Тема курсової роботи: "Банківська справа та інструменти кредитно-грошової політики Банку Росії".
При переході до ринкової економіки не так вже й багато факторів можуть зрівнятися за своєю значущістю зі стабільною і активно функціонує структурою комерційних банків і ефективною системою управління фінансовими і кредитно-грошовими відносинами. Банківська система в економіці, пов'язаної ринковими
відносинами, виконує три головні ролі:
1. Розвинена структура комерційних банків керує системою платежів. У розвинених ринкових відносинах більшість комерційних угод здійснюється шляхом перерозподілу коштів між різними банківськими вкладами за допомогою чеків або електронних переказів. За системи державного соціалізму і монополії державного банку, Росія не відчувала необхідності в ефективно діючої платіжній системі. Виробництво і товарообмін між підприємствами визначалися державним планом, що встановлювали випуск продукції за фіксованими цінами. В економіці, пов'язаної ринковими відносинами, платіжна система забезпечує виконання підприємствами та приватними особами зобов'язань один перед одним за допомогою налагоджено працює банківської системи.
2. Поряд з іншими фінансовими посередниками, банки направляють заощадження населення до фірм і діловим підприємствам. Ефективність здійснення процесу інвестування коштів у значній мірі залежить від здатності банківської системи надавати кредити саме тим позичальникам, які знайдуть способи їх оптимального використання. Це особливо важливо у зв'язку з тим, що ринки нашої країни до кінця ще не зайняті і є багато невикористаних ресурсів. Налагоджена кредитна емісія банківської системи допомагає нашим підприємцям освоювати нові ринки без залучення іноземного капіталу.
3. Комерційні банки, діючи відповідно до кредитно-
грошовою політикою Центрального Банку Росії, регулюють кількість грошей, що перебувають в обігу. Стабільний і помірне зростання грошової маси, при відповідному зростанні обсягу виробництва, забезпечує сталість рівня цін. Лише в цьому випадку ринкові відносини впливають на економічну систему самим ефективним і вигідним чином. Завдання кредитно-грошової політики зводиться ще й до забезпечення, по можливості, повної зайнятості (в ідеалі на вільному ринку повинен бути якийсь резерв робочої сили) і зростання реального обсягу виробництва. Недостатня організація банківської системи і контроль можуть спотворити результати проведення кредитно-грошової політики.
2 Банківська система Російської Федерації.
Причини централізації та регулювання банківської системи. Світовий досвід минулих десятиліття показує ефективність
дії централізованої банківської системи. Наша банківська система довгий час являла собою монополію державного банку (однорівнева банківська система) з жорстким плануванням зверху. У даний момент у нас відбувається встановлення нової централізованої банківської системи, що відповідає стандартам економіки, пов'язаної ринковими відносинами. Йдеться про зовсім іншій структурі організації банківських інститутів. Централізація тут об'єднує банки в єдину систему для проведення за допомогою неї кредитно-грошової політики держави, при цьому кожен банк окремо економічно незалежний

в проведенні банківських операцій. Кожен банк підпорядковується певним "правилами гри", встановленими державою для ефективної його роботи на фінансовому ринку. Децентралізація банківської справи незручна і вносить безладдя в економічні процеси. Надлишок грошей в обігу може ускладнити інфляційні проблеми. Збільшення інфляції в кінцевому рахунку може привести до стокфляціі, стогнаціі, економічному спаду виробництва. Нестача грошей може загальмувати ріст економіки, перешкоджаючи належному підйому виробництва та обміну товарів і послуг. Зарубіжні країни на гіркому досвіді переконалися, що нерегульована банківська система навряд чи здатна забезпечити належне пропозицію грошей і найбільшою мірою сприяти добробуту економіки в цілому.
Тенденція розвитку банківської системи.
Світовий досвід доводить, що зміцнення купівельної спроможності грошей неможливо без налагодженої працюючої банківської системи. Вона грає головну роль в управлінні грошовим оборотом при переході до ринкової економіки. Початок формування механізму управління грошовим обігом було покладено в 1987 році рішенням про перетворення монобанковской структури в систему
Держбанку СРСР і п'яти державних спеціалізованих банків (Промстройбанк, Агропромбанк, Житлосоцбанку, Ощадбанк і Зовнішекономбанк). Важливе значення мала та обставина, що Держбанк СРСР перестав поєднувати в собі функції центрального і комерційного банку, хоча і не отримав реальних важелів управління грошовим обігом на економічній основі.
