План.
Введеніе2
1. Банківська система: її функції, механізм функціонування, структура.3
1.1 Сутність та основні функції банков3
1.2 Поняття банківської сістеми.5
1.3 Роль і функції центрального банку в банківській сістеме.7
2. Функції ЦБ РФ і кредитних банков.10
2.1 Функції ЦБ РФ (Банку Росії) 10
2.2 Діяльність комерційних банков.17
3. Особливості побудови банківської системи в Россіі.19
Заключеніе24
Список літератури.25
Введення
У даній роботі досліджується роль банків і банківської системи в сучасній економіці.
Мета даної роботи полягає в розгляді банківської системи, функцій центрального банку та кредитних банків та особливості розвитку банківського сектора в Російській Федерації. Поставлена задача була виконана шляхом аналізу економічної літератури і журналів присвячених економічній тематиці. З літератури хочеться виділити навчальні посібники з економіки Еріашвілі Н.Д. «Банківська система в Росії», Куликова Л. «Банки та їх роль в економіці» і роботу Глазьєва С. «ЦБ РФ: ціна« незалежність »побачила світ в російському економічному журналі в № № 5-6 за 2001 рік.
Актуальність заданої теми обумовлюється тим, що одним з найважливіших атрибутів ринкової економіки є банківська система, яка виступає свого роду генератором, акумулює, що постачають держава і всіх членів суспільства фінансовими засобами. Ще одним невід'ємним елементом ринкової економіки, яка все більше й більше проникає в усі сфери нашого господарського життя, є розрахункові та кредитні правовідносини, що становлять значний обсяг відносин між підприємцями - фізичними та юридичними особами. При цьому провідною формою кредитних відносин в ринковій економіці є банківський кредит, який обов'язково грошові виступає одним із способів руху позикового капіталу.
Перший розділ розглядає банківську систему, її функції, структуру та механізм функціонування. У другому розділі роботи розглядаються функції ЦБ РФ і кредитних банків. Остання, третій розділ, показує особливості розвитку банківської системи Росії.
1. Банківська система: її функції, механізм функціонування, структура.
1.1 Сутність та основні функції банків
Банки - неодмінний атрибут товарно-грошового господарства. Історично вони йшли «рука об руку»: початок обігу грошової форми вартості можна вважати і початком банківської справи, а ступінь зрілості, розвитку банківської діяльності завжди так чи інакше відповідала ступеня розвиненості товарно-грошових зв'язків в економіці.
Банки виникли не раптом на якусь конкретну історичну дату. Елементи розвитку банківської діяльності в тій чи іншій мірі відзначаються в Італії, Греції, Єгипті та інших країнах задовго до нової ери. Спочатку банківські операції зводилися до купівлі, продажу та розміну монет, обліку зобов'язань до настання терміну, управління клієнтськими маєтками, прийому вкладів, видачі позик, іпотечних і ломбардних операцій, порад зі складання актів та ін Пізніше кредитори починають за розпорядженням своїх клієнтів виконувати розрахунки і інші операції. Банки, таким чином,-наслідок розвитку кредиту, а кредит є фундаментом по відношенню до банків. Можна стверджувати, що банк-це така ступінь розвитку кредитної справи, при якій кредитні, грошові та розрахункові операції в сукупності концентруються в єдиному центрі. Вважається, що початок банківської діяльності в Росії було покладено в першій половині XVIII ст.
Банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.
Сутність банку повніше розкривають його функції. Які основні функції банку?
Першою і основною функцією банку є функція збирання, акумуляції тимчасово вільних грошових коштів. При цьому необхідно враховувати ряд особливостей такої акумуляції. Справа в тому, що банк збирає не стільки свої, скільки чужі тимчасово вільні кошти. Зібрані грошові ресурси використовуються ним не на свої, а на чужі потреби. Власність на акумулюються і перерозподіляти ресурси залишається у первісного кредитора (клієнтів банку). Акумуляція коштів стає одним з основних видів діяльності банку. На її проведення в сучасних умовах потрібно спеціальний дозвіл - ліцензія.
