Банківське регулювання
Банківська діяльність як основний елемент функціонування фінансової системи - об'єкт найбільш жорсткого регулювання з боку державно-владних структур в порівнянні з будь-якою іншою формою економічної діяльності. Це пов'язано стеми характеристиками банків, які об'єктивно притаманні їм і визначає їх положення в якості ключових елементів фінансової системи. У зарубіжній юридичній науці виділяють три такі характеристики: високий рівень фінансової взаємозалежності; можливість легко вилучати грошові кошти та недостатня відкритість.
Розглянемо більш детально зміст згаданих характеристик банків. По-перше, високий рівень взаємозалежності обумовлений статусом банків як фінансових посередників в економічній діяльності і виражається як співвідношення активів банку і його власного капіталу. Фактична величина активів у багато разів перевищує розмір власного капіталу-саме цим можна пояснити ту обставину, що кожен банк, в тому числі самий надійний, умовно платіж здатний. Термін "умовно платоспроможний" означає, що банк дійсно платоспроможний тільки до моменту колективного вилучення вкладниками внесених ними раніше грошових коштів. За такого вилучення у банку виникає проблема найжорстокішої кризи ліквідності, і він буде змушений реалізувати свої активи. Тим часом в ринковій економіці об'єктивно існує диспропорція між балансовою величиною активів і їх ринковою вартістю, яка в більшій мірі залежить від якісної характеристики активів. Таким чином, реалізація активів може бути здійснена тільки зі значним дисконтом в порівнянні з їх балансовою вартістю. У силу цього криза ліквідності, викликаний раптовим і масованим вилученням грошових вкладів, може легко трансформуватися в кризу платоспроможності.
По-друге, вразливість банків до раптового вилучення вкладів також збільшує ймовірність такого вилучення. Закріплена в договорі між банком і клієнтом обов'язок банку виплатити грошові кошти вкладнику на першу вимогу припускає, що в разі недостатності банківського капіталу для задоволення вимог усіх вкладників першими отримають свої грошові кошти ті клієнти, які першими заявили банку свої вимоги. Саме структура пріоритетів у виплатах спонукає вкладників вилучати свої гроші при перших ознаках неблагополуччя банку. Теоретично зовсім байдуже, чи діють вкладники на підставі правдивої інформації про дійсний або можливе погіршення фінансового стану банку або на підставі неправдивих чуток.
По-третє, недостатня відкритість банківської діяльності може призвести до того, що про погіршення фінансового стану банку стане відомо занадто пізно і ринок не зуміє прореагувати досить швидко і належним чином. Цей факт пояснимо тим, що визначити реальний фінансовий стан банку лише на підставі широко доступної інформації, яка до того ж швидко старіє, нелегко, тому що структура активів може зміниться буквально в лічені дні. Дані характерні особливості містять в собі потенційне джерело нестабільності банківської системи тієї чи іншої держави в цілому, здатної викликати «ланцюгову реакцію» у вигляді краху низки банків одного за одним. Більш того, в нерегульованої обстановці конкурентної боротьби у прагненні виграти гонку у конкурентів будуть змушені проводити операції, які несуть надто ризикований характер, що в остаточному підсумку приведе до погіршення їх фінансового стану і положення з клієнтів. Отже, головне завдання банківського регулювання полягає в обмеженні надмірно ризикованою банківської діяльності в ринковій економіці, заснованої на вільній конкуренції.
У цьому контексті термін «банківське регулювання» можна визначити як систему специфічних правил поведінки нормативного характеру, сформульованих державними органами (наприклад, парламентом у вигляді законів), іншими владними структурами (Центральним банком у вигляді інструкцій), а також недержавними саморегульовані організації (наприклад, Асоціацією банків у вигляді Кодексу банківської практики), які своєю метою мають обмеження банківської активності і, головним чином, банківських операцій.