Відсутність дворівневого побудови банківської системи призвело до відомчого протистояння спеціалізованих банків і Держбанку СРСР. Монополія одного банку змінилася монополією відомчих банків. Збереглося примусове прикріплення клієнтури до банків. Інструментами кредитно-грошової політики залишилися адміністративно затверджуються касовий і кредитний плани. Чи не створювалися передумови для формування фінансової інфраструктури (грошового ринку, ринку капіталів, цінних паперів, валютного ринку, загалом здорового західного ринку). Тим не менше було зроблено крок в бік демократизації банківської системи. Дійсно, створена в адміністративному порядку система спеціалізованих банків незабаром показала свою неефективність. Але в той час про іншу трансформації монобанковской структури не могло бути й мови. Система комерційних кредитно-фінансових установ могла виникнути лише в результаті відокремлення від Держбанку державних спеціалізованих банків. Подібний шлях вже пройшли країни Східної Європи з плановою системою господарства (Польща, Чехословаччина, Угорщина).
Поява системи спеціалізованих банків дало імпульс
до виникнення вже в 1988 році комерційних і кооперативних банків на пайовий основі, кількість яких швидко зростала. Їх поява змінила ситуацію в банківській системі. Клієнти отримали право вибирати банк, таким чином, було покладено початок конкуренції між банками. Розпочався стрімке зростання комерційних банків. З огляду на той факт, що діяльність комерційних банків з прийняттям банківських законодавчих актів отримала правовий статус можна говорити про існування в даний час дворівневої банківської системи. Нижній рівень її утворюють комерційні банки, а вершину становить Центральний Банк. З розпадом Союзу в 1991 році, Центральний Банк Росії залишився єдиним з центральних банківських установ колишнього СРСР. Держбанк СРСР був реорганізований і приєднаний до Банку Росії. Спеціалізовані банки розпалися і стали акціонерними.
Приклад становлення комерційного банку можна показати на Промбудбанку. Він був утворений в 1922 році і діяв протягом майже 70 років. У листопаді 1991 року відбулися збори засновників Акціонерного інвестиційно-комерційного банку, який став правонаступником Промбудбанку і зберегло найменування "Промстройбанк". Зараз Промстройбанк залишається одним з небагатьох банків країни, здатних видавати багатомільйонні кредити.
Перетворення ощадних кас до Ощадбанку Росії.
Банківська реформа 1987 перетворила державні трудові ощадні каси до Ощадбанку СРСР як спеціалізований банк по обслуговуванню населення та юридичних осіб. Досвід передових країн підказував, що ощадні установи всіх рівнів повинні бути виведені з підпорядкування Держбанку, щоб розвиватися в комерційні банки. Наступним кроком до незалежності стало прийняте в липні 1990 року постанова Верховної Ради УРСР, яким колишній Російський республіканський банк Ощадбанку СРСР був оголошений власністю РРФСР. Після виходу у світ Закону Української РСР "Про банки і банківську діяльність в Українській РСР" у грудні 1990 року, Ощадбанк РРФСР був перетворений в акціонерний комерційний банк, контрольним пакетом якого володіє Банк Росії. Ставши комерційним, Ощадбанк значно розширив сферу своєї діяльності не тільки в області здійснення депозитних, кредитно-розрахункових та інших касових операцій, але і став працювати з акціями, видавати поручительства, гарантії та інші зобов'язання третіх осіб, здійснювати операції з іноземною валютою, вести довірчі операції за дорученням клієнтів (трастові операції). При видачі позик населенню банк у своїй кредитній політиці дотримується помірних відсотків. Ощадбанк-єдиний банк країни, де збереження вкладів громадян гарантується державою.
Центральний Банк Російської Федерації.

