Неспроможність (банкрутство) - визнана неспроможність
(банкрутство) - визнана арбітражним судом нездатність боржника вповному обсязі задовольнити вимоги кредиторів за грошовимизобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язковихплатежів. [1]

Кредитна організація - юридична особа, яка для видобуванняприбутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціальногодозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку
Росії) має право здійснювати банківські операції, передбаченіцим Законом. Кредитна організація утворюється на основібудь-якої форми власності як господарське товариство. [2]

***

У даній роботі будуть виявлені особливості неспроможність
(банкрутства) зазначеного суб'єкта цивільного права - кредитноїорганізації. Слід звернути увагу, що при правовому аналізінеспроможності (банкрутства) кредитних організацій особливості можнапомітити і в джерелах нормативно-правового регулювання досліджуванихправовідносин, і в їх суб'єктному складі, і в застосовуваних процедурахбанкрутства, права й обов'язки осіб беруть участь у справі про банкрутство тау арбітражному процесі у справі про банкрутство і в багатьох інших положеннях.

Новий Закон «про неспроможність (банкрутство)», як і ранішедіяв включає в себе розділ, що містить норми про особливостібанкрутства окремих боржників - юридичних осіб (Гл. IX ст. 168-201). Укількість юридичних осіб, щодо яких забезпечується спеціальнерегулювання банкрутства, потрапили і кредитні організації.

Загальний зміст правил, поміщених в гл.IX Закону «Про неспроможність
(банкрутство) »полягає в тому, що забезпечується їх пріоритетне застосуванняпо відношенню до інших (загальним) положенням про банкрутство боржників --юридичних осіб, які застосовуються лише в субсидіарної порядку, тобтотільки тоді, коли відповідні правовідносини не врегульованіспеціальними правилами.

Категорія кредитних організацій віднесена Законом в одну групу зстраховими організаціями та з професійними учасниками ринку ціннихпаперів. Ця група структурно об'єднана в § 4 гл.IX Закону (ст.180-189) якособливості банкрутства так званих фінансових організацій.
Стосовно до банкрутства всіх цих суб'єктів, віднесених до категоріїфінансових організацій, допускається застосування якихось спільних особливостей,які повинні бути встановлені Федеральним Законом про неспроможністьфінансових організацій.

Однак тут, як справедливо зазначив професор В. Витрянский,виникає питання: «А що у цих суб'єктів може бути спільного з точки зорубанкрутства »? [3] У разі прийняття такого закону, неминуче виникнепроблема його співвідношення з Законом «Про неспроможність (банкрутство)кредитних організацій »[4].

З цього випливає, що саме Закон« Про неспроможність (банкрутство)кредитних організацій »встановлює особливості банкрутства кредитнихорганізацій і цей Закон має бути покладено в основу дослідження цихособливостей.

Істотним є той факт, що критерій відокремлення кредитнихорганізацій - основним видом діяльності цього товариства для видобуванняприбутку є здійснення банківських операцій на підставі ліцензії
Центрального Банку Російської Федерації (далі - Банк Росії). [5] Кредитнаорганізація є суб'єктом як цивільних, так і фінансовихправовідносин і її діяльність, відповідно, регулюється якцивільних, так і фінансовим (банківським) галузями права.

З цієї самої причини, на відміну від загального порядку, банкрутствокредитних організацій (і, в першу чергу заходи для його попередження)регулюється Законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитнихорганізацій »від 25.02.1999 N 40-ФЗ, а в частині не врегульованою цим
Законом, регулюються Федеральним законом "Про неспроможність
(банкрутство) ", іншими федеральними законами та прийнятими відповідно доними нормативними актами Національного банку України. [6] Данаособливість додає ще бульш складність здійснення процедурбанкрутства кредитних організацій, тому що значно розширює колоджерел регулювання досліджуваних нами правовідносин.

Не меншою важливістю володіє відміну підстав порушення справи пробанкрутство тому що знаходиться в прямому взаємозв'язку з поняттям,, критеріямиі ознаками неспроможності.

