ПЛАН.
Введення
Теорія банківської справи.
* Історія розвитку банківської справи.
* Сутність кредитних відносин. Опції
* Центрального Банку
* Діяльність комерційного банку на ринку фінансових послуг.
Банки та банківська система в Росії.
* Розвиток банківської системи в Росії.
* Банки в СРСР. Початок реформування кредитної системи
* Основні риси та особливості функціонування сучасної банківської Системи в Росії.
Висновок
Список літератури

Введення.
Банки є невід'ємною частиною сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони знаходяться в центрі економічного життя, обслуговують інтереси виробників, пов'язуючи грошовим потоком промисловість і торгівлю, сільське господарство і населення. У всьому світі банки мають значну владу і вплив, вони розпоряджаються величезним грошовим капіталом, що стікаються до них від підприємств і фірм, від торговців і фермерів, від держави та приватних осіб. По суті, банківська система - це серце господарського організму будь-якої країни.
Для Росії ця тема особливо актуальна. Вітчизняні банки, як і всій нашій економіці, не пощастило у багатьох відношеннях. Довгі роки адміністративне, часто непрофесійне мислення підміняли економічний підхід, і в результаті справжні економічні функції кредитних установ з головних перетворювалися на другорядні. Роль банків так часто ігнорувалася, їх економічне призначення було настільки знижений, що навіть зараз, коли наша країна почала жити за іншим економічним законам, багато людей - а серед них і державні чиновники, і промисловці, і торговці - не приділяють діяльності банків того уваги, яку воно заслуговує.
Тим часом з початком економічних реформ банківська сфера Росії почала стрімко розвиватися, займаючи ту нішу, яку відводить їй ринкова економіка. І цей процес не був штучно нав'язаний, підприємці просто прагнули задовольнити попит споживачів на банківські послуги. Ми змогли на власному прикладі переконатися в тому, що передумови створення банківської системи в будь-якій країні випливають із самого поняття "ринкова економіка". Кредитно-грошова система Росії ще мало розвинена, її не можна порівняти з кредитно-грошовою системою будь-якої промислово розвинутої країни. Але якщо в Росії в один день припиниться діяльність усіх банків, це викличе великі труднощі і дезорганізацію в роботі і взаємодії всіх сфер життя - не менші, ніж якщо б мова йшла про зупинку будь-якої галузі промисловості. Підприємства не зможуть здійснювати взаєморозрахунку, люди не отримають зарплату, а держава - податки.
Банки міцно увійшли в наше життя. Вони забезпечують життєдіяльність економіки, залишаючись при цьому не на очах у широких мас. Однак це не привід забувати про їхні проблеми та потреби, які потрібно вирішувати і забезпечувати. Тільки таким шляхом можна створити сприятливі умови для розвитку і діяльності банківської системи - необхідного компонента для ефективної діяльності ринкових механізмів.
Історія розвитку банківської справи.
Для того, щоб зрозуміти сутність будь-якого економічного явища, необхідно знати історію його розвитку, основні етапи його еволюції від простих форм до більш складним і різноманітним. Не є винятком і такі поняття, як "грошово-кредитна звернення" та "банки і банківська система".
Перші згадки про відокремлені кредитних операціях відносяться до шостого століття до нової ери. У Древньому Вавилоні практикувалася вкладна операція: приймання вкладів і сплата за ними відсотків. Ці ж операції в четвертому столітті до нової ери практикувалися і в Греції. Поряд з прийомом вкладів греки за відому плату виробляли обмін грошей. Потім перші банкіри зрозуміли, що величезні грошові багатства, накопичені ними, лежать без діла. Гроші почали віддавати в тимчасове користування, на них відкривали самостійні торговельні й ремісничі підприємства. Заставою при цьому зазвичай виступали кораблі і товари, іноді - вдома, дорогоцінні речі, раби. Надання банківської позики супроводжувалося стягненням високих відсотків, рівень яких доходив до 36% річних (1, стор 16).
Разом із кредитними операціями давніх банків поступово стали розвиватися і розрахунки з обслуговування вкладників. Розрахунки проводилися за допомогою так званого "трансферіта", тобто переносу коштів з однієї таблиці (рахунку) на іншу.