Банк Росії за своєю суттю еквівалентний центральним емісійним банкам інших країн. В якості своєї основної функції, Банк Росії формує і втілює в життя кредитно-грошову політику держави. Спектр діяльності Банку Росії досить широкий: від дії в якості агента держави та управління банківськими холдинг-компаніями до забезпечення необхідної кількості грошей.
Банк Росії почав своє існування з прийняттям закону
"Про Банк Росії" в грудні 1990 року. Він незалежний від розпорядчих і виконавчих органів державної влади. Він може бути розпущений і ліквідований лише спеціальним законодавчим актом. Банк Росії економічно самостійний, тобто здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Проте, Банк Росії у проведенні кредитно-грошової політики не керується прагненням до прибутку, а проводить політику поліпшення стану економіки в цілому. Банк Росії є "банком банків", він надає кредити та приймає внески тільки від депозитних установ. Він має право випускати в обіг грошові знаки, які, тим самим, утворять пропозицію паперових грошей. Таку функцію інші банки в РФ не має.
Банк Росії очолюється Головою Банку і має свій Статут. Голова призначається строком на 5 років і звільняється з посади Верховною Радою Української РСР. Управління Банком Росії здійснюється на колективній основі Радою Директорів Банку. Банк Росії має велику кількість своїх відділень по всій країні.
Кредитно-грошове регулювання економіки Росії здійснюється Банком Росії шляхом визначення норм обов'язкових резервів, облікових ставок за кредитами, що надаються банкам, встановленням економічних нормативів для банків, проведенням операцій з цінними паперами. Банк Росії, як агент уряду, управляє урядовими депозитами. Майже всі урядові доходи і витрати проходять за його рахунками. Банк Росії управляє державним боргом, змінюючи кількість облігацій, що перебувають в обігу, проводячи ту чи іншу кредитно-грошову політику.
Функції Банку Росії, загалом, зводяться до 4 пунктів.
1. Банк Росії зберігає вклади депозитних установ, які називаються резервами (за них не сплачується відсотки). Регулювання відсотка резервів має стратегічне значення в проведенні кредитно-грошової політики.
2.Банк Росії виступає як фіскального агента уряду.
3.Банк Росії здійснює контроль за діяльністю банків, щоб виявити сумнівні операції і шахрайство.

4.Банк Росії регулює пропозицію грошей в інтересах економіки в цілому.
Банківська система Російської Федерації.
Російську банківську систему утворюють Банк Росії, Банк Зовнішньої торгівлі РФ (Внешторгбанк), Ощадний банк РФ (Ощадбанк), комерційні банки різних видів, а також інші кредитні установи, що одержали ліцензію на проведення банківських операцій. Стрижнем нашої банківської системи є Банк Росії. Банк Зовнішньої торгівлі здійснює зовнішньоекономічну діяльність і здійснює операції в іноземній валюті. Внешторгбанк є акціонерним, контрольним пакетом акцій цього банку володіє Банк Росії. Ощадбанк також є акціонерним та контрольним пакетом акцій банку володіє Банк Росії. За законом держава гарантує повне збереження грошових коштів та інших цінностей населення, довірених Ощадбанку, і видачу їх на першу вимогу вкладників (вклад до запитання). Це головна відмінність Ощадбанку від комерційних банків. Ощадбанк виконує майже всі ті ж операції з грошовими фондами, що і комерційні банки. Ощадбанк і комерційні банки зберігають грошові внески підприємств і населення, надають юридичним та приватним особам позики і, тим самим, збільшують пропозицію грошей в економіці.
Комерційні банки в Російській банківській системі відіграють виконавчу роль. За допомогою комерційних банків Банк Росії втілює в життя фінансову політику. Кожен банк може здійснювати свою діяльність тільки на підставі ліцензії, яка видається Банком Росії. Банк Росії може на підставі закону відібрати ліцензію у банку - це діє як рішення про ліквідацію банку. Банки мають право відкривати на території РФ і за її межами філії. Банки можуть утворювати банківські союзи, міжбанківські об'єднання, асоціації. Забороняється тільки використовувати ці та інші об'єднання для досягнення угод, спрямованих на монополізацію ринку банківських операцій і на обмеження конкуренції у банківській справі. Широкого поширення набули в нашій країні об'єднання банків у банківські холдинги-компанії. Банківські холдинг-компанії є фірми, які володіють часткою акціонерного капіталу одного або декількох банків, достатньою для того, щоб здійснювати повний контроль над ними. Отже, банківські холдинги-компанії зосереджують в одних руках процес управління цілою групою банків. Це вигідно для фірм, оскільки вони мають можливість у найкоротший термін отримати в разі необхідності кредит від цих банків.