Або іншими словами, банківське регулювання-система заходів, за допомогою яких держава через ЦП займається забезпеченням стабільного, безпечного функціонування банків, запобіганням дестабілізуючих тенденцій. У сучасних умовах банківське регулювання зводиться насамперед до нагляду за операціями банків на користь стабільності всієї економіки. В основі банківського регулювання та нагляду лежить принцип так званого "верблюда". Англійська акронім "CAMEL" (верблюд) складений за заголовним буквах основних критеріїв банківського нагляду:
достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарних активів);
якість активів з точки зору ризику, ліквідності тощо;
якість менеджменту (кваліфікація керуючих);
ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання (співвідношення ліквідних і інших активів);
прибутковість;
Існує два види банківського регулювання: валютне та пруденціальное.Задача перший полягає в проведенні розумної грошово-кредитної політики, яка виступає інструментом досягнення макроекономічних цілей держави. Завдання пруденційного регулювання - у забезпеченні стабільності і надійності банків, а також захисту інтересів їх вкладників. У зв'язку з цим можна виділити дві мети пруденційного регулювання:
-захист вкладників як споживачів банківських послуг від ризику можливого краху кожного конкретного банку;
-захист банківської системи в цілому від ризику «ланцюгової реакції» у вигляді краху цілого ряду банків.
Можна цілком погодиться з висловленим у закордонній літературі твердженням, що пруденційного регулювання не ставить завданням запобігти краху кожного конкретно взятого банку. Пруденційного регулювання завжди націлена на захист системного інтересу і в цьому сенсі носить макроекономічний характер.
Цілі пруденційного регулювання визначають його функції, що виступають як оперативна форма реалізації цілей. З огляду на вищевикладене і підсумовуючи різні точки зору, можна виділити три функції пруденційного регулювання банківської діяльності:
1) превентивну, призначену для мінімізації ризикової діяльності банків;
2) захисну, прізваннуюгарантіровать інтереси вкладників у разі краху конкретного банку;
3) забезпечувальну, покликану забезпечити фінансову підтримку конкретного банку в разі його кризового стану, що надається Центральним банком як кредитором останньої інстанції.
Превентивна функція виступає як ключова в пруденційного регулювання банківської діяльності. Головна мета, на реалізацію якої спрямована дана функція, полягає в обмеженні операцій банків, що несуть високий ступінь ризику, для того, щоб зменшити потенційну можливість краху банків. Можна виділити три аспекти превентивної функції, досить повно розкривають її зміст. Саме в них помітно регулятивний вплив держави на банківський сектор економіки. При цьому державне регулятивний вплив неминуче приймає правову форму, так як відбувається шляхом прийняття нормативно-правових актів відповідними компетентними органами держави:
введення обмежень для суб'єктів економічної діяльності, які бажають зайнятися банківським бізнесом, у формі обов'язковій державній реєстрації та ліцензування, які містять комплекс жорстких вимог спеціального характеру, адресованих таких суб'єктів;
формулювання мінімальних економічних стандартів банківської діяльності, що стосуються достатності капіталу, ліквідності та платоспроможності банків, які визначають основні параметри їх функціонування і тим самим стримують надміру ризиковану активність;
здійснення нагляду за відповідністю діяльності банків запропонованим економічних стандартів з метою контролю за стабільністю і надійністю функціонування банківської системи в цілому.
Банк Росії і його взаємини
з кредитними організаціями.
Законодавство Росії закріплює дворівневу банківську систему, в якій перший рівень представлений Центральним банком, що належать державі, а другий рівень складається з безлічі недержавних (комерційних) банків, що перебувають у приватній, корпоративної та муніціпальнойсобственності. Дворівнева банківська система відображає сформовану практику розподілу функцій та обсягу повноважень між її різними рівнями. Незважаючи на законодавче закріплення за Центральним банком прав проведення всіх видів банківських операцій, його головна функція-нагляд за недержавними банками і підтримання стабільності і надійності банківської системи в цілому. У той же час максимальний обсяг проведених у країні банківських операцій концентрується в комерційних або інших недержавних банках, що працюють безпосередньо на ринку фінансових послуг.
Банківська система РФ включає в себе банк Росії, кредитні організації, а також філії та представництва іноземних банків (ст.2 Закону «Про банки і банківську діяльність»). (Див. Рис.1)
Центральний банк Російської Федерації банк Росії очолює вітчизняну банківську систему.
Центральний банк Російської Федерації - вищий орган банківського регулювання та контролю діяльності комерційних банків та інших кредитних установ. У процесі взаємовідносин з комерційними банками ЦБ РФ прагне до підтримання стійкості всієї банківської системи і захисту інтересів населення і кредиторів. Він не втручається в оперативну діяльність комерційних банків. Однак ЦБ РФ визначає порядок створення нових комерційних банків, контролює його дотримання і видає ліцензію на право здійснення банківської діяльності.
