні дилери виступають в ролі субдепозітаріев, що виконують функції зі зберігання та обліку прав власності в розрізі інвесторів.
ОГРЗ - державні цінні папери випущені Міністерством фінансів відповідно до закону "Про реструктуризацію заборгованості Уряду Киргизької Республіки перед Національним банком" у червні 1998 р. Номінальна вартість 1 ОГРЗ 100 сом. ОГРЗ не мають вторинного обігу. Згідно з вищевказаним законом, Національний банк має право продавати ОГРЗ на умовах Репо з метою грошово-кредитної політики.
КВ - державні цінні папери, що випускаються Міністерством фінансів відповідно до затвердженого Урядом Киргизької Республіки положенням "Про порядок випуску, розміщення, обігу та погашення казначейських зобов'язань Міністерства фінансів Кырг изской Республіки". КВ є іменними, документарними цінними паперами. Первинне розміщення та реєстрація угод на вторинному ринку КВ здійснюється безпосередньо Міністерством фінансів.
ГСКО - є що звертаються державними цінними паперами терміном обігу 2, 3 роки і 5 років з нарахуванням та виплатою відсотків (купонів) кожні 6 і 12 місяців. Емітентом ГСКО від імені Уряду Киргизької Республіки є Міністерство фінансів Киргизької Республіки. Номінальна вартість 1 ГСКО становить 100 сомів. ГСКО випускаються в безпаперовій формі у вигляді записів на рахунках. Розміщення випусків ГСКО здійснюється через аукціони. Всі операції з розміщення, обігу (купівля/продаж на вторинному ринку) і ведення реєстрів власників проводяться Національним банком і уповноваженими ним банками (Первинними ділерами). Власниками ГСКО можуть бути фізичні та юридичні особи. До теперішнього часу випуск ГСКО ще не проводився.
ПОЛІТИКА валютного курсу
Політика обмінного курсу
Політика плаваючого обмінного курсу, обрана Киргизької Республікою як валютного режиму, дозволяє своєчасно вирішувати проблеми адаптації до змін на світових ринках і внутрішньої макроекономічної ситуації. Прийняття режиму плаваючого обмінного курсу означає, що курси іноземних валют, і перш за все, курс долара США до сома, складається на основі співвідношення попиту і пропозиції на внутрішньому валютному ринку.
З травня місяця 1993 обліковий курс сома до долара США встановлювався на валютних аукціонах проводить Національний банк. Даний метод встановлення облікового курсу проіснував рівно 5 років і 26 червня був проведений останній валютний аукціон.
З 1 липня 1998 обліковий курс сома до долара США встановлюється щотижня по п'ятницях на основі інформації про операції на міжбанківському валютному ринку, що отримується за допомогою торгово-інформаційної електронної системи, і розраховується як середньозважений курс угод, укладених на ринку з попередньої п'ятниці по поточну п'ятницю . Також щодня фіксується середньозважений курс угод на міжбанківському ринку, який фактично є індикатором стану валютного ринку. Тому що встановлюються облікові курси Національного банку є відображенням риночногокурса що формується на основі попиту та пропозиції валюти на внутрішньому ринку. У той же час, це не означає абсолютну пасивність центрального банку в цьому питанні. У період різких коливань курсу Національний банк відповідно до проведеної грошово-кредитною політикою згладжує амплітуду коливань курсу шляхом проведення валютних інтервенцій і за допомогою регулювання ліквідності учасників валютного ринку.
Валютне регулювання в Киргизькій Республіці
10 травня 1993 в Киргизстані вступило в дію Постанова № 1 Комітету Республіки Киргизстан "Про введення національної валюти Республіки Киргизстан" щодо введення національної валюти, відповідно до якого з 10 травня 1993 року в нашій республіці була введена в обіг національна валюта - сом. Необхідність введення власної валюти була обумовлена безліччю факторів, як економічних, так і політичних: подальше перебування в рублевої зони неминуче призвело б до сильного падіння виробництва і скорочення капіталовкладень, зростання інфляції, скорочення валютних надходжень і підриву платоспроможності країни на тлі різкого зниження рівня життя населення.