Більшою своєю частиною комерційні банки є акціонерними (мається незначна частка кооперативних банків), і їхні акції звертаються на ринку цінних паперів поряд з цінними паперами промислових підприємств.
Российская банківська система є дворівневою. Перший і ведучий рівень - Банк Росії. Другий-виконавчий - всі інші банки РФ. Усі банки повинні тримати свої обов'язкові резерви в Банку Росії, оскільки основна частина активів банку - це безстрокові вклади, що підлягають вилученню на першу вимогу вкладників, то певний відсоток активів повинен зберігатися в резервах, у високоліквідної формі. Діяльність банків щороку підлягає перевірці аудиторськими організаціями.
_ "Мінуси" банківської системи. Росії _.
В даний час основною проблемою є переважання державної власності на банки. До 80% статутних фондів комерційних банків складають вклади державних підприємств, які є прихованою державною власністю. Основним засновником Ощадбанку РФ і Зовнішторгбанку Росії є Банк Росії, який перебуває винятково у державній власності. У банківській справі заборонена муніципальна власність. Дуже низька частка кооперативної власності і внесків дрібних акціонерів. Надмірно високі вкладення в статутні фонди банків з боку великих юридичних осіб. Спостерігаються лише поодинокі випадки іноземній і спільної власності.
Банк Росії перебуває у федеральній власності. Світова практика показує, що у власності на Центральний Банк можуть приймати, крім держави, і інші сторони. Банк Росії має зайву мережу низових установ. У західних
країнах кількість відділень ценрального Банку складає нікчемно малий процет в порівнянні з кількістю кредитних установ.
Багато комерційних банків в Росії, по суті, такими не є. Вони недокапіталізовані, частина їх не виконує мінімімального набору операцій, необхідного в міжнародній практиці, щоб вважатися банком. Крім того, більша їх частина знаходиться в жалюгідному фінансовому стані і погано регулюється. Не проведено поділ банків і небанківських кредитних установ і ор?? ий. Для сучасної російської економіки повинна бути обрана агресивна модель поведінки банку.
Агресивний банк - зазвичай універсальний, має тісні зв'язки з підприємствами і виконує нетрадиційні банківські операції, прискорюючи становлення нових ринків.
У західних країнах щільність банківської мережі набагато вище, ніж у Росії, де багато в чому збереглася "монобанковская" структура. Відсутня альтернатива у клієнтів: один банк або його філія - один адміністративний район. Особливо низька щільність банківської мережі в розвиваються східних і північних районах Росії.
Банківська справа в Росії.
Коли планова економіка переходить до економіки, пов'язаної ринковими відносинами, міняються всі структури, більш-менш пов'язані з фінансовим інститутам. Банківська інфраструктура також змінюється і пристосовується до економіки ринкового типу. Однак, далеко не всі сфери діяльності закон ринку підпорядковує собі. У нашій банківській системі залишається багато старих принципів роботи, що підлягають зміні за ринкових способи ведення господарства. Наші банки не виконують безліч банківських операцій, що вважаються природними в економіці, пов'язаної ринковими відносинами. У Росії як і раніше знаходиться на досить низькому рівні використання чеків у банківських операціях. Подальший розвиток банківської інфраструктури в нашій країні призведе до виникнення банківської системи західного зразка з усіма наслідками, що випливають звідси наслідками.
Банківські інститути та інструменти кредитно-грошової політики різних західних країн дивно схожі один на одного. Це можна пояснити загальним для всіх країн принципом вільної торгівлі та ринкових відносин. Багато банківські функції та операції ще не працюють у нас в країні, але вони працюють в економіці ринкового типу, тенденція становлення якої вже закладена в банківській системі Росії.
2 Окремий банк у банківській системі.
Балансовий звіт банку.