неспроможністю кредитної організації в Законі названа визнанаарбітражним судом її нездатність задовольнити вимоги кредиторів загрошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплатіобов'язкових платежів (ст.2). [7] Загалом, таке поняття не випадає ззагальних рамок. Однак, зауважимо, що на відміну від загального порядку інакшевиглядає критерій «нездатність» - кредитна організація вважаєтьсянездатною ... якщо відповідні обов'язки не виконані нею протягомодного місяця з моменту настання дати їх виконання і (або) якщо післяоглядів у кредитної організації ліцензії на здійснення банківськихоперацій вартість її майна (активів) недостатня для виконаннязобов'язань кредитної організації перед її кредиторами (п.2 ст.2). Те жвиявляється при розгляді зовнішнього ознаки банкрутства: сумазаборгованості боржника - кредитної організації встановлена не в твердомурозмірі (100 тис. руб.), а пропорційна встановленому закономмінімального розміру оплати праці (МРОТ), а саме 1000 МРОТ (ст.36) щобільше в 4 рази, а з 1 жовтня 2003 р. [8] - в 6 разів.

Справу про банкрутство може бути порушено арбітражним судом тільки післявідкликання Банком Росії ліцензії на підставі заяви. Заявником можуть бутиборжник, кредитор, уповноважений орган (все як і в загальному порядку), а такж Банк Росії (ст.35). Проте, Банк Росії є не тільки (і необов'язково) заявником. Узагальнюючи норми ФЗ «Про неспроможність
(банкрутство) кредитних організацій », можна зробити висновок, що характерноюособливістю банкрутства кредитних організацій є участь Банку
Росії у справі про банкрутство (ст.37 - якщо його порушено за його заявою)або в арбітражному процесі у справі про банкрутство (ст.38 - якщо вонопорушено за заявою інших осіб), а також повсюдне участь цьоголіцензуючого органу та його значна роль при застосуванні заходів позапобігання банкрутства і різних процедурах банкрутства. Так як справапро банкрутство може бути порушено арбітражним судом тільки після відкликання вкредитної організації ліцензії, зазначені вище заявники повинні докласти дозаявою про визнання кредитної організації банкрутом копію наказу Банку
Росії про відкликання у кредитної організації ліцензії на здійсненнябанківських операцій, опублікованого в "Віснику Банку Росії", або копіяданого наказу, завірена Банком Росії (ст.40). Потрібно відзначити так само,що для заяви Банку Росії Листом ЦБ РФ направлені зразки заяв уарбітражний суд про визнання кредитної організації банкрутом. [9]

З причини того, що порушення справи про банкрутство обов'язковопередує відкликання ліцензії, слід розглянути передумови відгуку (відгукліцензії при призначення тимчасової адміністрації розглядається нижче). Тіж суб'єкти, які мають право звернутися до арбітражного суду з заявою провизнання кредитної організації банкрутом, мають право звернутися до
Центральний Банк РФ із заявою про відкликання у боржника ліцензії наздійснення банківських операцій при настанні ознак її банкрутства.
У разі неотримання відповіді Банку Росії після закінчення двох місяців вонимає право звернутися до арбітражного суду з заявою про визнання кредитноїорганізації банкрутом, суддя до порушення провадження у справі пробанкрутство пропонує Банку Росії подавати висновки Банку Росії продоцільності відкликання в кредитної організації ліцензії на здійсненнябанківських операцій або копію наказу Банку Росії про відкликання вказаноїліцензії. Банк Росії зобов'язаний відповісти в місячний термін. Представленняарбітражного суду копії наказу Банку Росії про відкликання ліцензії наздійснення банківських операцій у зазначений вище термін є підставоюдля порушення провадження у справі про банкрутство.

При отриманні в місячний термін відповіді Банку Росії заяву провизнання її банкрутом повертається кредитору. У цьому випадку особа,направила в Банк Росії заяву про відкликання у кредитної організаціїліцензії, має право вимагати в арбітражному суді відшкодування Банком Росіїзбитків, завданих неприйняттям Банком Росії рішення про відкликання укредитної організації зазначеної ліцензії або неприйняттям Банком Росіїрішень про здійснення заходів з попередження банкрутства кредитноїорганізації. (П: 3, 4 ст.35 [10])

Природно Банк Росії може за наявності підстав з власної ініціатививідкликати ліцензію. Якщо до моменту відкликання ліцензії у кредитної організаціїє ознаки неспроможності, Банк Росії протягом п'яти днів з дняопублікування рішення про відкликання ліцензії в "Віснику Банку Росії" зобов'язанийзвернутися до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організаціїбанкрутом. У цьому випадку Банк Росії протягом 15 днів з дня прийняттязаяви арбітражним судом зобов'язаний подати в арбітражний судкандидатуру для призначення арбітражним керуючим.