Головне завдання Центрального банку Росії полягає в тому, щоб методами кредитно-грошової політики забезпечити нормальний економічний розвиток країни, тобто відповідність кількості грошей в обігу потребам збереження стабільних цін, зростання зайнятості населення, збільшення кількості та підвищення якості виробництва різноманітної продукції, розширенню експортно -імпортних операцій.
Комерційні банки є основними каналами практичного здійснення грошово-кредитної політики Центрального банку. ЦБ РФ встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення та регулювання кредитних операцій і грошового обігу.
Як уже зазначалося, поряд з операціями на відкритому ринку, рефінансуванням, валютним регулюванням та іншими економічними методами проведення кредитної політики ЦБ РФ використовує метод формування обов'язкових резервів. Це метод прямого впливу на стан грошової маси в обігу.
Резерви являють собою суму грошей, яку комерційний банк зобов'язаний постійно зберігати на окремому рахунку в ЦБ РФ. Розмір обов'язкових резервів у процентному відношенні до зобов'язань банку, а також порядок їх депонування в ЦБ РФ встановлюються Радою директорів. Нормативи резервів не повинні перевищувати 20% зобов'язань банку. Вони можуть бути диференційованими для різних кредитних організацій. Нормативи обов'язкових резервів не можуть бути одночасно змінені більше ніж на п'ять пунктів.
У разі порушення затверджених нормативів обов'язкових резервів ЦБ РФ має право стягнути в безспірному порядку з комерційного банку суму недовнесеної коштів, а також штраф у встановленому ним розмірі, але не більше подвійної ставки рефінансування.
При відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій депоновані в ЦБ РФ кошти використовуються для погашення боргів кредитної організації перед вкладниками і кредиторами.
Спочатку обов'язкові мінімальні резерви формувалися як гарантія наявності певного запасу грошей, якщо клієнти вимагатимуть свої вклади від банку. В даний час мінімальні резерви відіграють двояку роль. По-перше, вони повинні задовольнити інтереси вкладників, коли за тих чи інших обставин може початися відтік внесків з даного банку. По-друге, за допомогою регулювання суми резервів регулюються можливості комерційних банків видавати кредити і, отже, впливати на сукупну масу грошей в обігу.
Кредитний потенціал комерційного банку зменшується настільки, наскільки збільшується розмір його резервів, і збільшується настільки, наскільки зменшується розмір його резерву в ЦБ РФ.
Норма обов'язкових резервів змінюється в залежності від конкретних завдань кредитно-грошової політики ЦБ РФ. На їх диференціацію впливає характер залучених комерційним банком коштів. За вкладами до запитання, коли рахунку вкладник може в будь-який час зажадати повернення грошей, або по депозитах з порівняно коротким терміном зберігання встановлюються більш високі норми, бо кредити, де використовуються гроші на цих вкладах, видаються банками на більш тривалий термін. За вкладами з більш тривалим терміном зберігання встановлені більш низькі норми відрахування в резерви.
Діяльність комерційних банків зачіпає майнові та соціальні права широкого кола громадян, підприємств, організацій, фірм, які є їхніми акціонерами, вкладниками і кредиторами, тому держава в особі свого Центрального банку здійснює спостереження і контроль за стійкістю кожного банку і всієї банківської системи. У зв'язку з наявністю кредитних зв'язків між комерційними банками стійкість одних безпосередньо пов'язана зі стійкістю інших.
Банк Росії встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання і подання бухгалтерської та статистичної звітності. Для здійснення своїх функцій Банк Росії має право запитувати та одержувати від банків необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації.
Для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізу економічної ситуації Банк Росії має право також запитувати і отримувати необхідну інформацію і у федеральних органів виконавчої влади. , Що надійшли від банку дані по конкретних операцій не підлягають розголошенню без згоди банку.
Банк Росії публікує зведену статистичну та аналітичну інформацію про банківську систему Росії.
Кредитні організації
При проведенні аналізу російського банківського права слід звернути увагу на два терміни-«банк» і «кредитна організація». Термін «кредитна організація» прийшов в російське законодавство з європейського банківського права. Перша банківська директива ЄС містила наступне визначення терміну «кредитна організація»: це підприємство, чия діяльність полягає в залученні депозитів (вкладів) або інших коштів на зворотній основі від публіки й у видачі кредитів від свого імені і за свій рахунок. З наведеного визначення випливає, що ключовими елементами, що виражають сутність кредітнойорганізаціі, є прийом депозитів і видача кредитів. Очевидно, що не тільки всі банки будуть визнані кредитною організацією, але і ряд інших суб'єктів, у діяльності яких присутні два згаданих ключові елементи, будуть вважатися такими.