Поступово клієнтура банків розширювалася. Послуги, які надаються банками, залучали ділових людей. Відповідно, і банки намагалися догодити клієнтам, пропонуючи все нові зручності. Так, банки почали виконувати роботу довірителів зі складання договорів між клієнтами, виступати посередниками в торгових угодах.
Проте несправедливо було б вважати, що всі ці операції стародавнього товарно-грошового обігу свідчать про функціонування банку. Поза сумнівом, банк - це набагато більш складний інститут і його не можна охарактеризувати описом деяких найпростіших кредитно-грошових операцій. З приводу часу виникнення банку в сучасному розумінні цього слова думки дослідників розходяться.
Деякі автори вважають, що банк, як особливий інститут товарного господарства, виникла не у зв'язку з розвитком товарно-грошових відносин на ранніх етапах товарного господарства, а тільки в той їх період, коли потрібна була мережа спеціальних закладів, які б регулювали заплутаний грошовий обіг і виробляли в більш широких масштабах кредитні операції. Звідси висувається припущення, що банк виник тільки на такій стадії розвитку кредиту, коли без його допомоги не могли нормально функціонувати капіталістичні підприємства. Таким чином, банк сприймається виключно як явище капіталістичного господарства.
Поширена й інша точка зору. У "Словнику російської мови" Ожегова банк характеризується як "велике кредитна установа". Отже, мова йде про ступінь розвитку банківської справи, про те, які операції виконує кредитор з обслуговування клієнтів. Лихвар стає банкіром, коли виконувані їм кредитні операції стають системою. Кредит перестає задовольняти чисто споживчі схильності позичальника і видається на проведення господарських операцій. Ознакою банку є і те, що кредит у своїй системі стає платним. Позиковий відсоток при цьому не тільки покриває витрати банкірського дому, але й обумовлює продуктивне використання позичальником ресурсів, отриманих ним у тимчасове користування. Поряд із здійсненням кредитних угод кредитор починає виконувати розрахункові та інші операції за розпорядженням своїх клієнтів. Отже, банк - це така ступінь розвитку кредитної справи, при якій кредитні, грошові і розрахункові операції стали концентруватися в єдиному центрі. Якщо така точка зору вірна, то перші банки виникли задовго до мануфактурної стадії виробництва, у період становлення держави, на етапі досить жвавого розвитку товарного обміну, грошових і кредитних відносин. А за свідченням історії, такого роду відносини були вже в рабовласницькому суспільстві.
В даний час ніхто ще не поставив крапку в цій суперечці. Обидва підходи мають право на існування, і лише брак обгрунтованих історичних фактів не дозволяє визначити, хто з дослідників знаходиться ближче до істини. Безсумнівно тільки одне - банк має довгу історію поступального, еволюційного розвитку; цей господарський інститут грав і грає важливу роль у розвитку та функціонування економіки.

Сутність кредитних відносин. Функції Центрального Банку.

Отже, банк - це основна ланка кредитної системи будь-якої держави. Для того, щоб зрозуміти сутність сучасного банку, необхідно дати визначення кредитній системі. Кредит - це рух позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, який його власники надають у позику на умовах повернення за плату у вигляді відсотка. Кредит - це засіб, що дозволяє насичується економіку грошовими ресурсами. Він виступає у двох основних формах: комерційний і банківський кредит. Існують і інші види кредитів: споживчий, державний, міжнародний і т.д. Кредитна система розглядається як сукупність кредитно-розрахункових відносин, форм і методів кредитування з одного боку, і як сукупність кредитно-фінансових інститутів - з іншого. Кредитно-розрахункові відносини пов'язані з рухом позикового капіталу і включають всі згадані форми кредиту.
Кредитна система як сукупність кредитно-фінансових інститутів акумулює вільні грошові капітали, доходи і заощадження різних верств населення і надає їх в позику фірмам, уряду і приватним особам.
Історично кредитні відносини пройшли всі стадії розвитку - від найпростішої форми, коли позичальник безпосередньо зв'язувався з кредитором і отримував необхідну суму грошей під процент; через більш складну - коли як посередник між ними постало банк; до сучасної форми, в якій з'являється контролюючий та регулюючий орган - Центральний банк.