Друга функція банку - функція регулювання грошового обороту. Банки виступають центрами, через які проходить платіжний оборот різних господарських суб'єктів; Завдяки системі розрахунків банки створюють для своїх клієнтів можливість здійснювати обмін, обіг грошових коштів і капіталу. Через банки проходить оборот як окремо взятого суб'єкта, так і економіки країни в цілому. Через них здійснюється перелив грошових коштів та капіталів від одного суб'єкта до іншого, від однієї галузі народного господарства до іншої.
Третя функція банку - посередницька функція. Під нею розуміється діяльність банку як посередника в платежах. Через банки проходять платежі підприємств, організацій, населення. Знаходячись між клієнтами, здійснюючи за їх дорученням платежі, банк виконує тим самим посередницьку місію. Однак це - не примітивна, елементарна посередницька діяльність. Банк може по крупицях акумулювати невеликі розміри тимчасово вільних грошових коштів багатьох клієнтів і направити величезні грошові ресурси тільки одному суб'єкту. Банк може брати гроші у клієнтів на короткий термін, а видати їх на тривалий час. Він може акумулювати ресурси в одному секторі економіки будь-якого регіону, а перерозподілити їх в інші галузі і зовсім інші регіони. Знаходячись в центрі економічного життя, банк, таким чином, одержує можливість трансформувати або змінювати розмір, строки та напрямки капіталів відповідно до виникають потребами господарства. Посередницька функція з урахуванням усього цього стає скоріше функцією трансформації ресурсів.
Зрозуміло, банки не мають реальної можливості, та й не мають права збільшувати кредит кожному клієнтові, який його потребує, оскільки вони самі працюють переважно на чужих грошах. До того ж підвищений ризик неповернення кредиту, пов'язаний насамперед з недостатньо ефективною роботою підприємств, зобов'язує банк проводити стриману кредитну політику.
1.2 Поняття банківської системи.
Якщо в країні в достатній кількості є діючі банки, кредитні установи, а також всі ті економічні організації, які виконують окремі банківські операції, то можна говорити про наявність банківської системи. Крім них, у банківську систему входять також спеціалізовані організації, які не здійснюють банківських операцій, але забезпечують діяльність банків і кредитних установ: розрахунково-касові та клірингові центри, фірми з аудиту банків, дилерські фірми по роботі з цінними паперами банків, організації, що визначають рейтинги банків , що забезпечують їх спеціальним обладнанням та інформацією, фахівцями і т. д. При цьому банки та кредитні установи в різноманітних формах і регулярно взаємодіють зі своїми клієнтами-суб'єктами економіки, з центральним банком, іншими органами державної влади та управління, один з одним і з допоміжними організаціями.
Вважається, що в ринково розвинених країнах - Великобританії, Швейцарії, Японії, Німеччини, США та ін-банківські системи виникли й назріли давно, перебуваючи в різні періоди ближче або далі від свого ідеального стану.
Банківська система як складова органічної частини входить у велику систему-економічну систему країни. Це означає, що діяльність і розвиток банків слід розглядати в тісному зв'язку з виробництвом, обігом і споживанням матеріальних і нематеріальних благ.
У житті банки органічно вплетені у загальний механізм регулювання господарського життя, тісно взаємодіючи з бюджетною та податковою системою, системою ціноутворення, з політикою цін і доходів, з умовами зовнішньоекономічної діяльності. Це означає, що успіх соціально-економічних перетворень в країні багато в чому залежить від функціонування банківської системи, від вмілої синхронізації її зусиль з дією інших ланок суспільно-господарського механізму.
Чинні в країні банки можуть мати однорівневу і дворівневу організацію.
Однорівневий варіант може бути реальним, коли в країні ще немає центрального банку або є тільки одні центральні банки. У цьому випадку говорити про банківську систему ще рано. Банківська система як елемент цивілізованої ринкової економіки може бути тільки дворівневої. Один рівень, або ярус, перший, верхній, - це центральний банк. Другий рівень, або ярус, другий, нижній, базовий,-комерційні банки та кредитні установи. При цьому центральні банки є головною ланкою грошово-кредитних систем практично всіх країн, що мають банківські системи. Особливе місце і. Роль центрального, банку у фінансовій системі сучасної держави визначаються рівнем і характером розвитку ринкових відносин. Виділення із загального ряду банків одного з них на роль центрального означає початок формування дворівневої банківської системи, на верхньому рівні якої розташовується центральний банк.