У разі виявлення тимчасовою адміністрацією, призначеної Банком Росіїпісля відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківськихоперацій, ознак неспроможності Банк Росії протягом п'яти днів здня отримання клопотання тимчасової адміністрації направляє до арбітражногосуду заяву про визнання кредитної організації банкрутом. І в цьому випадку
Банк Росії у такий же термін зобов'язаний подати кандидатуру арбітражногокеруючого. (П.2 ст.35) [11]

Таким чином, для банкрутства кредитних організацій характерноподання кандидатури арбітражного керуючого. Такий порядокподання логічно випливає з особливих вимог до кандидатуриарбітражного керуючого.

По-перше, в силу особливого виду діяльності боржника Законом «Пронеспроможність (банкрутство) кредитних організацій »(ст.6) встановленододаткова вимога до кандидатури арбітражного керуючого:відповідність кваліфікаційним вимогам Центрального Банку та наявністьатестата виданого ЦБ РФ (Порядок видачі [12] та анулювання [13]атестата, а так само акредитації освітніх установпідготовляють арбітражних керуючих [14] встановлено Положеннями Банку
Росії).

По-друге, і це суттєво відрізняє кандидатуру арбітражногокеруючого під час проведення спрощеної процедури банкрутства - банкрутствавідсутнього боржника, функцію арбітражного керуючого можездійснювати службовець Банку Росії незалежно від його відповідності загальнимвимогам і навіть незалежно від наявності атестації ЦБ РФ!

Таким чином, можна зробити висновок про те, що характерною особливістюбанкрутства кредитних організацій є повсюдний контрольарбітражного керуючого Банком Росії.

Тепер, визначивши характерні для загальних положень особливостібанкрутства кредитних організацій (джерела регулювання, підставивиникнення правовідносин та їх суб'єктний склад тощо), слід перейтидо особливостей окремих процедур банкрутства.

Найбільш істотно відрізняються від загального порядку процедурибанкрутства кредитних організацій. У справі про банкрутство кредитноїорганізації застосовуються тільки дві процедури: спостереження і конкурсневиробництво. Законом не встановлено ніяких особливих вимог до процедуриспостереження.

Що ж до конкурсного виробництва, тут існують значнівідмінності. По-перше, для цілей конкурсного виробництва використовується одинкореспондентський рахунок, куди перераховуються залишки коштів зінших рахунків (ст.46) [15]. По-друге, встановлено порядок попередніхвиплат кредиторам першої черги. На ці цілі направляються 70% грошовихкоштів з рахунку кредитної організації. За рахунок коштів, що залишилися
(що складають конкурсну масу), задовольняються вимоги кредиторів.
Однак, робиться це не в загальному порядку встановленому Законом «Пронеспроможність (банкрутство) ». У першу чергу задовольняютьсявимоги фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації, заукладених з ними договорів банківського вкладу та договорах банківськогорахунку, вимоги громадян, перед якими кредитна організація несевідповідальність за заподіяння шкоди життю або здоров'ю (п.1 ст.49). А востанню чергу вимоги по субординовані позики (п.2 ст.49). Цеобставина свідчить про підвищені заходи щодо захисту прав фізичнихосіб - вкладників!

Для кредитних організацій встановлена так само відмінна від інших формапроміжного ліквідаційного балансу та ліквідаційного балансу,складається конкурсним керуючим протягом 6 місяців з дня відкриттяконкурсного виробництва (ст.48) [16].

Дуже сильно відрізняються здійснювані заходи щодо попередженнябанкрутства кредитних організацій.

ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» відділяєвід процедур банкрутства в окрему групу наступні заходи: фінансовеоздоровлення; призначення тимчасової адміністрації з управління кредитноїорганізацією (далі - тимчасова адміністрація); реорганізація (ст.3).

Законодавець, таким чином ще більше підкреслює реабілітаційнуспрямованість що застосовуються до боржника заходів. Особливе значення має той факт,що заходи щодо попередження банкрутства кредитних організацій не єпроцедурами банкрутства, а це означає, що для їх застосування не потрібніні подача заяви до арбітражного суду, ані винесення судом ухвали прозастосування цих заходів.