Відповідно до ст.1 Закону про банки і банківську діяльність кредитної організацією визнається юрідіческоеліцо, що для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені цим законом. Кредитна організація образуетсся на основі будь-якої форми власності як господарське товариство. З даного визначення слід як мінімум три висновки:
Кредитною організацією визнається лише та юридична особа, яка створена в організаційно-правовій формі господарського товариства (тобто акціонерного товариства, товариства з обмеженою або з додатковою відповідальністю-с. 3 ст. 66 ЦК). Необхідно підкреслити, що відповідно до Інструкції ЦБ РФ від 27 вересня 1996 гол?? № 49 «Про порядок реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» (в редакції від 18 вересня 1997 року) кредитні організації можуть існувати тільки у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю (п.5). Таким чином, інструкція звужує вимога закону;
Кредитна установа може здійснювати свою діяльність тільки на підставі ліцензії, виданої Банком Росії;
Кредитна організація в якості своєї діяльності здійснює банківські операції, перелік яких наведено в ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність.
Зі сказаного випливає, що всі кредитні організації діляться на дві групи: банки та небанківські кредитні організації.
Відповідно до ст.1 ФЗ «Про банки і банківську діяльність» банк-це кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. Небанківська кредитна організація має право здійснювати окремі банківські операції, допустимі поєднання яких встановлює Банк Росії.
До банківських операцій, згідно з положеннями ст.5 Закону відносять (ст.5 Закону «Про банки і банківську діяльність»):
1) залучення коштів
2) розміщення зазначених залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
4) здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних і юридичних осіб;
6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
8) видача банківських гарантій.
Кредитна організація крім банківських операцій має право осущетвлять наступні угоди (ст.5 Закону «Про банки і банківську діяльність»):
1) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
3) довірче управління коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
4) здійснення операцій з дорогоцінними металами і камінням відповідно до законодавства РФ;
5) надання в оренду фізичним та юридичним ліцамспеціальних приміщень або знаходяться в них сейфів для зберігання документів та цінностей;
6) лізингові операції;
7) надання консультаційних та інформаційних послуг.
Відповідно до останньої частини цієї статті, кредитним організаціям забороняється займатися лише трьома видами діяльності - виробничої, страхової та торгової.
Характеристика системи російських комерційних банків
Комерційні банки в сучасній Росії почали розвиватися з серпня 1988р., Коли був зареєстрований перший подібний банк. Комерційні банки стали результатом переходу від централізовано керованої економіки до ринкової (див. Таблицю 2). Виникнення в нашій економіці різних комерційних структур з альтернативними формами власності вимагає адекватних їм кредитних установ, що базуються свою діяльність на двох постулатах-ризику і прибутку.
Існуючі в Росії комерційні банки можуть бути класифіковані по великій кількості ознак.
По приналежності статутного капіталу і за способом його формування разлічаютакціонерние та пайові банки, банки з обмеженою та додатковою відповідальністю, за участю іноземного капіталу. Фізичні та юридичні особи, які були організаторами та засновниками банку, отримують статус засновників банку, купивши "засновницькі" паї або акції. Індивідуальні та інституційні інвестори, згодом які придбали акції банку, набувають статусу акціонерів. Особи, які беруть участь своїми коштами у формуванні статутного капіталу пайового банку, є учасниками (пайовиками).
Основа діяльності комерційного банку - формування його власних коштів, як бази для залучення депозитів і здійснення активних операцій. Залежно від розмірів статутного фонду Всі комерційні банки можна поділити на три групи: дрібні, середні, великі. Аналогічну градацію можна провести за сумою активу (пасиву) балансу банків, так як максимальний розмір банківських зобов'язань пов'язується з розмірами власних коштів, тобто з капіталом банку.
Нарешті, за кількістю типів виконуваних операцій, за спрямованістю діяльності комерційні банки поділяються на універсальні і спеціалізовані, за територіальною ознакою на республіканські і регіональні.