Необхідність створення дворівневої системи банків зумовлена суперечливим характером ринкових відносин. З одного боку, вони вимагають свободи підприємництва та розпорядження фінансовими коштами, і це забезпечується елементами нижнього рівня-комерційними банками. З іншого боку, цим відносинам необхідно певне регулювання, контроль і цілеспрямований вплив, що вимагає особливого, інституту у вигляді центрального банку. Створення центральних банків з функцією регулювання кредитно-грошових відносин дозволило ефективно приборкати стихію ринку при збереженні свободи приватного підприємництва.
У різних країнах на центральний банк можуть покладатися різні функції, однак він завжди є органом регулювання, що поєднує риси банку і державного відомства. Центральний банк - це перш за все посередник, що здійснює зв'язок між державою і решті економікою через банки.
1.3 Роль і функції центрального банку в банківській системі.
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. У різних державах ці банки називаються по-різному: державні, народні, емісійні, резервні - Федеральна резервна система (США), Банк Англії, Банк Японії, Банк Італії та ін Центральні банки виникли як комерційні банки, наділені правом емісії банкнот.
Наприкінці XIX-початку XX ст. у більшості країн емісія всіх банкнот була зосереджена в одному емісійному банку, який став називатися центральним емісійним, а потім просто центральним банком. У самій назві відображається роль банку в кредитній системі будь-якої країни: центральний банк стає центром кредитної системи. Створення центрального емісійного банку було обумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національних грошових систем. Первинна обов'язок центрального банку в ринковій економіці-захищати вартість та купівельну спроможність грошей і допомагати нормальному функціонуванню фінансових ринків.
Центральний банк найчастіше є власністю держави .. Здійснюючи свою діяльність на макрорівні, він відображає загальнонаціональний інтерес, проводить політику не на користь того чи іншого регіону, тієї чи іншої групи галузей народного господарства або підприємств, а в інтересах держави в цілому. При цьому, центральний банк не ставить своїм завданням отримання прибутку.
Традиційно центральний банк виконує чотири основні функції: здійснює монопольну емісію банкнот, є банком банків, банкіром уряду, проводить грошово-кредитна регулювання і банківський нагляд.
За центральним банком як представником держави законодавчо закріплена емісійна монополія у відношенні банкнот, тобто загальнонаціональних кредитних грошей. Слід зазначити, що в промислово розвинених країнах банкноти становлять незначну частину грошової маси, тому функція емісійної монополії ЦБ у таких країнах дещо знижена. Чим вище частка готівкового обігу в країні, тим важливіше значення банкнотного емісії.
Центральний банк не має справи безпосередньо з підприємцями і населенням. Його головною клієнтурою є комерційні банки, які виступають як би в ролі посередників між економікою і центральним банком. Останній зберігає вільну готівку комерційних банків, тобто їх касові резерви. Ці резерви історично містилися комерційними банками в центральний банк як гарантійного фонду для погашення депозитів.
Приймаючи на збереження касові резерви комерційних банків, центральний банк надає їм кредитну підтримку. Для комерційних банків він є кредитором останньої інстанції, тобто кредитором на крайній випадок. Зазвичай його кредити надаються банкам за ставкою вищою, ніж ринкова, і тому банки звертаються за підтримкою до центрального банку тільки у разі відсутності іншої можливості отримати кредит.
Центральний банк тісно пов'язаний з державою. Як банкіра уряду центральний банк виступає його касиром і кредитором, у ньому відкриті рахунки уряду й урядових відомств. Центральний банк, як правило, здійснює касове виконання державного бюджету. Доходи уряду, що надійшли від податків і позик, зараховуються на безпроцентний рахунок казначейства (міністерства фінансів) в центральному банку, з якого покриваються урядові витрати.
В умовах хронічного дефіциту державних бюджетів багатьох країн посилюється функція кредитування держави та управління державним боргом. Під управлінням державним боргом розуміються операції центрального банку з розміщення та погашення позик, організації виплат доходів за ними. При цьому центральний банк використовує різні методи управління державним боргом: купує або продає державні. Зобов'язання з метою впливу на їх курси та прибутковість, змінює умови продажу, різними способами підвищує привабливість державних зобов'язань для приватних інвесторів.