Характеристикою фінансового становища в деякий конкретний момент часу є балансовий звіт. "Балансовий звіт - певне розташування бухгалтерської інформації про стан справ банку між активами (кредит) з лівого боку звіту і пасивами (дебет) і власним капіталом підприємства з правого боку звіту" ( "Гроші ..." Едвін Дж. Долан та інші. Москва - Санкт-Пербург 1993 стор.86). Балансовий звіт необхідний в організації управління банківськими ресурсами для досягнення прибутковості, платоспроможності і ліквідності банку. Управління активами та пасивами інакше називають управління портфелем банку. Банк, який надає занадто багато ризикованих позик або щоб стати не в змозі забезпечити необхідну ліквідність, може виявитися неплатоспроможним, тобто його пасиви будуть перевершувати його активи. Активи банку - це касова готівка, банківські депозити, цінні папери, позики, нерухомість та інші ресурси, якими володіє банк. Пасиви банку - це вимоги виставлені банку (зобов'язання банку), крім вимоги самого власника акцій банку. У графу пасиви також ще заноситься сума власного капіталу банку, оскільки сукупні активи і пасиви в балансовому звіті повинні бути врівноважені. Так як власний капітал банку це величина, на яку активи перевищують пасиви, то для рівноваги балансового звіту в графу пасиви додається сума власного капіталу, якщо сукупні активи перевищують пасиви, то цей банк є платоспроможним банком. Неплатоспроможний банк - банк, у якого пасиви (зобов'язання) перевищують його активи. Такий банк може мати нульовий або навіть негативний власний капітал.
Для того, щоб було зручніше враховувати і розглядати банківські операції, застосовується спрощений балансовий звіт, що називається Т-рахунок. В Т-рахунок заносяться зміни, що відбулися після тієї чи іншої банківської операції, взаємно балансуючі один одного.
_Ліквідние Активи (нессудние активи).
Зазвичай в першому рядку балансового звіту під активами пишуться ліквідні активи, що не приносять відсотків: це касова готівка, резервний рахунок у Центраньном Банку (Банк Росії) і рахунки в банках-кореспондентах.
Банк зобов'язаний завжди мати касову готівку, тому що він повинен погасити чек, виписаний за поточними вкладами, на першу вимогу вкладника. Для оплати вимог по ощадних і строкових вкладах також потрібна готівка. З огляду на те, що сума готівкових грошей, що надходять щоденно на вклади приблизно дорівнює сумі вилучення, то банк може обійтися порівняно невеликим обсягом готівки. Але якщо вилучення буде більше ніж надходження, то банк може поповнити запаси готівки, знявши їх з резервного рахунку в Центральному Банку. І навпаки, надлишок готівки банк може покласти на депозит у Центральному Банку. Банки не прагнуть тримати багато готівки через те, що це вимагає додаткових приміщень і через легкості, з якою вони можуть бути вкрадені. Касова готівку за законом вважається банківськими резервами і входить до відсоток обов'язкових резервів.
Резервний рахунок у Центральному Банку виконує функцію обов'язкових резервів. Відповідно до закону банки зобов'язані тримати в резервах суми, що дорівнюють певній частці їхніх депозитів. Ці активи називаються банківськими резервами, які відіграють вирішальну роль при виробництві депозитів через позики. Закон вимагає тримати певний відсоток від депозитів у банківських резервах. Банк може видавати позику, що створює депозит, тільки тоді, коли він є власником грошових коштів (надлишкові резерви), превишаюшіх зазначені резервні вимоги. Банк Росії встановив у 1992 році для всіх банків норму обов'язкових резервів у 20 відсотків. Обов'язкові резерви - це є якраз той відсоток від банківських депозитів, які отримані від підприємств і приватних осіб, і які повинні міститися у формі касової готівки або у вигляді депозитів на кореспондентському рахунку в Банку Росії. Обов'язкові ре
резерву визначаються за такою формулою: 1обязательние резерви 1 = резервна норма * зобов'язання банку за вкладами. 0Обязательние резерви потрібні для погашення чеків клієнтів, виписаних на
їх розрахунковий рахунок. Клієнти вкладають свої гроші в банк, але
всі вони в один і той же час не прийдуть за своїми грошима. І
для того, щоб задовольнити вимоги невеликого числа клієнтів існують надлишкові резерви (касова готівка). Крім обов'язкових резервів існують надлишкові резерви, тобто банківські резерви, що перевищують кількість обов'язкових резервів, необхідних згідно із законом. 1Ізбиточние резерви = фактичні резерви - обов'язкові резерви. 0Фактіческіе резерви грошові резерви, отримані від вкладників, якими володіє в

даний час банк. На надлишкові резерви банк може видавати позики і отримувати з них процентний дохід. Тому банки зазвичай намагаються обмежити розміри своїх обов'язкових резервів до допустимої величини, так як депозити у Центральному Банку не приносять відсотків.