Діяльність спеціалізованих банків орієнтована на надання в основному одного-двох видів послуг для більшості своїх клієнтів (наприклад, біржові, кооперативні або комунальні банки) або галузева спеціалізація. Найбільш яскраво виражена функціональна спеціалізація банків, тому що вона принциповим чином впливає на характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансів банку, а також специфіку роботи з клієнтурою.
Нижче перераховані основні різновиди спеціалізованих банків, що існують в російській банківській системі.
Інвестиційні та інноваційні банки
Облікові і депозитні банки
Ощадні (позиково-ощадні, взаімосберегательние) банки
Іпотечні банки
Ступінь спеціалізації галузевих банків, специфіка формування їх активів і пасивів залежать значною мірою від сфери їхньої діяльності, а також від відмінностей, пов'язаних з особливостями організації господарської діяльності галузевої клієнтури, сезонними та іншими коливаннями виробничого процесу.
Мета організації та діяльності кооперативного банку - сприяння розвитку та кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасниками кооперативного банку відповідно виступають кооперативи.
Незначно поширилися в нашій країні комунальні банки або банки, що обслуговують місцеве господарство. Мета створення комунальних (муніципальних) банків - сприяння розвитку та кредитно-фінансове обслуговування місцевого господарства. Засновниками і учасниками даних банків можуть виступати місцеві органи влади, відомства, громадські організації, страхові товариства і банки, тобто ті організації, які найбільшою мірою зацікавлені в розвитку місцевої інфраструктури і чий бізнес в істотному ступені залежить від цього.
У частині 1 ст.6Закона «Про банки і банківську діяльність» закріплено право банку займатися випуском, купівлею, продажем, обліком, зберіганням цінних паперів, а також здійснювати довірче управління ними за договором з фізичними та юридичними особами.
Відповідно до частини 2 ст. 6 коментованого закону, кредитна організація має право здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів. Види професійної діяльності на ринку цінних паперів регламентуються ФЗ «Про ринок цінних паперів», прийнятим 22 квітня 1996р.:
1.Брокерская діяльність-вчинення цивільно-правових угод з цінними паперами в якості повіреного або комісіонера, що діє на підставі договору доручення або комісії, а також доручення на скоєнні таких угод при відсутності вказівок на повноваження повіреного ил комісіонера.
2.Ділерская діяльність-здійснення угод купівлі-продажу цінних паперів від свого імені і за свій рахунок шляхом публічного оголошення цін купівлі та/або продажу певних цінних паперів із зобов'язанням покупки і/або продажу цих цінних паперів за оголошеними особою, що здійснює таку діяльність цінами.
3.Деятельность з управління цінними паперами - здійснення ЮЛ від свого імені за винагороду протягом певного терміну довірчого управління переданими йому у володіння і що належить іншій особі в інтересах цієї особи:
-цінними паперами;
-грошовими коштами, призначеними для інвестування в цінні папери;
-грошовими коштами та цінними паперами, отриманими в процесі управління цінними паперами.
4.клірінговая діяльність-діяльність з визначення взаємних зобов'язань (збирання, звірка, коригування інформації з операцій з цінними паперами і підготовка бухгалтерських документів по них) та їх заліку з поставок цінних паперів і розрахунків по них.
5.депозітарная діяльність - надання послуг зі зберігання сертифікатів цінних паперів та/або обліку та переходу прав на цінні папери.
6.Деятельность з ведення реєстру власників цінних паперів - збір, фіксація, обробка, зберігання та надання даних, що складають систему ведення реєстру власників цінних паперів.
7.Деятельность з організації торгівлі на ринку цінних паперів - надання послуг, що безпосередньо сприяють укладенню цивільно-правових угод з цінними паперами між учасниками ринку цінних паперів.
Ліцензування діяльності кредитних організацій
Порядок реєстрації та ліцензування кредитних організацій регламентований законодавством Російської Федерації, федеральними законами "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)", "Про банки і банківську діяльність", Цивільним кодексом РФ, Федеральним законом "Про акціонерні товариства", а також нормативними вказівками Банку Росії.
Відповідно до ст.13 Закону «Про банки і банківську діяльність», здійснення банківських операцій можливо лише за наявності відповідного дозволу банку Росії-ліцензії, де вказуються банківські операції, які може здійснювати кредитна організація, і що використовується при цьому валюта. Ліцензія видається кредитної організації після її державної реєстрації в ЦБ.