Основним завданням Національного банку Киргизької Республіки (НБКР) при введення національної валюти було підтримання купівельної спроможності і стабільності національної валюти - сом. Для досягнення поставлених завдань НБКР має право здійснювати на території КР та за її межами операції з іноземною валютою, що відповідають чинному законодавству та прийняті в міжнародній банківській практиці.
Здійснюючи валютне регулювання НБКР визначає порядок проведення операцій в іноземній валюті, за допомогою: випуску нормативних актів, що регулюють проведення операцій в іноземній валюті; видачі і відкликання ліцензії валютним посередникам, включаючи банки; здійснення нагляду за їх діяльністю.
Валютне регулювання в Киргизькій Республіці спирається на наступні закони:
1. Закон КР "Про Національний банк Киргизької Республіки" від 29.07.97г № 59;
2. Закон КР "Про операції в іноземній валюті" від 05.07.95г. № 7-1.
Відповідно до Закону "Про Національний банк Киргизької Республіки" НБКР здійснює валютні операції з метою управління золотовалютними резервами, а також з метою захисту інтересів Киргизької Республіки. НБКР має право купувати в Уряду КР та комерційних банків іноземну валюту з метою поповнення золотовалютних резервів, а також продавати золотовалютні резерви на валютних ринках.
Згідно з чинним Законом КР "Про операції в іноземній валюті", операції в іноземній валюті з фізичними особами, що виробляються на професійній основі, мають право здійснювати тільки уповноважені банки (банки, що одержали ліцензію НБКР на право проведення операцій в іноземній валюті) та обмінні бюро (міняльні контори , статтю?? івшіе НБКР ліцензію на право проведення операцій в іноземній валюті).
Переміщення іноземної валюти з-за кордону і за кордон не обмежується. При цьому ввіз і вивіз валюти не підлягають ніяким обмеженням за умови її декларування в пунктах митного контролю.
У відповідності з вищевказаними законами та іншими нормативними актами Киргизької Республіки, Національним банком Киргизької Республіки було прийнято "Положення про реєстрацію рахунків та вкладів резидентів Киргизької Республіки, що відкриваються в іноземних банках" за № 26/2 від "5" липня 2000 року, що встановлює порядок реєстрації в Національному банку Киргизької Республіки рахунків і внесків, що відкриваються резидентами Киргизької Республіки в іноземних банках і процедуру звітності по них.
Валютний ринок
З метою оперативного та якісного реагування на ситуацію що складається на валютному ринку Киргизької Республіки, а також розвитку інфраструктури даного ринку, співробітниками Національного банку була розроблена торгово-інформаційна електронна система (ТІЕС). Дана система дозволяє об'єднати пропозиції на купівлю та продаж іноземної валюти основних учасників валютного ринку, якими є комерційні банки і Національний банк, оперативно укладати угоди купівлі-продажу безготівкових доларів США, робить ринок для них більш прозорим, забезпечуючи даними про поточний стан ринку. У той же час Національний банк, володіючи інформацією про становище на валютному ринку, що надходить в режимі реального часу, має можливість оперативно реагувати та приймати рішення щодо стабілізації і "вирівнювання" динаміки обмінного курсу сома до долара США.
На даний момент валютний ринок в Киргизькій Республіці існує у вигляді позабіржового ринку з використанням як ТІЕС, так телекомунікацій. Основним продавцем на міжбанківському валютному ринку є Національний банк Киргизької Республіки, хоча і намічається позитивна тенденція зростання кількості продавців комерційних банків обслуговують експортно-орієнтовані підприємства.
Щодня НБКР на основі укладених угод на міжбанківському валютному ринку з 14-30 попереднього дня до 14-30 поточного дня розраховує середньозважений курс сома до долара США.
