Введення.

Гроші це невід'ємна й істотна частина фінансової системи кожноїкраїни. Називаються вони доларами, рублями, фунтами або франками, грошіслужать засобом оплати, засобом збереження вартості й одиницею рахунка ввсіх, окрім самих початкових економічних системах. У цій роботі авторнамагається розглянути сутність грошей, їхнє економічне значення, і фактори,визначають їх кількість (масу). Так само буде зроблена спроба показати,наскільки велике економічне значення грошового обміну і яку рольгроші грають у формуванні економічної політики.

Гроші це те, що приймають як сплату за товари, послуги таборги. Гроші - це засіб обміну; люди приймають гроші в обмін натовари та послуги, які вони надають в очікуванні, що зможуть потімобміняти гроші на ті товари та послуги, які вони хочуть придбати. Безтакого засобу обміну люди повинні звертатися до бартеру - безпосередньогообміну товарів і послуг на інші товари та послуги - дуже неефективногозасобу здійснення обміну. При бартер необхідно знайти партнера, уякого є те, що вам треба, а він повинен хотіти те, що ви пропонуєте дообміну. Це вимагає вишукування всіх потенційних партнерів по обміну,здатних задовольнити потреби і побажання один одного в товарах іпослуги, а після досягнення згоди за умовами обміну. Таким чиномбартер приводить до високих витрат, пов'язаних з пошуком, і трансакційнихвитратам. Іншими словами, при натуральному обміні людям доводиться витрачатибагато часу на пошук, ведення переговорів і брати на себе іншізначні витрати у торговельній діяльності.

Гроші служать також розрахунковою одиницею або «мірою вартості». Рольгрошей як «одиниці виміру» дозволяє використовувати встановлені ціни дляугод. Функції грошей, як розрахункової одиниці, дозволяють вимірюватиекономічні величини зрозумілим для всіх (майже) способом. Крім того, щогроші служать засобом обміну і розрахунковою одиницею, вони ще забезпечуютьдуже зручний спосіб заощадження (засіб заощадження) і зручний спосібзапозичення грошей (засіб відстроченого платежу). Як «засібзаощадження »гроші полегшують процес здійснення накопичення з поточногодоходу за рахунок гарантування майбутньої купівельної спроможності. Як
«Засіб відстроченого платежу» гроші полегшують запозичення (інадання позик), забезпечуючи ту міру купівельної спроможності,яку на даний момент часу запозичують і дають у борг. Грошіунікальні за своєю простотою, як засіб платежу за товари та послуги: вониволодіють самої високою ліквідністю серед всіх фінансових засобів.

1. Функції грошей.

Сутність грошей як економічної категорії проявляється в їх функціях,які виражають внутрішню основу, зміст грошей.

Гроші виконують наступні п'ять функцій: міра вартості, засібобігу, засобу платежу, засіб накопичення і заощадження і світовігроші.

1.1. Функція грошей як міри вартості.

Гроші як загальний еквівалент вимірюють вартість усіх товарів. Однакне гроші роблять товари порівнянними, а суспільно необхідна праця,витрачена на виробництво товарів, створює умови їх зрівнювання. Всітовари виступають продуктами суспільно необхідної праці, томудійсні гроші (срібло та золото), що володіють вартістю, можутьстати мірою їх вартості. При цьому вимір вартості товарів грошимавідбувається ідеально, тобто у товароволодільця не обов'язково повинні бутиготівкові гроші.

Вартість товару, виражена в грошах, називається ціною. Вонавизначається суспільно необхідними витратами праці на його виробництво іреалізацію. В основі цін та їх руху - закон вартості. Ціна товаруформується на ринку, і при рівності попиту та пропозиції на товари воназалежить від вартості товару і вартості грошей. При функціонуваннідійсних грошей ціна на товари прямо пропорційна вартості цихтоварів і обернено пропорційна вартості грошей. У зв'язку зневідповідністю попиту та пропозиції на ринку ціна товару неминучевідхиляється від його вартості. По таких відхилень цін (вгору і вниз) відвартості товаровиробника визначають, яких товарів виробленонедостатньо, а яких - в надлишку.

При золотому стандарті ціни залежали від вартості товару, оскількивартість грошей-золота була відносно сталою. При паперово-грошової ібанкнотного системах ціни на товари виражаються в знаки вартості, неволодіють власною вартістю, тому вони не можуть точно відображатицінність товарів. Звідси випливають відмінності у цінах, одного і того жтовару, що ускладнює прийняття товаровиробником правильнихраціональних рішень про виробництво товарів.