Ось як виглядає на сьогоднішній день схема банківської системи будь-якої країни:
Інститут верхнього рівня банківської системи
Центральний банк

Інститути нижнього рівня банківської системи
Небанківські
Комерційні банки
кредитно-фінансові
інститути
Універсальні Спеціалізовані Інвестиційні
банки банки компанії Інвестиційні фонди
Інвестиційні банки Страхові компанії Іпотечні банки Пенсійні фонди
Ощадні банки Ломбарди Банки споживчого Трастові компанії
кредиту та ін
Галузеві банки
Внутрішньовиробничі банки

Центральний банк, або, як ще його називають "банк банків", - це центр кредитної системи держави. Це орган, який регулює і контролює діяльність усіх інститутів нижнього рівня банківської системи. Перший центральний банк виник 300 років тому (Шведська Ріксбанк, 1668 р.). Головна умова нормального функціонування цього інституту - незалежність від політичного тиску. Як правило, капітал центрального банку повністю належить державі, але його акціонерами можуть бути комерційні банки та інші фінансові інститути. Основні функції центрального банку:
- Грошово-кредитне регулювання економіки;
- Емісія кредитних грошей;
- Контроль за діяльністю кредитних установ;
- Акумуляція і зберігання касових резервів інших кредитних установ;
- Рефінансування комерційних банків;
- Кредитно-розрахункове обслуговування уряду;
- Зберігання офіційних золотовалютних резервів. Для держав, які зараз належать до числа промислово розвинених, перша половина 20 ст. пройшла під знаком наростання державного втручання в народногосподарські процеси. Банківські крахи 20 - 30 рр.. показали, що ефективне функціонування національних економічних систем багато в чому грунтується на стабільності фінансово-кредитних структур. Ринок же таку стабільність забезпечити не в змозі. Внаслідок цього кредитна система, також як і інші сфери економіки, стала все більше підпадати під державне регулювання і контроль.
У міжвоєнний період зусилля з регулювання кредиту були спрямовані головним чином на ослаблення тиску ринкової конкуренції на прибутку і капітали банківських інститутів. Саме тут бачили базу стабільності як всієї фінансової сфери, так і окремих банківських інститутів. Як інструменти впливу використовувалися жорстке регулювання позикового капіталу і стратегія чіткого структурування, поділу фінансових інститутів і ринків. Держава намагалося таким чином досягти двох цілей: по-перше, забезпечити економіку, що розвивається засобами платежу, ліквідністю, кредитом, по-друге, уникнути перекредитування; по-третє, не допустити надмірної концентрації сил у банківсько-фінансовій сфері, щоб вона не могла стати конкурентом державі в питаннях регулювання економіки.
Після другої світової війни тиск держави на фінансову систему ще більше зросла, тим самим зводячи нанівець можливість впливу на кредитні відносини ринкових сил. Однак з подоланням наслідків війни, зі зростанням національного доходу, з посиленням диверсифікації промисловості і торгівлі, з активізацією міжнародних зв'язків по лінії зовнішньої торгівлі, зі збільшенням капіталовкладень і в остаточному підсумку, з-зростанням впливу механізмів ринку на економічні процеси в цілому ряді країн починається переоріентіровка у рамках концепцій господарського зростання: зростаючий вплив приділяється ринкових методів регулювання відносин у банківсько-фінансовій сфері.
Національні влади поступово погоджувалися з тим, що високодіверсіфіцірованние, складні і швидко мінливі потреби сучасної економіки у фінансових послугах не можуть більш задовольняться в рамках сверхпротекціоністскіх і зарегульований банківських систем. У результаті вже до початку 80-х рр.. у валютно-фінансовій політиці західних держав взаємодіяли дві тенденції: дерегулювання окремих товарних і особливо валютно-фінансових потоків і одночасно зростання протекціонізму, огорожа національного економічного простору.