В даний час чинним законодавством та Банком Росії встановлені жорсткі вимоги, які повинні дотримуватися фізичними та юридичними особами при створенні кредитних організацій. При реєстрації кредитної організації й узгодження змін в її статуті та склад учасників Банк Росії приділяє особливу увагу питанням правомірності участі юридичних і фізичних осіб і сплати ними статутного капіталу, складу керівників кредитних організацій та їх матеріально-технічному оснащенню.
Засновники - юридичні особи повинні бути зареєстровані в установленому законодавством порядку, мати стійке фінансове становище і виконувати зобов'язання перед бюджетами всіх рівнів за останні три роки, а також у своєму розпорядженні засоби, що задовольняють вимогам Банку Росії, для внесення їх до статутного капіталу кредитної організації.
Для придбання більше 20% акцій (часток) кредитної організації потрібна попередня згода Банку Росії.
Формування статутного капіталу за рахунок іноземних інвестицій також потребує дозволу Банку Росії.
Вклади в статутний капітал можуть бути у вигляді грошових коштів, матеріальних активів (банківське устаткування і будинок, в якому розташовується кредитна організація, за винятком незавершеного будівництва). Розмір негрошовій частини статутного капіталу не повинен перевищувати 20% у перші два роки діяльності кредитної організації і 10% у наступні роки.
Підстави та порядок відмови в державній реєстрації кредитної організації викладені в ст.16 ФЗ "Про банки і банківську діяльність".
Кредитні організації в залежності від спектру виконуваних операцій підрозділяються на банки та небанківські кредитні організації (ст. 1 ФЗ "Про банки і банківську діяльність").
Мінімальний розмір статутного капіталу для знову створюваних банків з 100-відсотковою участю російського капіталу і банків, що мають частку участі іноземних інвестицій, не більше 50% статутного капіталу, складає в даний час 2,0 млн. ЕКЮ, для небанківських кредитних організацій - 0,5 млн. ЕКЮ.
Для знову створюваних банків з часткою іноземних інвестицій в статутному капіталі понад 50% мінімальний розмір статутного капіталу становить 5 млн. ЕКЮ.
Для отримання ліцензії, що передбачає операції з коштами в іноземній валюті, мінімальний розмір власних коштів (капіталу) складає 5 млн. ЕКЮ (для небанківських кредитних організацій - 1,25 млн. ЕКЮ).
Кредитним організаціям можуть бути надані наступні види ліцензій:
* Ліцензія на здійснення банківських операцій (за винятком залучення у вклади коштів фізичних осіб) з коштами в рублях або в гривнях та іноземній валюті;
* Ліцензія на залучення у вклади коштів фізичних осіб у гривнях або в гривнях та іноземній валюті (право залучення у вклади коштів фізичних осіб надається банкам, з дати державної реєстрації яких пройшло не менше двох років, за умови стійкості їх фінансового стану);
* Генеральна ліцензія, що надає право здійснювати всі операції в рублях і іноземній валюті, а також відкривати в установленому порядку філіали за кордоном і/або купувати акції (частки статутного капіталу) кредитних організацій-нерезидентів;
* Ліцензія (дозвіл) на здійснення операцій з дорогоцінними металами (золотом і сріблом). Ліцензія видається Банком Росії за узгодженням з Міністерством фінансів Російської Федерації.
Ліцензія на право здійснення операцій з дорогоцінними металами може бути видана одночасно з ліцензією на здійснення операцій в іноземній валюті або після її отримання.
Уповноваженими банками на проведення операцій та угод з природними дорогоцінними каменями є банки, що діють одночасно на підставі Генеральної ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій і ліцензією на здійснення операцій з дорогоцінними. металами (якого дозволу на здійснення операцій з дорогоцінними. металами (золотом, сріблом)).
За наявності ліцензії на проведення банківських операцій кредитна організація має право здійснювати інші угоди, а також здійснювати діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральних законів.
Кредитні організації, яка подала клопотання про розширення своєї діяльності, повинні мати стійке фінансове положення, структуру, адекватну передбачуваному напрямку діяльності, що включає службу внутрішнього контролю (внутрішній аудит).
Обов'язкові нормативи діяльності кредитних організацій.
З метою забезпечення стійкості банківської системи Центральний банк Російської Федерації розробляє для комерційних банків обов'язкові нормативи, які дозволяють оцінити стан капіталу, джерела ресурсів та їх співвідношення з активами.