Кількісна оцінка вартості товару в грошах, тобто ціна товару,забезпечує можливість порівняння не тільки продуктів громадськогопраці, а й частини одного і того ж грошового товару - срібла чи золота.
Для порівняння цін різних по вартості товарів необхідно звести їх до одногомасштабу, тобто висловити їх в однакових грошових одиницях. Масштабом цінпри металевому обігу називається вагова кількість грошовогометалу, прийнята в даній країні за грошову одиницю і слугує длявиміру цін усіх інших товарів.

Тим грошима як мірою вартості і грошима як масштабом цін єістотні відмінності. Гроші як міра вартості відносяться до всіхіншим товарам, виникають стихійно, змінюються в залежності відкількості суспільної праці, затраченого на виробництво грошовоготовару. Гроші як масштаб цін встановлюються державою та виступають якфіксована вагова кількість металу, яке змінюється з вартістю цьогометалу. Спочатку вагове зміст грошової одиниці збігалося змасштабом цін, що знайшло відображення у назвах деяких грошових одиниць.
Так, англійський фунт стерлінгів в минулому дійсно важив фунт срібла.
У ході історичного розвитку масштаб цін відокремився від вагового змістугрошової одиниці.

При золотому обігу масштаб цін передбачав встановлення грошовоїодиниці, прирівняної до певної кількості золота. У XX ст.спостерігається зниження купівельної спроможності грошей, що виразилося взменшенні кількості золота в грошовій одиниці. Так, в 1900 р. долар СШАприрівнювався до 1,50463 г, в 1934 р. - 0,888671 г, в 1973 р (лютий) -
0,736 г золота.

У Росії з реформи міністра фінансів С.Ю. Вітте (1895 - 1897 рр..)золотий вміст рубля встановлено в 0,774234 р. У 1950 р. (березень), вінмістив 0,222169 г, а в 1961 р. (зі зміною масштабу цін) - 0,98741 гзолота.

У 1950 р. (березень) він містив 0,222169 г, а в 1961 р. (зі зміноюмасштабу цін) - 0,98741 г золота.

Ямайська валютна система, введена в 1976 - 1978 рр.., скасувалаофіційну ціну золота і золотий вміст грошових одиниць країн --учасниць Міжнародного валютного фонду (МВФ). Нині офіційний масштаб цінцих країн складається стихійно в процесі ринкового обміну шляхомпорівняння вартості товарів за допомогою ціни. У Росії також з 1992 р.офіційне співвідношення рубля і золота не передбачено. У сучаснихумовах відбувся процес демонетизації золота, тобто втрата ним функційгрошей, у тому числі і функції міри вартості. Золото витіснено ізвнутрішнього і зовнішнього обороту нерозмінних кредитними грошима.

Із встановленням панування нерозмінних кредитних грошей масштаб цінзазнав істотних змін. Держава встановлює: а) назва грошової одиниці, порядок її випуску та вилучення, а також їїкупюрность; б) порядок випуску більш дрібної грошової одиниці, що виготовляється, якправило, з дешевих металів, визначаючи її співвідношення до основною грошовоюодиниці; в) правила обігу готівкових та безготівкових грошей; г) валютний курс національної грошової одиниці до іноземних, виходячиз попиту своєї валюти, і публікує його в офіційній пресі.

Панування знаків вартості кредитних грошей змінює функцію грошейяк міри вартості.

В умовах капіталістичних відносин гроші обслуговують не простообмін товарів, а обмін продуктивного, товарного, фінансового капіталу,виступаючи як грошовий капітал. Сучасні гроші стають грошовимкапіталом в результаті участі їх у кругообігу промислового капіталу, впроцесі функціонування якого створюється додаткова вартість (прирісткапіталу). Грошовий капітал, з одного боку, забезпечує виробництвотоварів, а з іншого, - створює умови для реалізації товарного капіталу,що включає приріст.

Товарний капітал, створений на підприємстві, отримав громадськевизнання не в сфері обміну на ринку шляхом прирівнювання товару до грошей,а безпосередньо і самому виробництві. Ув'язнений в товарі суспільнонеобхідна праця визначається у виробництві через порівняння товарів другз одним до моменту їх реалізації. Звідси випливає, що функція заходивартості кредитних грошей знаходить вираз, перш за все, безпосередньоу виробництві до ринку.