Ці історичні приклади показують, наскільки складним і багатогранним є процес взаємодії держави і кредитно-фінансової системи. По більшості питань посередником у цій взаємодії виступає центральний банк. Практика показує, що основною функцією, що виконується центральним банком, є грошово-кредитна регулювання. Інструментарій кредитної політики дуже широкий, хоча кожна країна звичайно використовує лише певний набір способів впливу. Перелічимо основні інструменти грошово-кредитної політики:
Офіційна облікова ставка - відносно рідко змінна ставка центрального банку за якою він готовий враховувати векселі або надавати кредити іншим банкам як кредитора останньої інстанції. Офіційна ставка звичайно вище ринкових ставок і служить орієнтиром для них. Маніпулювання процентними ставками в багатьох країнах є найважливішим інструментом контролю над грошовою масою. Наприклад, зростання процентних ставок, подорожчання кредиту спонукають скорочувати касові залишки, знижують обсяг запозичень; відповідно скорочується потреба в платіжних засобах і в той же час створюється додатковий стимул прискорення обороту грошей.
Обов'язкові резерви - частина ресурсів банку, внесених на вимогу влади на безпроцентний рахунок в центральному банку. Це прямо обмежує можливості кредитування і депозитної емісії.
Політика обов'язкових резервів вперше була випробувана в США в 30-і рр.., І відразу після другої світової війни її впровадили в життя центральні банки всіх провідних капіталістичних країн. Однак норма банківських резервів - це більшою мірою адміністративний інструмент, і зараз його значення в багатьох країнах з розвинутою і стійкою економікою знижується.
Операції на відкритому ринку - операції центрального банку з купівлі-продажу комерційних і казначейських векселів, державних облігацій та інших цінних паперів, а також короткострокові операції з цінними паперами з вчиненням пізніше зворотної операції. У період високої кон'юнктури ЦП пропонує комерційним банкам купити цінні папери за вигідними для них ставками, щоб скоротити їх кредитні можливості. У період кризи, навпаки, ЦБ створює можливості для рефінансування комерційних банків і ставить їх у такі умови, коли їм вигідно продавати центральному банку свої цінні папери. Ці операції служать перш за все для регулювання попиту і пропозиції.
Контроль за ринком капіталів - порядок випуску акцій і облігацій, включаючи стандартні правила-вимоги, черговість емісії, офіційний межу зовнішніх запозичень щодо самофінансування, квоти випуску облігацій і т.д.
Допуск до ринків - регулювання відкриття нових банків, дозвіл операцій іноземним банківським установам.
Валютні інтервенції - купівля-продаж валюти для впливу на курс і, отже, на попит і пропозицію грошової одиниці. НепрЄмен враховується зв'язок валютних операцій з грошовим обігом.
Ці та інші інструменти грошово-кредитної політики можуть ефективно діяти тільки в умовах тісної ув'язки з фіскальною політикою, законодавством.
Ще одна важлива функція центрального банку - банківське регулювання. Під ним розуміється система заходів щодо забезпечення стабільного, безпечного функціонування банків, запобігання дестабілізуючих тенденцій. У рамках цієї системи центральний банк проводить нагляд за операціями банків на користь стабільності всієї економіки. В основі банківського регулювання та нагляду лежить принцип "CAMEL". Цей англійський акронім складений за заголовним буквах основних критеріїв банківського нагляду:
- Достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарних активів);
- Якість активів з точки зору ризику, ліквідності тощо;
- Якість менеджменту;
- Ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання (співвідношення ліквідних і інших активів);
- Прибутковість (рівень прибутку на одну акцію або зайнятого). Центральний банк стежить перш за все за зазначеними показниками, навіть якщо таких офіційних нормативів не існує. Вся ця інформація потрібна не для того, щоб контролювати кожен крок банків, а для того, щоб захистити громадські інтереси, вчасно відреагувати на негативні тенденції.

Діяльність комерційного банку на ринку банківських послуг.

Комерційні банки являють собою приватні і державні банки, що надають широкий діапазон фінансових послуг, з яких найбільш важливими вважаються здійснення операцій з кредитування промислових, торговельних та інших підприємств, населення, а також надання розрахунково-касових і депозитних послуг.
Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різним ставленням власності. Існують також різні тлумачення самого поняття
"комерційний банк". Головною їхньою відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Традиційно серед комерційних банків розрізняються два типи: універсальні і спеціальні.
Універсальний банк здійснює всі або майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів; операції з цінними паперами, прийом вкладів всіх видів, надання різноманітних послуг тощо
Спеціальний банк, навпаки, спеціалізується на одному чи небагатьох видах банківської діяльності. В окремих країнах банківське законодавство перешкоджає або просто забороняє банкам здійснювати широке коло операцій. Тим не менше прибутку банків від окремих спеціальних операцій можуть бути Яка ж високі, що діяльність в інших сферах стає необов'язковою.
За інших рівних умов універсального банку властива більша стійкість. У свою чергу, спеціальні банки можуть вигідно відрізнятися високою якістю тих послуг, на яких вони спеціалізуються. Однак треба мати на увазі, що в даний час загальним став принцип універсалізації банківської діяльності, а спеціалізація зберігається в основному за операціями, а не за галузями.
Кількість послуг, що надаються банками, особливо закордонними, обчислюється сотнями, проте всі вони можуть бути поділені на ряд великих груп.
Розрахунково-касове обслуговування - послуги, пов'язані із здійсненням безготівкових розрахунків, а також прийомом і видачею готівки. До цієї групи відносяться всі послуги, які може отримати підприємство-клієнт даного банку. Кожному підприємству незалежно від форми власності на засоби виробництва, що володіє правами юридичної особи і діє на принципах госпрозрахунку в комерційному банку може бути відкритий розрахунковий рахунок. Якщо підприємство має в інших місцях окремі нехозрасчетние ланки, їм відкриваються розрахункові субрахунки (на ім'я підприємства, за місцем знаходження ланок). Філії, представництва, відділення отримує поточний рахунок. Підприємства можуть здійснювати розрахунки в готівковій та безготівковій (за допомогою платіжних доручень, чеків, акредитивів, пластикових карт) формі. Підприємство здає в касу банку виручку, отримує заробітну плату (у вигляді готівкових грошей).
Кредитні послуги - найбільш поширена і важлива діяльність банку. Кредитні операції відносяться до активних операцій банку. Формально розрізняється два види таких операцій: грошова позика (банк надає позичальникові певну суму грошей на певний час і під
певний відсоток) та гарантійне зобов'язання банку (зобов'язання здійснити платежі у випадку, якщо позичальник не зможе оплатити свої зобов'язання). Кредитні операції можна класифікувати за рядом ознак:
- Залежно від забезпечення: незабезпечені (бланкові та персональні) і забезпечені (вексельні, підтоварної, під цінні папери).
- За строками погашення: онкольні (до запитання), короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 року до 5 років), довгострокові (від 5 років).
- За характером погашення: одноразовим внеском або в розстрочку.
- За методом стягнення відсотка: у момент надання позики; в момент погашення кредиту; рівномірними внесками протягом усього терміну кредиту.
- За видами позичальників: промисловий кредит - надається підприємствам для поповнення тимчасової нестачі оборотного капіталу і вкладень в основний капітал, розширення виробництва і т.д. Сільськогосподарський кредит - іпотечні позики для покриття великих капітальних витрат; короткострокові позики на тимчасові потреби, що погашаються звичайно при реалізації врожаю. Кредит на операції з цінними паперами - видається під забезпечення цінними паперами і використовується для біржових операцій. Споживчий кредит - видається під заставу житлових будівель; на покупку споживчих товарів з погашенням у розстрочку; позика з разовим погашенням після закінчення її строку.
Ринок кредитів - це сфера обігу позичкових коштів. Кожному виду позик відповідає вид ринку. Існують позички-депозити, міжбанківські позики та позики для здійснення витрат.
Існує велика кількість видів кредитів за цілями: контокорентний, ломбардний, овальний, муніципальний та інші, а також замінники кредиту: лізинг, факторинг, форфейтинг.