У грудні 1987 р. Банк міжнародних розрахунків, розташований в місті Базель (Швейцарія), заснував міжнародний комітет з визначення загальних принципів розрахунку банківського капіталу і класифікації активів, їх співвідношень з капіталом та іншими пасивами. До складу комітету увійшли представники центральних банків 12 розвинених країн світу. У наступному році комітет затвердив відповідні міжнародні рекомендації.
Росія поки що в роботі цього комітету не бере участі. Разом з тим Банк Росії при розробці відповідних нормативів керується принципами, прийнятими Базельським комітетом. Однак зміст компонентів, що беруть участь в розрахунках нормативів, та й самі нормативи відображають специфіку цього етапу еволюції російської банківської системи. Нормативи розроблені для двох груп банків.
До першої групи входять комерційні банки, створені на базі колишніх державних банків, у другу - не мали такої бази, тобто новостворені банки. Треба думати, що подібна диференціація була визначена в початковий період формування нової банківської системи.
Перелік нормативів та порядок їх розрахунку встановлюється Інструкцією № 1 Центрального Банку Росії «Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій». У зв'язку з введенням в дію з 1 січня 1998 року нових Правил ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації, 1 жовтня 1997 вийшла нова редакція інструкції № 1. Відповідно до неї встановлюються такі обов'язкові економічні нормативи діяльності банків:
* Мінімальний розмір статутного капіталу для знову створюваних банків;
* Мінімальний розмір власних коштів (капіталу) для діючих банків;
* Норматив достатності капіталу;
* Нормативи ліквідності банків;
* Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників;
* Максимальний розмір великих кредитних ризиків;
* Максимальний розмір ризику на одного кредитора (вкладника);
* Максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам, пайовикам) і інсайдерам;
* Максимальний розмір залучених грошових вкладів (депозитів) громадян;
* Максимальний розмір вексельних зобов'язань банку;
* Норматив використання власних коштів банків для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб.
Мінімальний розмір власних коштів (капіталу) для новостворюваних кредитних організацій встановлюється відповідно:
На 1 січня 1997р.-3 млн. ЕКЮ (для кредитних організацій з обмеженим колом операцій-750 тис. ЕКЮ);
На 1 січня 1998 р.-4 млн. ЕКЮ (1 млн.ЕКЮ);
На 1 липня 1998 р.-5 млн. ЕКЮ (1,250 млн.ЕКЮ).
Мінімальний розмір власних коштів (капіталу) кредитної організації, який визначається як сума статутного капіталу, додаткового капіталу, фондів банку та нерозподіленого прибутку, встановлюється в сумі, еквівалентній 5млн.ЕКЮ (починаючи з 1 січня 1999р.)
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (максимально допустима величина великого кредитного ризику) встановлюється у відсотках від власних коштів банку і не може перевищувати на 1 січня 1998 р. 25% (п.5.1).
Максимальний розмір великих кредитних ризиків визначається як процентне відношення сукупної велічіникрупних кредитних ризиків та власних коштів банку і не може перевищувати розмір капіталу банку більш ніж (п.5.2):
1997-в 10 разів
1998-у 8 разів.
Норматив достатності капіталу-відношення власних коштів (капіталу) банку до сумарним обсягом активів, зважених з урахуванням ризику контрагентів.
В Інструкції № 1 мінімально допустиме значення достатності капіталу дано в наступних розмірах (п.3.2):
Для банків з капіталом від 5 млн.ЕКЮ і більше:
З 1 лютого 1999р.-8%
З 1 лютого 2000р.-10%.
Для банків з капіталом від 1 до 5 млн. ЕКЮ:
З 1 лютого 1999р.-9%
З 1 лютого 2000р.-11%.
1.Ерпилева Н. Механізм правового регулювання банківської діяльності.// Господарство і право 1998 - № 2,3
2.Комментаріі законами РФ .- М., 1998
3.Борісов С.М., Коротков П.А. Банківська система Росії: стан та перспективи// Гроші та кредит 1996 .- № 8.
4.Констітуція Російської Федерації;
5.Гражданскій Кодекс Російської Федерації;
6.Закон Російської Федерації «Про банки і банківську діяльність»;
7.Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії);
8.Закон Російської Федерації «Про валютне регулювання та валютний контроль»;
9.Інструкція Банку Росії № 1 від 1.10.1997г. «Про порядок регулювання діяльності банків» (нова редакція Інструкції № 1 від 30