Ціна товару, що визначається суспільно необхідними витратами праці найого виробництво та обіг, встановлювалася при золотому обігу наринку відповідно до вимог закону вартості. При капіталізмі вонаформується в процесі виробництва за допомогою прирівнювання товарів один доодному. На ринку ціна товару піддається деякої модифікації в результатізбереження дії закону вартості.

Таким чином, при сучасних кредитних грошах, не розмінних назолото, ціна товару знаходить своє вираження не в одному специфічномугрошовому товарі, а у всіх інших товарах, нагадуючи розгорнуту формувартості.

1.2. Функція грошей як засобу обігу.

На відміну від першої функції, де товари ідеально оцінюються в грошахдо початку їх обігу, гроші при зверненні товарів повинні бути присутнімиреально. Товарне звернення включає: продаж товару, тобто перетворення йогоу гроші, і купівлю товару, тобто перетворення грошей у товари (Т - Д - Т). Уцьому процесі гроші відіграють роль посередника в процесі обміну.
Функціонування грошей як засіб обігу створює умови длятоваровиробника подолати індивідуальні, часові та просторовікордону, що характерні при прямому обміні товару на товар. Грошізалишаються постійно в обміні і безперервно його обслуговують. Це означає, щогроші сприяють розвитку товарного обміну.

Виникнення грошей як засобу обігу посилює суперечностіпроцесу обміну. При прямому товарообмін (товар на товар) купівля і продажзбігалися, і розриву між ними не було. Товарне ж звернення припускаєдва самостійних акта: куплю товару і його продаж, розділених підчасі і просторі. Це створює об'єктивну можливість порушенняобміну і в кінцевому рахунку кризову ситуацію.

До особливостей грошей як засобу обігу слід віднести, першвсього реальну присутність грошей в обігу і скороминущість їх участі вобміні. У зв'язку з цим функцію засобу обігу можуть виконуватинеповноцінні гроші - паперові та кредитні. В даний часпанівне становище зайняли кредитні гроші, які виступають яккупівельний і платіжний засіб. Гроші як купівельний засіб булихарактерні для простого товарного виробництва: Т - Д - Т. При капіталізмігроші обслуговують промисловий, торговий, грошовий капітал, формулаобігу грошей набуває такий вигляд: Д - Т - Д. Незважаючи на те, щокредитні гроші виникли з функції грошей як засобу платежу, нині вониобслуговують звернення переважно капіталу. Кредитні гроші, такимчином, виступають і як засіб обігу, і як засіб платежу, ітому в зарубіжній економічній науці функції грошей як засобуобігу і як засобу платежу об'єднуються в одну.

1.3. Функція грошей як засобу накопичення та заощадження.

Гроші, будучи загальним еквівалентом, тобто забезпечуючи його власнику,отримання будь-якого товару, стають загальним втіленням суспільногобагатства. Тому у людей виникає прагнення до їх накопичення ізаощадження. Для утворення скарбів гроші вилучаються з обігу, тобтоакт продаж-купівля переривається. Однак просте накопичення і заощадження грошейвласнику додаткового доходу не приносять.

На відміну від попередніх двох функцій гроші як засіб накопичення ізаощадження повинні мати здатність, зберігати вартість хоча б напевний період і обов'язково бути реальними.

При металевому обігу ця функція виконувала економічну рольстихійного регулятора грошового обороту: зайві гроші йшли в скарб,недолік грошей поповнювався за рахунок скарби.

У міру розвитку товарного виробництва значення функції як засобунакопичення та заощадження зростало. Без накопичення та заощаджень ставалонеможливим здійснювати відтворення. На відміну від простого товарноговиробництва, коли гроші накопичувалися у вигляді "мертвого скарби", прикапіталізмі підприємцю невигідно зберігати гроші, їх пускають в оборотдля отримання прибутку. Крім того, акумуляція тимчасово вільних коштів --необхідна умова кругообігу капіталу. Саме створення грошовихрезервів на підприємстві забезпечує згладжування виникають порушень уокремого господарюючого суб'єкта, а резерви в масштабі країни --диспропорцій в народному господарстві.

Золоте звернення потребувало накопичення центральними (емісійними)банками золотого запасу, який використовувався для поповнення внутрішньогообігу, розміну знаків вартості на золото, міжнародних платежів. Цепризначення золотого запасу в даний час відпала у зв'язку з вилученнямзолота з обігу. Однак золото продовжує відігравати роль скарбу,зосереджуючись в резервах центральних банків, казні держави,урядових валютних органах. Розмір золотого резервусвідчить про багатство країни і забезпечує довіру резидентів таіноземців до національної грошової одиниці. Золотий запас Росії склавна 1 січня 1994 317,1 т на 1 січня 1995 р. - 261,8 т і 1 травня 1995 р. -
240,3 т золота.