Депозитні послуги - відкриття та обслуговування рахунку клієнта в банку. Джерела коштів, які розміщені на вклади, різноманітні. Це кошти на рахунках підприємств, рахунках заробітної плати робітників і службовців, рахунках державних підприємств і установ, які тимчасово не використовуються, але повинні знаходитися на рахунку. Вклади підрозділяються на три групи:
- Безстрокові вклади (до запитання). Зазвичай їх власники отримують низький відсоток або взагалі його не отримують. Депозити до запитання призначені в першу чергу для здійснення поточних розрахунків, як правило, вони є короткостроковими.
- Строкові вклади. Вони діляться на дві групи. Власне строкові вклади-сума внеску повертається власнику після закінчення заздалегідь обговорення терміну. Вклад з попереднім повідомленням - гроші повертаються після надходження до банку письмової заяви вкладника. Вкладник отримує по цих депозитах вищі відсотки, банк отримує вигоду від розпорядження грошима клієнта.
- Ощадні вклади. Служать для нагромадження чи вкладення грошових заощаджень. Банки приймають певні заходи щодо забезпечення збереження таких вкладів.
Інвестиційні послуги - виражаються в наданні клієнту можливостей інвестування коштів у цінні папери, нерухоме або рухоме (дорогоцінні метали, твори мистецтва) майно.
Послуги, пов'язані із зовнішньоекономічною діяльністю, а також валютні послуги - в їх число входять наступні послуги: відкриття валютних рахунків підприємствам-резидентам, громадянам-резидентам, а також фізичним та юридичним особам даної країни; купівля-продаж валюти; надання валютних кредитів і т. п.
Трастові послуги - операції банків з управління майном і виконання інших послуг за дорученням і в інтересах клієнта на правах його довірчого особи
Депозитарні послуги - послуги зі зберігання (депонування) цінних паперів, а також з їх обслуговування, тобто виконання доручень депонента по реалізації прав, засвідчених цінними паперами за винятком укладення угод від імені та за рахунок депонента, або від імені депозитарію за рахунок депонента.
Консультаційні послуги - по банківських, правових, фінансових проблем, включаючи питання: купівлі-продажу товару, ведення бізнесу, особистого та сімейного характеру, а також надання різного роду рекомендацій та інформації.
Найбільш повним і об'єктивним джерелом, по якому можуть бути оцінені всі параметри діяльності банку, є банківський баланс. Він являє собою систему показників, що характеризують фінансовий стан банку на певну дату. Баланс складається з двох частин - активу і пасиву. Актив характеризує структуру вкладень банку, пасив характеризує структуру джерел коштів банку.
В активах банку виділяються кредитні операції та операції з цінними паперами. На них припадає до 80% всіх активних статей. Крім них до активних відносяться касові, акцептні операції, операції з іноземною валютою, нерухомістю.

Види пасивних операцій:
Позикові фінансування
Вклади Отримані кошти Емісія цінних
(фінансові (фінансові зобов'язання перед паперів
зобов'язання іншими банками)
перед клієнтами
банку)
епозіти Ощадні Іпотечні та Банківські і
вклади комунальні ощадні
облігації облігації

Підсумковий рядок балансу (валюта балансу) узагальнено характеризує розміри банку і чим цифри більше, тим солідніше банк. Умовно банки можна підрозділити на невеликі, середні і великі.
Банківські ресурси формуються за рахунок двох джерел: власних і залучених. Власний - статутний (акціонерний) капітал, резервний та інші фонди. Чим більше банк має власних коштів, то він надійніший.
Однак комерційний банк - це особливий економічний інститут, що акумулює значні суми позикових коштів. На власний капітал припадає лише незначна частина банківських ресурсів.
Розвиток російської банківської системи.
Західна Європа почала перехід від міняльних контор до банкірським будинкам і акціонерним банкам на рубежі 17 і 19 ст. Росія вступила на цей шлях тільки через століття. У розвитку кредитної системи Росії виділяється два етапи: з 1733 р., коли був створений перший державний банк, до 1860 р., коли була проведена реформа кредитного обігу, і з 1860 р. по 1917 р.