Банки-кореспонденти представляють собою неформальну мережу співпрацюють між собою банків. Банки встановлюють між собою кореспондентські відносини, відкриваючи депозитні рахунки один у одного. Кореспондентські відносини з іншими банками дають банку ряд переваг - позикові кошти в критичних ситуаціях і швидка інкасація чеків та інших платіжних документів.
Головним аспектом управління портфелем банку є необхідність постійного балансування між прибутком і ліквідністю. Обов'язкові резерви в Банку Росії здебільшого не придатні для покриття непередбачених витрат, таких, наприклад, як несподіване масове вилучення депозитів. Касова готівка зазвичай не дуже велика за розмірами. Однак банк може дозволити своїй касової готівки і депозитами в Банку Росії в крайньому випадку опуститися нижче обов'язкового рівня, але він повинен швидко поповнити свої резерви. Це можна зробити двома способами: шляхом залучення вторинних резервів або шляхом позики в іншого банку або у Банку Росії. Вторинні резерви являють собою ліквідні активи, які банк зберігає понад норму обов'язкових резервів. Вторинні резерви можуть бути у вигляді депозитів в Банку Росії, депозитних сертифікатів, комерційних цінних паперів.
У балансовому звіті банку можна знайти специфічні активи, які не відносяться ні до вторинних резервів, ні до позик. Сюди відносяться цінні папери, що не володіють достатньою ліквідністю, щоб вважати їх вторинними резервами. Крім цінних паперів, на інші не позичковим активів відносяться банківські приміщення, меблі й устаткування. Причому вкладення в ці активи нерідко можуть бути кращими з усіх банківських інвестицій, тому що, володіючи будівлею та обладнанням, банк не платить орендну плату.
_Ссудние Активи.
Другим розділом у графі активів позначаються позичкові активи. Зазвичай, видаючи позику, банк просто переводить необхідну суму на позиковий (або розрахунковий) рахунок позичальника. Позичальник оформляє письмове поручительство виплатити певну суму грошей у певний момент часу в майбутньому або відразу, або по частинах, або на вимогу банку. Така позика називається простим векселем. Більшість позик є строковими позичками, тобто з зазначеними термінами погашення, а також позиками з поверненням всієї суми відразу. В даний час в Росії переважає видача позики на короткий термін (3 місяці) - так звана комерційна позика. Швидке зростання інфляції робить невигідним видачу довгострокових позик. Короткострокове кредитування дозволяє банку в мінімальні терміни отримати прибуток і видати нові позики (запустити гроші в оборот). У зв'язку із зростанням інфляції процентна ставка за виданими кредитами збільшується з часом. Банк має право підвищити процентну ставку по вже виданих кредитах. Позичальник, одержавши про це звістка, зобов'язаний по закінченні 10 днів або погодитися на новий підвищений відсоток, або повернути взятий кредит (вексель). Це ставить позичальника в скрутне становище. Якщо позичальнику не вдасться виконати обумовлені у векселі умови, то банк має право пред'явити йому вимогу про відшкодування заборгованості в судовому порядку. Для того, щоб забезпечити повернення позик, банки нерідко надають їх під заставу. Це може бути право володіння нерухомістю, пакетом акцій підприємства, страхові поліси, які були куплені позичальником у період часу між взяттям позики і моментом її повернення. Якщо позичальник не повертає позику у строк,
то банк має право продати цей заставу для компенсації неповерненої позики. Позика називається гарантованої або забезпеченою, якщо позичальник пропонує якийсь заставу для одержання позики. Відповідно, негарантовані позика - це позика, для надання якої банк не вимагає якого б то не було застави. Зазвичай, позики, забезпечені гарним заставою, видаються фірмам, що володіє гарною репутацією в ділових колах. Але як би там не було гарантоване позика заставою і репутацією фірми існують межі позик. За законом банк може видати кредит тільки на певну величину відсотка від власного акціонерного капіталу (близько 15% -20%). Чим більше банк, тим більшу позику він може видати. Це обмеження забезпечує надійність фінансової діяльності банку в практиці видачі позик, що, у свою чергу, зменшує ступінь банківського ризику у випадку можливого непогашення позики окремим позичальником.