В даний час НБКР тижні встановлює облікові курси сома по відношенню до грошових одиниць інших держав. Обліковий курс визначається на основі щоденного середньозваженого курсу сома до долара за безготівковим розрахунком на міжбанківському валютному ринку.
БАНКІВСЬКА СИСТЕМА
Банківське законодавство
У період розвитку ринкової економіки республіки одним з основних моментів у реалізації прийнятої економічної політики держави стала реформа законодавства Киргизької Республіки. Роздержавлення державної власності, розвиток різних видів приватних підприємств, у зв'язку з цим поява нових майнових і немайнових відносин сприяло прийняття необхідних змін у всіх галузях законодавства республіки
Банківське законодавство - це комплексна галузь права. Комплексний характер означає, що воно містить норми різних галузей права (конституційного, адміністративного і цивільного права). Разом з тим, багатогранність самої банківської діяльності дає підстави включати до складу банківського законодавства також нормативні акти, що містять норми кримінального, цивільно-процесуального, кримінально-процесуального та інших галузей права.
Вищим джерелом банківського законодавства в Киргизькій Республіці є Конституція Киргизької Республіки. Відповідно до Конституції Киргизької Республіки (пункт 3 статті 73) Уряд і Національний банк Киргизької Республіки забезпечують проведення єдиної грошово-кредитної і валютної політики на території республіки. Конституції Киргизької Республіки (стаття 6) також зафіксовано, що грошовою одиницею Киргизької Республіки є сом, при цьому Національним банк Киргизької Республіки має виняткове право емісії грошових знаків в обіг.
Основними спеціальними Законами, що регулюють банківську діяльність є Закони Киргизької Республіки "Про Національний банк Киргизької Республіки" і "Про банки і банківську діяльність в Киргизькій Республіці".
Закон Киргизької Республіки "Про Національний банк Киргизької Республіки" закріпив правовий статус Національного банку, принципи його організації, мета діяльності, основні завдання, функції та операції, принципи взаємодії з органами державної влади, питання звітності інформування про проведену політиці Національного банку, питання формування капіталу банку та створення резервів.
Закон Киргизької Республіки "Про банки і банківську діяльність в Киргизькій Республіці" розмежував поняття депозиту і вкладу, встановив структуру банківської системи республіки, визначив основні питання, пов'язані зі створенням і діяльністю комерційних банків, взаємодії банків з органами державної влади. Окремою главою виділені питання ліцензування банківських операцій, встановлюється перелік документів необхідних для отримання банківської ліцензії, підстави для відмови у видачі ліцензії чи відкликання ліцензії, порядок відкриття філій і представництв банку. У спеціальний розділ визначені питання, пов'язані з принципами корпоративного управління в комерційних банках, розподілу обов'язків між органами управління і регламент прийняття рішень, ведення реєстру акціонерів банку. Регламентовано питання здійснення банківського нагляду, повноваження та обов'язки банківських інспекторів та порядок застосування тих чи інших санкцій, питання банківської таємниці та заборони використання рахунків в злочинних цілях, випадки надання банками інформації третім особам, накладення арештів і звернення стягнення на грошові кошти та інші цінності, що знаходяться у банку, питання антимонопольних правил, принципи забезпечення стабільності діяльності банку і попередження можливих ризиків, пов'язаних із здійсненням банківської діяльності, питання страхування депозитів, організації обліку та звітності в банку, публікації основних показників діяльності банку та ін
Діяльність комерційних банків, регулюється та іншими Законами Киргизької Республіки, серед яких необхідно виділити Закони "Про операції в іноземній валюті", "Про господарські товариства і товариства", "Про заставу", "Про ринок цінних паперів", "Про банкрутство (неспроможності) "та інші.
Особливе місце в правовій основі діяльності банків займають нормативні акти Національного Банку.