Российская дореформений банківська система мала ряд особливостей. Банківська справа в нашій країні було практично монополією держави. В основному вся банківська система складалася з центральних і місцевих державних кредитних установ. Найважливішим і найбільш розвиненим був іпотечний кредит. По-перше, це пояснювалося тим, що нерухомість розглядалася як саме надійне забезпечення. Така практика існувала в багатьох європейських країнах. По-друге, (і це виключно російський риса) кредитні установи того часу були покликані обслуговувати клас російських поміщиків. Іпотечні кредити видавалися під порівняно низький відсоток - 6-8% річних при приватному близько 20% (1, стор 154). Центральні банки швидко роздавали всі кошти, які заморожувалися у землевласників на тривалі терміни. Вони, як правило, були не в змозі не тільки повернути кредит, але й виплатити відсотки по ньому. До конфіскації маєтків за борги держава вдавалося досить рідко. Таким чином, банкам періодично доводилося звертатися до скарбниці за наданням нових коштів. Звичайно, при такій кредитній політиці не могло бути й мови про прийом банками вкладів.
Лише з 1770 р. деякі банки стали отримувати право прийому вкладів. Спочатку відсоток за ними становив 5% річних. При порівняно низькій торгово-промислової активності, зумовленої пануванням натурального господарства, саме ці 5% річних за депозитами були основою більш ніж сторічної державної банківської монополії. Росія була єдиною країною в світі, необмежено приймала вклади в належні їй банки і нараховує по них прості і складні відсотки. При цьому власники отримували вкладні квитки, які можна було як гроші передавати іншим особам, одержуючи ще близько 4% річних. Якщо врахувати, що в Росії в той час практично був відсутній ринок цінних паперів, який міг би відволікати на себе частину капіталів; що державні банки постійно і неухильно виконували свої зобов'язання перед вкладниками; що населення широко інформувалося про операції банків, неважко зрозуміти, що майже всі накопичені грошові капітали зосередилися в державних банках. Це затримувало розвиток капіталістичного банківського кредиту у вигляді банківського промислу - приватних банків і банкірських будинків. При цьому велика частина внесків у державні банки не використовувалася у господарській діяльності.
З кінця 18 ст. скарбниця стала вдаватися до "позаімствованіям" з позикового банку шляхом отримання коротко-чи довгострокових позик. При цьому фінансові органи часто свідомо обмежували активні операції банків для того, щоб забезпечити необхідні кошти для покриття дефіцитів. Зазвичай питома вага урядових "позаімствованій" із кредитних установ в держбюджеті становив 5-8%, збільшуючись в періоди війн і криз до
12-15%. В результаті до моменту ліквідації дореформених банків борг казни їм становив 521 млн. руб. сріблом (1, стор 155).
В останні роки 18 ст. швидко падав курс російських асигнацій, погіршувався вексельний курс. Для поліпшення торговельного балансу було розпочато створення мережі облікових контор, які повинно було видавати позички купцям-експортерам. 7 травня 1817 Олександр 1 заснував замість них Державний комерційний банк. Для того, щоб полегшити становище банків, а також створити сприятливі умови для розміщення акцій і облігацій що почали виникати акціонерних товариств, в 1857 р. уряд знизив відсоткові ставки банків по активних і пасивних операціях. Однак відплив вкладів, що пішов за цим, виявився надто сильним. У 1857 р. зажадання вкладів перевищила вкладення не II млн. руб., В 1858 р.-на 52 млн. руб., У 1859 р. - на 104 млн. руб. Всі контрмеропріятія уряду не змогли врятувати ситуацію. Було прийнято рішення про ліквідацію казенних банків з передачею що звільняються коштів і зобов'язань створюваному Державному банку, який почав свої операції 2 червня 1860
Після реформи 1861 р. в країні почався активний процес створення приватних комерційних банків у вигляді акціонерних банків і товариств взаємного кредиту. Першим акціонерним комерційним банком, що виникли в Росії, став Петербурзький приватний комерційний банк, що утворився в 1864 р. Його статутний капітал був визначений у розмірі 5 млн. руб. Для підтримки банку і посилення свого впливу на його діяльність уряд придбало пакет його акцій на суму в 1 млн. руб., І на 10 років відмовилося від одержання своїх дивідендів. Діяльність банку була успішною: в перші 5 років його існування дивіденди по акціях банку становили від 8,6 до 11,4%.