Центральний банк від імені уряду регулює резерви іноземної валюти і золота, є традиційним зберігачем державних золотовалютних резервів. Він здійснює регулювання міжнародних розрахунків, платіжних балансів, бере участь в операціях світового ринку позичкових капіталів і золота. Центральний банк представляє свою країну в міжнародних валютно-кредитних організаціях.
Необхідно підкреслити, що всі функції центрального банку взаємозалежні. Кредитуючи держава і банки, центральний банк створює тим самим кредитні знаряддя обігу. Здійснюючи випуск і погашення урядових зобов'язань, він впливає на рівень позичкового відсотка. Перераховані функції центрального банку створюють реальні передумови для виконання ним функцій регулювання всієї грошово-кредитної системи країни, а тим самим і регулювання економіки. Функція грошово-кредитного регулювання та банківського нагляду є на сучасному етапі найважливішою функцією центрального банку.
2. Функції ЦБ РФ і кредитних банків.
2.1 Функції ЦБ РФ (Банку Росії)
Центральний банк РФ - це банк, який очолює кредитну систему країни, що має монопольне право емісії банкнот і здійснює кредитно-грошову політику в інтересах національної економіки.
Місцезнаходження центральних органів ЦБ РФ - м. Москва.
Банківська система РФ включає Банк Росії, кредитні організації, філії та представництва іноземних банків.
Банківська система РФ:
Перший рівень - Центральний банк РФ (Банк Росії)
Другий рівень:
* Філії та представництва іноземних банків;
* Кредитні організації;
* Банківські кредитні організації:
* Комерційнихорієн банки;
* Небанківські кредитні організації:
* Брокерські та дилерські фірми;
* Інвестиційні та фінансові компанії;
* Пенсійні фонди;
* Кредитні спілки;
* Каси взаємодопомоги, ломбарди, благодійні фонди;
* Лізингові та страхові компанії.
Банк Росії є юридичною особою, має печатку із зображенням Державного герба РФ і своїм найменуванням.
Діяльність Центрального банку РФ визначається Конституцією РФ, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)» та іншими федеральними законами.
Правове становище Банку Росії і його взаємини з кредитними організаціями визначаються на основі того, що з одного боку, ЦБ РФ наділений широкими владними повноваженнями з управління грошово кредитної системою Російської Федерації, а з іншого він є юридичною особою, що вступає у відповідні цивільно-правові відносини з банками та іншими кредитними організаціями.
Захист і забезпечення стійкості рубля - основна функція Центрального банку Російської Федерації, яку він здійснює незалежно від інших органів державної влади.
Банк Росії не контролює діяльність господарюючих суб'єктів (банків) і інших кредитних організацій безпосередньо, ЦБ РФ вживає необхідних заходів щодо захисту інтересів вкладників.
Для забезпечення стабільності банківської системи в цілому ЦБ РФ створює страховий фонд за рахунок обов'язкових відрахувань кредитних організацій. Дані відрахування здійснюються на умовах і в порядку, які визначає Банк Росії.
Банк Росії незалежний у межах виконання своїх повноважень, тому федеральні органи державної влади, органи державної влади суб'єктів РФ і органи місцевого самоврядування не мають права втручатися в його діяльність. В іншому разі Банк Росії інформує про це Державну Думу і Президента РФ.
Банк Росії несе відповідальність у порядку, встановленому федеральними законами.
Він має право звертатися до судів з позовами про визнання недійсними правових актів федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів РФ і органів місцевого самоврядування.
У суді та арбітражному суді інтереси Банку Росії можуть представляти керівники його територіальних установ та інші посадові особи Банку Росії, які отримують відповідне доручення в установленому порядку.
Банк Росії має подвійну правову природу: з одного боку, він є органом державного управління спеціальної компетенції, здійснюючи управління грошово-кредитною системою, а з іншого - юридичною особою і може здійснювати цивільно-правові угоди з російськими та іноземними кредитними організаціями, з державою в особі Уряду РФ.
Банк Росії має право представляти кредити на строк не більше одного року під забезпечення пічними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено законом про федеральний бюджет:
* Російським кредитним організаціям;
* Іноземним кредитним організаціям;
* Уряду РФ.