В даний час законопроектні роботи з розвитку банківського законодавства направлені в першу чергу на створення системи захисту депозитів, розвиток нових банківських інструментів, вдосконалення чинного законодавства спрямованого на створення правової бази, що відповідає умовам ринкової економіки.
На наступних етапах розвитку банківського законодавства республіки вбачається за необхідне продовжити роботу з формування законодавчих основ, пов'язаних з банківською діяльністю шляхом підготовки таких проектів Законів як "Про захист депозитів", "Про приєднання Киргизької Республіки до Конвенції, що встановлює однаковим законом про переказний і простий векселі", "Про акредитивах", "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих незаконним шляхом", "Про банківську таємницю" та інші.
Важливим є також розвиток правових засад для створення та розвитку платіжної системи республіки, роботи різних видом платіжних інструментів, а також реалізації положень Закону Киргизької Республіки "Про електронні платежі" від 6 листопада 1999 року, спрямованого на закріплення правового статусу здійснення платежів в електронній формі. < br />
Програма економічних реформ в Киргизстані включає також створення нормативної бази для небанківських фінансових установ та подальшого формування ринку капіталу, вдосконалення діяльності інвестиційних фондів і поліпшення їх регулювання. На сьогоднішньому етапі вже прийнятий Закон Киргизької Республіки "Про кредитні спілки" від 28 жовтня 1999 року, яким визначається правова база для створення та функціонування кредитних спілок, які є некомерційними фінансово-кредитними організаціями, що створюються з метою надання допомоги своїм учасникам (членам) шляхом злиття особистих заощаджень учасників кредитної спілки та їх використання для взаємного кредитування за прийнятними процентними ставками, а також надання фінансових послуг.
Список КБ станом на 1 листопада 2000 року.
1 АКБ "Курулуш"
2 АКБ "Інсан"
3 АКБ "Киргизстан"
4 АК Російсько-Киргизький "Аманбанк"
5 АКБ "Ерідан"
6 АТВТ "Кайрат Банк"
7 АТВТ Банк "Бакай" 15 АК "АзіяУніверсалБанк"
8 АКБ "Дос-Кредо" 16 Демір Кыргыз Інтернешнл банк
9 АКБ "Киргизкредіт" 17 Інвестиційний АКБ "Іссик-Кульінвест"
10 АКБ "Крамдсбанк" 18 АК "Киргизенергобанк"
11 АКБ "Банк Азії" 19 філія Центрально-Азіатського банку співробітництва та розвитку
12 АК "Автобанк" 20 АТВТ Розрахунково-ощадна Компанія
13 АК "Екобанк" 21 АК промишленнo-будівельний банк "Киргизпростройбанк"
14 АКБ "Толубай" 22 Філія Національного банку Пакистану
23 Інвестиційний АКБ "Акилінвест" (банк знаходиться в процесі консервації).
ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО РОБОТУ БАНКІВСЬКОГО НАГЛЯДУ
Необхідність банківського нагляду.
В економіці будь-якого типу банки (а також парабанковскіе організації) відносяться до особливої категорії підприємств, у яких продуктом праці є гроші. Добре продумана, надійна і монолітна банківська система - це наріжний камінь фінансової системи. Хоча функції, що виконуються банківськими та фінансовими інститутами необхідні для досягнення економічного успіху, ці ж функції за самою своєю природою несуть в собі потенційні ризики, які можуть звести нанівець можливість успіху в майбутньому. Саме ця реальність і ключове положення, яке займають банки в економіці змушують, врешті-решт, визнати, що діяльність банківських та фінансових інститутів повинна бути об'єктом контролю з боку держави. Таке регулювання в основному пов'язано з наступним:
* Банки мають унікальну здатність створювати засоби платежу, відкриваючи й ведучи різні рахунки, що служать основою безготівкового обороту;
* Банки виконують життєво важливу роль посередника (перерозподіляють мобілізовані грошові кошти для найбільш ефективного їх використання);
* Необхідністю створення ефективно діючої платіжної системи;
* Розсудливим "регулюванням - необхідністю забезпечити надійність банківського сектору з метою допомогти створенню яка сприяла економічному зростанню атмосфери довіри до країни як усередині країни, так і за кордоном.