Законом встановлено перелік підстав (альтернативний) дляздійснення заходів щодо попередження банкрутства (ст.4). (Далі скрізь -
«Підстави») Ці підстави за своєю суттю - зовнішні ознаки певноїступеня «неспроможності» кредитної організації (зниження нормативівліквідності, достатності коштів тощо).

Заходи щодо попередження банкрутства можуть застосовуватися як боржником і йогозасновниками самостійно (крім тимчасової адміністрації), так і завимогу Банку Росії. [17]

Рішення про здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення приймаєтьсяорганами управління кредитної організації (рада директорів, спостережнарада або збори засновників) або самостійно, або на підставіклопотання керівника кредитної організації, або на вимогу Банку
Росії. Причому керівник в 10-денний термін з моменту виникнення
«Обставин» зобов'язаний звернутися до органів управління кредитної організаціїз клопотанням про здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення або зклопотанням про реорганізацію кредитної організації за умови, що причинивиникнення зазначених обставин не можуть бути усуненівиконавчими органами кредитної організації.

З метою фінансового оздоровлення може здійснюватися ряд заходів. Перелікцих заходів прямо встановлений Законом (ст.7), хоча він і не євичерпним. Важливо відзначити, що на рівні федерального законуврегульовані навіть форми здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення.
Цими заходами є: надання фінансової допомоги кредитної організації їїзасновниками (учасниками) та іншими особами; зміна структури активів іструктури пасивів; зміна організаційної структури; приведення увідповідність розміру статутного капіталу і величини власних коштів
(капіталу) та інших заходів.

З метою попередження неспроможності кредитних організаційзастосовується особлива міра - призначення тимчасової адміністрації.

Тимчасова адміністрація є спеціальним органом управліннякредитною організацією, що призначається Банком Росії (п.1 ст.16) на строк небільше дев'яти місяців, Банк Росії має право продовжити термін дії тимчасовоїадміністрації не більше ніж на три місяці (п.п: 1,2 ст.18). Витрати тимчасовоїадміністрації оплачуються за рахунок боржника (ст.29). Якщо тимчасоваадміністрація призначена після відкликання у кредитної організації ліцензії, товона здійснює свою діяльність до моменту призначення ліквідатора абодо моменту призначення конкурсного керуючого (п.4 ст.18).

Формує склад тимчасової адміністрації її керівник, якийє службовцям Банку Росії, а у випадках, передбачених Федеральнимзаконом "Про реструктурізаціі кредитних організацій "[18], керівникомтимчасової адміністрації може бути призначений службовець Державноїкорпорації "Агентство з реструктуризації кредитних організацій" (п.1ст.19).

Підставою призначення тимчасової адміністрації є більш серйознівідхилення від нормативів Банку Росії (ст.17), чим підкреслюється, щотакий захід щодо банкрутства є крайнім.

Банк Росії зобов'язаний призначити тимчасову адміністрацію в 1-денний термінпісля відкликання ліцензії кредитної організації.

У період діяльності тимчасової адміністрації повноваження виконавчихорганів кредитної організації актом Банку Росії про призначення тимчасовоїадміністрації можуть бути або обмежені, або припинені. При їхобмеження функції тимчасової адміністрації можна охарактеризувати, - якконтрольні. Тимчасова адміністрація, зокрема дає згоду наздійснення великих угод (перераховані в п.3 ст.21). Якщо виконавчіоргани протидіють здійсненню повноважень тимчасової адміністраціїабо коли це необхідно для запобігання банкрутству тимчасоваадміністрація порушує клопотання про призупинення повноважень виконавчихорганів. А вже за призупинення тимчасова адміністрація виконує функціївиконавчих органів. Однак, рішення про здійснення великих угодприймаються тільки за згодою органів управління кредитних організацій.

Список використаної літератури:

1. "Цивільний Кодекс Російської Федерації (частина перша)" від

30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. від 08.07.1999)// "Российская газета", N

238 -- 239, 08.12.1994.