Відповідно до Бюджетного кодексу РФ Банк Росії обслуговує рахунки бюджетів і здійснює функції генерального агента по державних цінних паперів Російської Федерації.
Метою діяльності Банку Росії як органу управління кредитно-грошової системи є:
* Захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності по відношенню до іноземних валют;
* Розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
* Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
У відповідності з цілями, поставленими перед Центральним банком РФ, його основними завданнями є наступні:
* Активну участь у розробці грошово-кредитної та фінансово-бюджетної 'політики Уряду РФ;
* Всіляке стримування інфляційних процесів у країні;
* Скорочення бюджетного дефіциту, підтримання стабільного грошового обігу;
* Забезпечення стійкості курсу рубля як державної валюти;
* Забезпечення державного фонду валютних резервів;
* Розширення кредитування комерційних банків, в основному за рахунок ресурсів емісійного фонду:
* Розширення можливостей неемісійного кредитування і покриття бюджетного дефіциту на різних рівнях системи
* Влади;
* Максимальне використання методів грошово-кредитного управління банківською системою.
Виходячи з поставлених цілей і завдань Банк Росії виконує такі функції:
* У взаємодії з Урядом РФ розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;
* Монопольно здійснює емісію готівкових грошей і організовує їх обіг;
* Є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
* Встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
* Встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
* Здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
* Здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;
* Реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральних законів;
* Здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти;
* Визначає порядок розрахунків з іноземними державами;
* Організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки;
* Бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації та організації складання платіжного балансу Росії:
Для реалізації своїх функцій Банк Росії бере участь у розробці економічної політики Уряду РФ. Голова Банку Росії або за його дорученням один з його заступників бере участь у засіданнях Уряду РФ. Міністр фінансів РФ і міністр економіки Російської Федерації або за їх дорученням по одному з їхніх заступників беруть участь у засіданнях Ради директорів з правом дорадчого голосу.
Банк Росії і Уряд РФ інформують один одного про передбачуваних діях, що мають загальнодержавне значення, координують свою політику, проводять регулярні консультації.
Банк Росії консультує Міністерство фінансів РФ з питань графіка випуску державних цінних паперів і погашення державного боргу з урахуванням їх впливу на стан банківської системи та пріоритетів єдиної державної грошово-кредитної політики.
Банк Росії виконує функцію «банку банків» і є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій. Він здійснює постійний нагляд за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства і встановлених ним нормативних актів.
Головна мета банківського регулювання та нагляду полягає в підтримці стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами. Наглядові та регулюючі функції Банк Росії здійснює як безпосередньо, так і через створений при ньому орган банківського нагляду. Регулювання діяльності кредитних організацій і нагляд за ними ЦБ РФ здійснює за наступними напрямками:
* Регламентація обов'язкових економічних нормативів для кредитних організацій; визначення лімітів відкритої валютної позиції, порядку формування резервів для покриття ризиків;
* Відкриття кореспондентських рахунків, депонування на спецрахунках обов'язкових резервів кредитних організацій, прийняття їх вільних коштів у депозит з фіксованою ставкою;
* Кредитування кредитних організацій:
* Управління ліквідністю банківської системи шляхом купівлі та продажу банкам державних цінних паперів;
* В 1996 р. ЦБ РФ ввів новий інструмент регулювання банківської ліквідності - операції типу репо;
З метою впливу на ліквідність банківської системи ЦБ РФ рефінансує банки шляхом подання їм короткострокових кредитів за облікової ставки Банку Росії і визначає умови надання кредитів під заставу різних активів реєстрація емісії цінних паперів кредитних організацій;
* Встановлення правил проведення окремих банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання бухгалтерської та статистичної звітності кредитних організацій;
* Реєстрація та ліцензування діяльності кредитних організацій (здійснює контроль за законністю та доцільністю створення банків і небанківських кредитних організацій, подібний контроль здійснюється в процесі розгляду питання про реєстрацію кредитної організації в Книзі державної реєстрації кредитних організацій, видачі і відкликання ліцензій на право здійснення банківських операцій в рублях і в іноземній валюті);
* Нагляд за дотриманням банківського законодавства, нормативних актів ЦБ РФ, перевірка діяльності кредитних організацій.