Таким чином, фінансування економіки будь-якої держави залежить від стану її фінансової системи. Тому, діяльність банків та інших фінансово-кредитних установ є об'єктом регулювання і нагляду з боку державних органів.
Цілі і завдання банківського нагляду.
Банківський нагляд, в широкому сенсі слова, є системою, яку держава використовує для забезпечення стабільності фінансової системи, її безпеки та надійності.
У ринковій економіці цілями регулювання діяльності банків і інших фінансово-кредитних установ полягає у збереження стабільної фінансової системи, підтримки та захисту інтересів вкладників та інших кредиторів, дотримання законодавства.
Основними завданнями, які стоять перед банківським наглядом, є:
* Забезпечення стабільності, надійності та безпеки банківського сектору для підвищення і сприяння економічному зростанню країни;
* Захист вкладників, що розміщують свої кошти в банках;
* Сприяти розвитку ефективної і конкурентноздатної банківської системи, яка могла б задовольнити суспільні потреби у висококваліфікованих фінансові послуги за розумною ціною;
* Запобігання зосередження економічної влади в одних руках;
* Підтримка стабільності платіжної системи;
* Гарантування того, що діяльність банків буде вестися у відповідності до чинного законодавства.
При цьому слід враховувати, банківський нагляд не ставить своєю метою виключення всіх видів ризику, притаманних банківській системі. При дуже сильному нагляд, у разі недопущення всіх ризиків, з'являється можливість "морального ризику", тобто ситуація при якій з'являється усвідомлення того, що погано керований банк отримає офіційну допомогу. Але нагляд не гарантує банку, що він не збанкрутує, тому що завжди повинен працювати основний принцип ринкової системи: одна процвітає, інші банкрутують. Розумний банківський нагляд грунтується на відповідному йому розумному регулюванні, тобто на системі законодавчих і нормативних актів, інструкцій і директив, а також використання таких інструментів, які в межах повноважень та відповідальності сприяли б мінімізації можливих ризиків і забезпечення стійкості і стабільності діяльності окремих банків і всієї системи в цілому. Робота органів банківського нагляду полягає в формулювання і застосування нормативних документів, що регламентують банківську діяльність, включаючи контроль за дотриманням чинного законодавства, перевірки та аналізу фінансового стану банків на предмет можливостей погіршення та виникнення неблагонадійних банків
Організація ефективного банківського нагляду.
Система нагляду Киргизької Республіки, грунтується на рекомендаціях Базельського комітету, який займається розробкою та впровадженням міжнародних стандартів з нагляду за банківською системою.
Киргизстан, будучи безпосередньо зацікавлений у стабільності розвитку і надійності своєї фінансової інфраструктури, передав Національному банку повноваження на здійснення розумного банківського нагляду, що грунтується на системі законодавчих і нормативних актів, інструкцій, мета яких полягає в мінімізації можливих ризиків і забезпечення стійкості і стабільності діяльності окремих банків і всієї системи в цілому. Нагляд за діяльністю фінансових структур дозволяє попередити негативні явища та усунути їх ще до того як буде завдано непоправної шкоди як фінансовому ринку, так і всій економіці в цілому, тобто центральним завданням є визначення ймовірності виникнення проблем у роботі банку в майбутньому. Для досягнення своєї мети наглядові органи керуються тим, принципом, що банківський нагляд повинен здійснюватися стосовно деяких мінімальних стандартів, розроблених з метою забезпечити загальну надійність банків в цілому, і, в той же час, якомога менше втручатися в рішення керівництва по приватних комерційних питань . Виправданням вживаються ними зусиллям служить той фактор, що випливає із слабкості банківського сектора фінансове неблагополуччя буде позначатися на зборі податків, бюджетний дефіцит і темпах інфляції і, зрештою, ляже тягарем на плечі уряду і суспільства в цілому.