2. Федеральний Закон від 26.10.2002 № 127-ФЗ "Про неспроможність

(банкрутство)"// "Российская газета", № 209-210, 02.11.2002.
3. ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» від
25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N 41-42,
04.03.1999.
4. Федеральний Закон від 02.12.1990 № 395-1 (ред. від 21.03.2002) "Про банки і банківську діяльність"// "Российская газета", № 27, 10.02.1996.
5. Федеральний Закон «Про ...???» Від ...
6. ФЗ "Про реструктуризацію кредитних організацій" від 08.07.1999 N 144-ФЗ
(ред. від 21.03.2002)// "Российская газета", N 133, 13.07.1999.
7. ЦБ РФ Лист від 9 березня 1999 р. № 86-т «Про підготовку матеріалів для звернення до арбітражного суду». (Опубліковано не було).
8. Положення ЦБ РФ 07.08.2001 N 146-П, "Российская газета", N 183,
20.09.2001.
9. Положення ЦБ РФ 17.01.2001 N 132-П, "Российская газета", N 41,
24.02.2001.
10. Положення ЦБ РФ 13.07.1999 N 79-П, "Вісник Банку Росії", N 42-43,
22.07.1999.
11. Положення ЦБ РФ 26.04.1999 N 75-П.// "Вісник Банку Росії", N 28,
06.05.1999.
12. Положення ЦБ РФ «Про порядок складання проміжного ліквідаційного балансу та ліквідаційного балансу кредитної організації і їх погодження територіальними установами Банку Росії" від 04.10.2000 N 125-П.// "Вісник Банку Росії", N 55, 11.10.2000.
13. Інструкція ЦБ РФ від 12.07.1999 N 84-І (ред. від 21.06.2002).// "Вісник
Банку Росії", N 42-43, 22.07.1999.
14. Витрянский В. «Нове у правовому регулюванні неспроможності
(банкрутства)»// Господарство і право, № 1, 2003р.
15. Мацюк О.М. «Особливості розгляду арбітражним судом справ про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій»// Аудиторські ведомости ", N 7, 2000.
-----------------------< br>[1] Федеральний Закон від 26.10.2002 № 127-ФЗ "Про неспроможність
(банкрутство) "," Российская газета ", № 209-210, 02.11.2002.
[2] Федеральний Закон від 02.12.1990 № 395-1 (ред. від 21.03.2002) "Про банкиі банківську діяльність "," Российская газета ", № 27, 10.02.1996.
[3] Господарство і право, № 1, 2003р. Витрянский В. «Нове у правовомурегулювання неспроможності (банкрутства) ».
[4] ФЗ від 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N
41-42, 04.03.1999.
[5] Федеральний Закон від 02.12.1990 № 395-1 (ред. від 21.03.2002) "Про банкиі банківську діяльність "," Российская газета ", № 27, 10.02.1996.
[6] Ст.1 ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» від
25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N 41-42,
04.03.1999.
[7] ФЗ від 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N
41-42, 04.03.1999.
[8] Федеральний Закон «Про ...???» Від ...
[9] Лист ЦБ РФ від 9 березня 1999 р. № 86-т «Про підготовку матеріалів длязвернення до арбітражного суду ». (Опубліковано не було). Див зразки заяву додатку.
[10] ФЗ від 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N
41-42, 04.03.1999.
[11] ФЗ від 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N
41-42, 04.03.1999.
[12] Положення ЦБ РФ 07.08.2001 N 146-П, "Российская газета", N 183,
20.09.2001.
[13] Положення ЦБ РФ 17.01.2001 N 132-П, "Российская газета", N 41,
24.02.2001.
[14] Положення ЦБ РФ 13.07.1999 N 79-П, "Вісник Банку Росії", N 42-43,
22.07.1999.
[15] Про порядок відкриття та ведення кореспондентських рахунків в іноземнійвалюті див. Положення ЦБ РФ 26.04.1999 N 75-П. "Вісник Банку Росії", N 28,
06.05.1999.
[16] Положення ЦБ РФ «Про порядок складання проміжноголіквідаційного балансу та ліквідаційного балансу кредитноїорганізації та їх узгодження територіальними установами Банку Росії "від 04.10.2000 N 125-П. "Вісник Банку Росії", N 55, 11.10.2000.
[17] Порядок здійснення заходів з попередження неспроможності
(банкрутства) кредитних організацій передбачений Інструкцією ЦБ РФ від
12.07.1999 N 84-І (ред. від 21.06.2002). "Вісник Банку Росії", N 42-43,
22.07.1999.
[18] ФЗ "Про реструктуризацію кредитних організацій" від 08.07.1999 N 144-ФЗ
(ред. від 21.03.2002), "Российская газета", N 133, 13.07.1999.