Таким чином, для кредитних організацій Банк Росії встановлює правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності. З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії встановлює для них обов'язкові економічні нормативи: мінімальний розмір статутного капіталу, мінімальний розмір обов'язкових резервів, що розміщуються в Банку Росії, і т.д.
У цих повноваженнях Банку Росії проявляються його координуючі та контрольні функції за діяльністю кредитних організацій. На місцях ці повноваження здійснюються через головні територіальні управління Банку Росії, що є його філіями.
Банк Росії відповідно-до законодавства є кредитором останньої інстанції. Він сприяє створенню умов для сталого функціонування кредитних організацій, не втручаючись в їх оперативну діяльність.
Взаємодіючи з кредитними організаціями, їх асоціаціями та спілками. Банк Росії консультує їх з найбільш важливих питань нормативного характеру. Крім того, він розглядає пропозиції з питань регулювання банківської діяльності.
Банк Росії також має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, у регіонах, де відсутні кредитні організації.
Банк Росії не має права:
* Здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на проведення банківських операцій, та фізичними особами, за винятком випадків, передбачених у ст. 47 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)»;
* Купувати частки (акції) кредитних та інших організацій, за винятком випадків, передбачених ст. 7 і 8 зазначеного Закону;
* Здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії, його підприємств, установ і організацій;
* Займатися торговельною і виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом «Про Центральний банк Російської. Федерації (Банк Росії)» пролонгувати надані кредити. Виняток
* Може бути зроблено за рішенням Сонет директорів. Банк Росії не має права надавати кредити Уряду РФ для фінансування бюджетного дефіциту, купувати державні цінні папери при їхньому первинному розміщенні, за винятком тих випадків, коли це передбачається федеральним законом про федеральний бюджет.
Банк Росії не має права надавати кредити на фінансування дефіцитів бюджетів суб'єктів Російської. Федерації, місцевих бюджетів та бюджетів державних позабюджетних фондів.
Банк Росії може бути ліквідований лише на підставі прийняття відповідного федерального закону. Закон про ліквідацію Банку Росії визначає і порядок використання його майна.
2.2 Діяльність комерційних банків.
Комерційні банки являють другий рівень банківської системи. Вони концентрують ділову частину кредитних ресурсів. Сучасні комерційні банки-це банки, які безпосередньо обслуговують підприємства та організації, а також населення-своїх клієнтів. Комерційні банки є основною ланкою банківської системи. Вони організуються на пайових (акціонерних) началах і за формою власності поділяються на державні, акціонерні, кооперативні. Однак незалежно від форм власності комерційні банки є самостійними суб'єктами економіки. Їх відносини з клієнтами носять комерційний характер. Основна мета функціонування комерційних банків-одержання максимального прибутку.
Основними функціями комерційних банків є:
* Мобілізація тимчасово вільних грошових коштів та перетворення їх в капітал;
* Кредитування підприємств, держави і населення;
* Випуск кредитних грошей;
* Розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
Виконуючи функцію мобілізації тимчасово вільних-грошових коштів і перетворюючи їх в капітал, банки акумулюють грошові доходи і заощадження в фірмі вкладів. Вкладник отримує винагороду у вигляді відсотків або наданих банком послуг. Сконцентровані у вкладах заощадження перетворюються на позиковий капітал, що використовується банками для. надання кредиту підприємствам та підприємцям. Позичальники вкладають кошти в розширення виробництва, купівлю нерухомості та споживчих товарів. В кінцевому рахунку за допомогою банків заощадження перетворюються на капітал.
Важливе економічне значення має функція кредитування підприємств держави і населення. За рахунок кредитів банків здійснюється фінансування промисловості, сільського господарства, торгівлі, забезпечуючи розширення виробництва. Комерційні банки надають позики споживачам на придбання товарів тривалого користування, сприяючи зростанню рівня їхнього життя. Оскільки державні витрати часто не покриваються доходами, банки кредитують фінансову діяльність уряду.
Вплив банків на економіку, як бачимо, надзвичайно високо. Надаючи кредити, банки допомагають народному господарству в його розвитку. Однак на перехідних етапах суспільного розвитку, при переході від одного суспільного ладу до іншого, від однієї системи господарювання - до іншої економічну поведінку банків проявляє себе не настільки прямолінійно, а в більш складній формі.