З метою здійснення своїх функцій, пов'язаних з регулюванням діяльності банків, НБКР має право застосовувати такі заходи впливу:
* Встановлювати економічні нормативи;
* Перевіряти діяльність банків, їх філій і дочірніх банків або доручати проведення таких перевірок незалежним аудиторам або аудиторським фірмам;
* Видавати рекомендації з оздоровлення фінансового становища;
* Направляти обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених у діяльності банку порушень і недоліків;
* Застосовувати передбачені банківським законодавством запобіжних заходів та санкції;
* Запитувати і отримувати баланси, звіти та інші документи або інформацію про діяльність банку;
* Тимчасово припиняти або забороняти проведення окремих банківських операцій;
* Тимчасово призупиняти дію або відкликати банківську ліцензію;
* Почати процес ліквідації у разі неплатоспроможності банку відповідно до законодавства про банкрутство.
Розумний банківський контроль, з точки зору його методів, складається із заходів, передбачених правовоїбазою, яка гарантує надання органам нагляду повноважень, що дозволяють їм ефективно виконувати свої функції.
З метою забезпечення належного нагляду за діяльністю банків та інших фінансово-кредитних установ, використовуються два основні методи: метод зовнішнього нагляду і метод проведення інспекторських перевірок на місцях.
Зовнішній нагляд за діяльністю банків - це метод розумного банківського нагляду, який полягає в розгляді та аналізі звітності, періодично (як правило, на щомісячній і щоквартальній основі) надається комерційними банками до органів банківського нагляду. Зовнішній нагляд є "системою раннього попередження", яка попереджає інспекторів банківського нагляду про виникнення проблем у діяльності окремого банку та їх вплив на всю банківську систему.
Але за результатами зовнішнього нагляду не завжди визначається ступінь ризику щодо банківських операцій, і не завжди можна дати оцінку суб'єктивних аспектів діяльності банку, особливо питань якості керівництва банків.
Проведення інспекторських перевірок на місцях дозволяє отримати безпосередню картину, що характеризує фінансовий стан банків.
Як правило, під час перевірки увагу інспекторів концентрується на перевірці заздалегідь намічених об'єктів у сфері найбільшого ризику (наприклад: якість активів, процентний ризик, валютні операції банку і т.д.) і визначенні загального фінансового стану банку, а також на розгляді тих аспектів діяльності , в яких необхідно усунення недоліків.
Тому для досягнення розумного банківського контролю необхідно поєднання цих методів.
Управління банківського нагляду Національного банку Киргизької Республіки
Всередині НБКР функцію банківського нагляду безпосередньо здійснює Управління банківського нагляду.
У своїй роботі Управління банківського нагляду виконує такі функції:
* Видача ліцензій на право займатися банківською і парабанковской діяльністю;
* Обробка і відстеження банківської звітності, контроль економічних нормативів;
* Перевірки діяльності банків на місцях, робота з проблемними банками.
Вимоги, які виникають в процесі виконання функцій до даного структурному підрозділу НБКР: створення умов для більш ефективного функціонування банківської системи, активність наглядових служб, підвищення відкритості ситуації в банківській сфері в цілому і в конкретних банках як для НБКР, так для кредиторів і клієнтів, в вигляді вдосконалення звітності та здійсненні публікацій банками основної фінансової інформації в ЗМІ.
Так само як і банківська система зазнає змін у своєму розвитку і вдосконалення, повинна вдосконалюватися система нагляду, для того, щоб у нових умовах зуміти оцінити нові тенденції у розвитку банківської системи, ті ризики і ризикові ситуації, які стають домінуючими в даний момент. З іншого боку постійне зростання економіки Киргизької Республіки, в