Пасиви.
До пасивів, крім статутного фонду, відносяться депозити (внески) підприємств і громадян. Депозити такого роду називаються основними депозитами. Вони істотно підвищують рівень ліквідності банку, навіть якщо за ним банк виплачує відсоток. Основні депозити є ключовими джерелами банківських фондів. Існує 3 види основних депозитів: чекові депозити, ощадні депозити та строкові депозити.
Чековий депозит - це рахунок, який дає право на виписування вкладником чека, що підлягає обов'язковому погашення. Чекові депозити являють собою вклади до запитання, по яких виплачується невеликий відсотковий дохід. У нашій країні чекові депозити мало поширені через недосконалу роботи з їх інкасації. Обвальне застосування чекових депозитів і їх широке розповсюдження відбулося в кінці 1991 року, і до середині 1992 року розпочало затухати. У той час не вистачало готівки, а безготівкова емісія була велика. Подіяли ходіння чекові книжки та чеки "Росія", що використовувалися для платежів по всій Росії. З цими чеками відомі неприємні інциденти, такі як підробка чеків "Росія" і продаж касирами незаповнених чеків. Існувала такса в 100 тисяч рублів, за яку деякі касири давали "клієнтам" чеки "Росія" з порожніми графами суми та одержувача чека. Касири реєстрували "проданий" чек як втрачений. Але поки інші банки отримували повідомлення про номер втраченого чека, який не підлягав оплаті, власник чека вже встигав отримати за нього гроші.
Підприємства та громадяни в банку можуть відкривати розрахункові рахунки, по яких не сплачується відсоток. Банк проводить з розрахунковими рахунками банківські операції безкоштовно. Ні за яких інших рахунках така велика кількість банківських операцій не проводитися. Тільки на розрахункові рахунки в банк приходять платіжні доручення, платіжні вимоги та платіжні вимоги-доручення. Розрахунковий рахунок може стати чекових депозитом, якщо вкладникові буде дана чекова книжка (чеки "Росія"). Виписані чеки підлягають обов'язковому погашенню.
Коли клієнт банку бере кредит, то кредит переводиться на спеціальний позичковий рахунок. За позичковим рахунком процентний доход не виплачується, і позичальник може забрати гроші з рахунку в будь-який час. На прохання позичальника грошові кошти можуть бути переведені на розрахунковий рахунок, для здійснення банківських операцій. З позичкового рахунку позичальник може знімати гроші, як готівкою, так і випискою чека.
Термін поточний рахунок в нашій банківській термінології має трохи інше значення. Російські банки не проводять банківські операцій з поточними рахунками. По них сплачується невеликий відсоток і використовується він для таких платежів, як видача зарплати.
Кореспондентські рахунки одного банку в іншому в россійс-
кой банківської термінології носять назву коррахунків. Наявність останніх відіграє важливу роль в міжбанківському кліринг (при заліку взаємних вимог банків).
Головними типами ощадних депозитів (вкладів) є рахунки на ощадних книжках. Для того, щоб зробити або із'ятьвклад, вкладник повинен пред'явити ощадкнижку.
Вкладник має право вилучати готівку зі свого рахунку в будь-який час. По ощадних вкладах сплачується відсоток.

На відміну від ощадних депозитів, термін погашення термінових депозитів настає через якийсь період часу, який був заздалегідь обумовлений. Строкові депозити приносять вкладникам процентні більший дохід, ніж ощадні та чекові депозити. Строкові депозити вимагають від банку тримати набагато менше резервів, ніж це потрібно на ощадні та чекові депозити. Якщо вкладник вилучає гроші зі свого термінового рахунку до настання строку виплати, то при цьому вони виплачують певний штраф. У нас досить широко поширені строкові вклади на дітей.