Окремі особи також накопичують золото у формі зливків, монет,прикрас (тезаврація золота), купуючи його на ринку в обмін на своюнаціональну грошову одиницю. Мета такого накопичення в умовах пануваннязнаків вартості - убезпечити себе від знецінення. Основна маса членівсуспільства при відсутності золотого обігу накопичує і зберігаєкредитні гроші, які є паперовими символами і не створюютьреального багатства для власників. Господарюючі суб'єкти зосереджуютькороткостроковий капітал в кредитних установах, а довгостроковий капітал - здопомогою цінних паперів, отримуючи при цьому прибуток.

Важливе значення цієї функції - стихійно регулювати грошовий обігпри пануванні знаків вартості-втрачено: тепер кредитні гроші не можутьеластично розширювати або зменшувати кількість необхідних для зверненнягрошей, як це було при золотих грошах.

1.4. Функція грошей як засобу платежу.

В силу певних обставин товари не завжди продаються заготівкові гроші. Причини: неоднакова тривалість періодіввиробництва і обігу різноманітних товарів, а також сезонний характервиробництва і збуту низки товарів, що створює нестачу додатковихкоштів у господарюючого суб'єкта. В результаті виникає необхідністькупівлі-продажу товару з розстрочкою платежу, тобто в кредит. Гроші в якостізасоби платежу мають специфічну форму руху: Т - О, а через заздалегідьвстановлений термін: О - Д (де О - боргове зобов'язання). При такомуобміні немає зустрічного руху грошей і товару, погашення борговогозобов'язання є завершальною ланкою в процесі купівлі-продажу. Розривміж товаром і грошима в часі створює небезпеку неплатежу боржникакредитору.

В умовах розвинутого товарного господарства гроші в функції засобуплатежу пов'язують між собою безліч товаровласників, кожен з якихкупує товари в кредит. В результаті розрив в одній з ланок платіжноїланцюга неминуче призводить до руйнування всього ланцюга боргових зобов'язань івиникнення масових банкрутств товаровласників. Проблема неплатежів засвоїм боргам стоїть перед підприємцями в усіх країнах. Особливо гостроювона стала в Росії. Загальна сума неплатежів за станом на початок 1999 р.наближається до 100 трлн. руб.; в промисловості вони склали 3,5% валовоговнутрішнього продукту (ВВП). Вирішенню прискорення платежів між предпріятіяміможе сприяти розширення використання таких видів кредитних грошей,як банківські векселі, електронні гроші і що виникли на їх основікредитні картки.

1.5. Функція світових грошей.

Зовнішньоторговельні зв'язку, міжнародні позики, надання послуг зовнішньомупартнера викликали появу світових грошей. Вони функціонують як загальніплатіжний засіб, загальний купівельний засіб і загальнаматеріалізація суспільного багатства. Світові гроші якміжнародного засобу виступають при розрахунках з міжнародних балансів:якщо платежі даної країни за певний період перевищують її грошовінадходження від інших країн, то гроші являють собою засіб платежу.

Міжнародним купівельним засобом світові гроші служать припорушенні рівноваги обміну товарами та послугами між країнами, тоді їхоплата проводиться готівкою. Як загальне втіленнясуспільного багатства світові гроші використовуються при наданніпозики або субсидій однією країною іншій або при виплаті репараційперемогла країні з переможеною. У цьому випадку відбувається переміщення частинибагатства однієї держави в іншу за допомогою грошей.

При золотому стандарті світовими грошима виступало золото як засібрегулювання платіжного балансу і кредитні гроші (банкноти) окремихдержав, розмінні на золото (в основному долар США та англійський фунтстерлінгів). Для зміцнення національних грошей таких держав, як США і
Великобританія, як світових грошей і з їх ініціативи використовувалисяміжнародні валютні угоди і валютні кліринги.