Комерційні банки більшості-західних країн виконують зараз різні операції для задоволення фінансових потреб усіх типів клієнтів - від малого вкладника до великої компанії. Великі банки здійснюють для своїх клієнтів до 300 видів операцій та послуг. До них відносяться: ведення депозитних рахунків, видача різноманітних кредитів, купівля-продаж цінних паперів, операції за дорученням, зберігання цінностей в сейфах та ін Завдяки цьому комерційні банки постійно і нерозривно пов'язані практично з усіма ланками відтворювального процесу.
3. Особливості побудови банківської системи в Росії.
До проведення банківської реформи 1987-1990 рр.. в колишньому СРСР затверджувалася в основному наступна структура банківської системи: центральний державний банк з широкими функціями (емісійний центр, головний державний кредитний, розрахунковий і касовий інструмент країни); державний банк, що обслуговує сферу капітального будівництва; банк для зовнішньої торгівлі.
Характерними рисами банківської системи країни були: концентрація банківської справи в небагатьох кредитних установах, централізація управління банками на основі планомірної організації: кредиту, розрахунків, державної валютної монополії. Центральні державні банки виступали в якості універсальних кредитних інститутів, які виконували більшість функцій, властивих різних ланок банківської системи економічно розвинених країн. Курс на жорстку централізацію, концентрацію економічної влади, що відповідає загальній спрямованості господарського механізму, природно, породив монобанковскую систему, засновану на функціонуванні тільки одного б?? нка та кількох супідрядних банків. Прийнята в 1990 концепція руйнування. Монополізму, децентралізації управління економікою зажадала інший 'схеми банківської системи, заснованої на діяльності кількох самостійних банків. Саме така схема прийнята у світовій, західній практиці, де поряд із центральним банком діють численні приватні і державні кредитні інститути. Банківська система, що складається, з одного боку, з центрального емісійного банку (банку банків), не обслуговує клієнтів (за винятком інших банків), і з іншого боку, ділових (комерційних) банків, що кредитують підприємства, організації і населення, характерна для всіх розвинених країн з ринковою економікою. Ця практика ^ відповідає завданням створення нового економічного механізму Росії, і вона була реалізована.
Поділ банківських функцій дало можливість Центральному банку Російської Федерації зосередитися на емісійної діяльності, підтримці стабільності банківської системи, грошово-кредитному регулюванні економіки, здійснення законотворчої діяльності. Центральний банк зберігає за собою функцію "кредитора в останній інстанції».
Що стосується комерційних банків, то вони знаходяться ближче до інтересів клієнта, повніше координують з ним свою діяльність. Вони можуть оперативніше вирішувати конкретні завдання, які постають перед ними в процесі господарської практики.
У Росії був створений також Ощадний банк з метою залучення тимчасово вільних грошових коштів населення та їх ефективного розміщення на умовах повернення, платності, терміновості в інтересах вкладників банку і розвитку народного господарства. Банк займається кредитно-платіжним обслуговуванням господарських структур, здійснює валютні операції з розрахунків клієнтів з іноземними партнерами. З переходом країни до ринкових відносин Ощадний банк РФ сприяє інвестуванню заощаджень населення в економіку через участь у ринку цінних паперів або безпосередньо шляхом придбання засобів виробництва та самостійної підприємницької діяльності.
Ощадний банк Росії зосереджує значний обсяг депозитів і виконуваних операцій, має широку мережу установ, філій, значну чисельність персоналу.
До основних функцій Ощадбанку Росії відносяться наступні:
* Мобілізація тимчасово вільних і не використовуються на поточне споживчі цілі грошових коштів населення і підприємств;
* Розміщення залучених коштів в економіку і в операції - з цінними паперами;
* Кредитно-розрахункове обслуговування підприємств і організацій; -
* Кредитування споживчих потреб населення;
* Здійснення грошових розрахунків і платежів у господарстві і з населенням;
* Випуск, купівля, продаж і зберігання векселів, чеків, сертифікатів та інших цінних паперів;
* Консультування і надання економічної та фінансової інформації;
* Здійснення валютних операцій і міжнародних розрахунків.
Що стосується інве