В економіці, пов'язаної ринковими відносинами, банки не задовольняються очікуванням того, що вкладники самі прийдуть у банк зі своїми пропозиціями. Для залучення додаткових грошових фондів, банки використовують інші засоби, відомих під назвою керовані пасиви. Це пасиви, які банк може залучити самостійно, шляхом пропозиції більш високої норми відсотка. До них відносяться депозитні сертифікати, позики у Банку Росії і у інших комерційних банків.
Депозитні сертифікати - це короткострокові депозити. Депозитні сертифікати можуть бути продані до настання дати погашення. Їх номінальна вартість не є фіксованою, тому що ціна, за якою він продається, схильна до змін. У цьому сенсі депозитні сертифікати за своєю сутністю ближче до цінних паперів, ніж до вкладів.
_ 2Банковскіе операції.
_Банкі В якості фінансових посередників.
Фінансовими посередниками називають всю сукупність кредитно-фінансових установ, що діють в економіці. Суть їх посередництва полягає в тому, щоб акумулювати дрібні розрізнені дене?? ные кошти приватних осіб, які не схильні до інвестиційного ризику або мають занадто дрібними заощадженнями для ефективного інвестування. Фінансові посередники, утворивши такий запас, направляють їх у вигляді кредитів в найбільш ефективні шляхи вкладання капіталу.
Банки відіграють роль фінансових посередників, приймаючи грошові кошти у вкладників і надаючи їх у вигляді позик позичальникам. Ця діяльність банку приносить реальну користь і вкладникам, і позичальникам. Вкладники користуються тим, що їхні внески виконують функцію засобів обігу і функцію ліквідних активів, а в цілому ряді випадків ще й приносять відсотки. Позичальники користуються відкрили можливостями отримання кредитів на тривалі періоди часу. Це відбувається навіть тоді, коли більшість дрібних індивідуальних вкладників депонують в банк лише незначні грошові суми, на короткі періоди часу, причому, звичайно, в якості вкладів до запитання.
Банки виконують функцію з розподілу (аллокації) обмежених кредитних ресурсів між альтернативними шляхами їх подальшого використання. Перевага віддається надійним інвестицій. Виданий кредит може призвести до безповоротним втрат банку в тих випадках, коли позичальники не в змозі повернути з відсотками суми, яку вони зайняли. Таке може статися при непродуктивному витрачання кредитних ресурсів. Банкіри добре справляються зі своїми функціями з видачі позик, якщо припускають результати можливого їх використання. Банкіри здійснюють вибір позичальників і надають позики лише тим, з них, хто опиняється в змозі платити максимальну процентну ставку за виданою позикою. А також тим, чиї майбутні інвестиції самі по собі забезпечують отримання високої процентної віддачі (будівництво виробничих підприємств, розвиток нових технологій, придбання нової техніки і т.д.). Банки, здебільшого, є акціонерними, тому що перебувають у відносній приватної власності. Банкіри - власники частини акціонерного капіталу, вони отримують максимальний дохід у формі дивіденду, коли банк найбільш успішно видає позики. Зі своєї посередницької діяльності банки отримують для себе прибуток. Отже, банкіри мають стимул до проведення максимально успішної політики позичок.
Видача позики.
Банки отримують прибуток, приймаючи грошові кошти у вкладників і надаючи їх у вигляді позики позичальникам. Банки призначають більш високу процентну ставку по позиках, ніж ту, яку вони виплачують за вкладами. Цього перевищення має вистачити на покриття поточних витрат і забезпечення прибутку. У ряді випадків банки отримують додатковий дохід у якості оплати своїх послуг з кредитування і проведення інших банківських операцій. Банки також отримують дохід, коли вкладають частину своїх активів у цінні папери. У цьому випадку вони нічим не відрізняються від звичайних акціонерів і отримують дохід від дивідендів.
У банк вкладають свої кошти багато людей. Всі вони не прийдуть одночасним