Найбільшого розмаху підприємницька діяльність в області банківської справи досягла на початку 70-х років 19 ст. Сучасники пояснювали це тим, що "публіка, яка звикла до необмеженого довірі до казенних банківських установ, з такою ж довірою поставилася і до оплати приватним підприємствам" (1, стор 169).
Виникнення акціонерних комерційних банків внесло великі зміни в процес акціонерного засновництва. Їхні акції стали найбільш модною і привабливою дивідендної цінним папером, звичайно давала високий відсоток (близько 20% річних). Ці банки стали здійснювати вкладні операції, акумулюючи у себе вільні капітали і конкуруючи в цьому відношенні з утворюються торгово-промисловими компаніями. Важливо і те, що російським банкам не було потреби розробляти стратегію і тактику операцій, пов'язаних з цінними паперами: вони могли запозичити їх з досвіду західних банків.
Криза, що стався в 1873 р. на Віденській і берлінської біржах, хоча і не торкнувся Петербурзьку біржу, не оперувала з європейськими паперами, але викликав в Росії спад темпів акціонерного засновництва. А в жовтні 1875 біржа пережила справжнє потрясіння від банкрутства одного з великих комерційних акціонерних банків - Московського комерційного позикового банку. У 1877 - 1878 рр.. в результаті російсько-турецької війни ще 6 акціонерних комерційних банків оголосили про свою неспроможність, що викликало біржову паніку.
В кінці 19 в. починається новий підйом акціонерного засновництва. Всього за 1887 -1901 рр.. було знову засновано II банків з капіталом
29 млн. руб. (1, стор 171).
Починаючи з 1869 р., банки стали отримувати право придбання приватних негарантованих цінних паперів. За цю операцію банк отримував велику премію, що дало негативний ефект: по-перше, банки стали віддавати перевагу такого роду операцій на шкоду більш важливим в економічному плані операцій з кредитування торгового обороту, по-друге, це відкривало простір для зловживань з боку акціонерних компаній .
У Росії стояла обстановка економічного підйому, росла прибутковість акціонерних компаній, на ринку були в наявності вільні капітали, банківський кредит під приватні цінні папери розширювався - все це мало наслідком виникнення біржового ажіотажу. Початок його відноситься до осені 1893 До кінця літа 1895 р. він досяг апогею, а в серпні вибухнула біржова криза. Акціонерні компанії, що мали заборгованості по облігаційних позиках, постраждали особливо сильно, тому що банки почали скорочувати кредити перш за все тим підприємствам, чия відповідальність за облігаціями робила менш надійним забезпечення за іншими кредитами.
Біржовий криза поставила багато акціонерні комерційні банки у дуже скрутне становище. Знаходяться у них в заставі акції впали в ціні і далеко не забезпечували заборгованості своїх власників. У 1901 р. реалізація застав стала практично неможливою: покупців на них не знаходилося. У результаті банки виявилися надовго пов'язаними з компаніями, чиї акції знаходилися у них в портфелях. Цим був сильно прискорений процес зрощування банківського і промислового капіталу і утворення фінансового капіталу.
Російські біржі мали одну особливість: вони не брали безпосередньої участі в розміщенні приватних цінних паперів. Тому акції розміщувалися або приватно, або за допомогою банків. Загальна сума витрат акціонерних банків по операціях з негарантованими приватними цінними паперами склала: на 1 січня 1902 р. - 239 млн. руб., 1910 р. - 304 і 1914 р. - 1619 млн. руб. (1, стор 177). 1912 р. був названий економічними оглядачами "біржовим роком" діяльності банків.
Всього з початку війни до кінця 1916 р. відкрилися 14 акціонерних комерційних банків з капіталом 48,8 млн. крб., Що діють банки за цей час збільшили акціонерний капітал на 98,4 млн. крб. (1, стор 178). Але ні темпи акціонерного засновництва, ні відносно високі курси акцій на протязі всього 1917 не можна розцінювати як показник благополучного стану фондового ринку та економіки в цілому. Навпаки, вони свідчили про його повної дезорганізації, породженої війною, інфляцією, розвалом наро