Вперше міжнародне валютне угода була укладена на Генуезькоїконференції в 1922 р. Відповідно до нього долар США та англійський фунтстерлінгів були оголошені еквівалентами золота і введені в міжнароднийоборот як світові гроші. Наступний міжнародна угодабуло оформлено на Бреттонвудської конференції в 1944 р., яке встановило,що функція світових грошей зберігається за золотом як засобомостаточних розрахунків між країнами, хоча масштаби його використанняскорочувалися. Поряд із золотом в якості міжнародних платіжних засобів тарезервних валют в міжнародному обороті визнаний долар США, якийприрівнювався до золота за офіційним співвідношенням 35 дол за тройськуунцію (31.1 г), і в меншій мірі - фунт стерлінгів Великобританії.

Крім міжнародних валютних угод підписувалися регіональнівалютні угоди (валютні блоки, валютні зони), які забезпечувалипанівне становище однієї грошової одиниці найбільш розвиненогодержави у зовнішньоекономічних відносинах країн їх підписали. Такбули створені стерлінгових блок (1931 р.), Доларовий блок (1933 р.),
Золотий блок (на чолі з Францією, 1933 р.). Під час Другої світової війниі після її закінчення на базі валютних блоків сформувались зони --стерлінговане, доларова, французького франка, а також з'явилися зониголландського гульдена, італійської ліри, іспанської песети, південноафриканськогоринда.

Валютні кліринги - система розрахунків між країнами на основі залікувзаємних вимог у відповідності з міжнародними платіжнимиугодами, які передбачали клірингові рахунки, валюту, порядоквирівнювання платежів. Після Другої світової війни валютні клірингидіяли в умовах валютних обмежень, відміна останніх призвела доліквідації таких угод між розвинутими країнами.

Для створення міжнародної лічильної грошової одиниці з метою ослабленняпроблеми міжнародної ліквідності Міжнародний валютний фонд ввів новірезервні і платіжні засоби - спеціальні права запозичення (СДР) .1
СДР призначені для регулювання сальдо платіжного балансу країн --членів МВФ, поповнення офіційних резервів та розрахунків, а також порівняннянаціональних валют. У 1971 р. встановлювалося золотий вміст СДР,рівне, як і в долара США, 0,888671 г, але з 1 липня 1974 (післядевальвації долара) вартість одиниці СДР визначалась на основісередньозваженого курсу спочатку 16, а потім п'яти провідних валют розвинутихкраїн.

Для країн - учасниць Європейської валютної системи (ЄВС) з березня 1979введена регіональна міжнародна лічильна одиниця - ЕКЮ. На відміну від СДРнова одиниця забезпечена наполовину золотом і доларами США (за рахунокоб'єднання 20% офіційних резервів країн - учасниць ЄВС), а наполовину --їх національними валютами. ЕКЮ - безпаперові грошові одиниці і виступають увигляді записів на рахунках в центральних банках країн-членів. Вартість ЕКЮвизначається так само, як і СДР, середньозваженими курсом валют країн-членів.
Її використовують в розрахунках дванадцять країн ЄВС.

Усі п'ять функцій грошей представляють собою прояв єдиної сутностігрошей як загального еквіваленту товарів та послуг; вони перебувають у тісномузв'язку і єдності. Логічно та історично кожна наступна функціяприпускає відоме розвиток попередніх функцій.

З вищесказаного випливають три основні властивості грошей, що розкривають їхсуть: гроші забезпечують загальну безпосередню обмінюваність. На них купується будь-який товар; гроші виражають мінову вартість товарів. Через них визначається ціна товару, а це дає кількісне порівняння різних по споживчій вартості товарів; гроші виступають матеріалізацією загального робочого часу, укладеного в товарі.

2. Види грошей.

Гроші в своєму розвитку виступали в двох видах: дійсні гроші ізнаки вартості (заступники дійсних грошей).

2.1. Дійсні гроші.

Дійсні гроші - гроші, у яких номінальна вартість
(позначена на них вартість) відповідає реальній вартості, тобтовартості металу, з якого вони виготовлені. Металеві гроші
(мідні, срібні, золоті) мали різну форму: спочатку штучні, потімвагові. Монета більш пізнього розвитку грошового обігу малавстановлені законом відмінні ознаки (зовнішній вигляд, ваговезміст). Найбільш зручною для обігу виявилася кругла форма монети
(менше стиралася), лицьова сторона якої називалася аверс, зворотна --реверс і обріз - гурт. З метою запобігання монети від псування гурт робивсянарізною.

Перші монети з'явилися майже 26 століть тому в Стародавньому Китаї та Стародавньому
Лідійська державі. У Київській Русі перші карбовані монети відносяться до
IX - X ст. Спочатку в обігу знаходилися одночасно златники
(монети з золота) і срібники (монети зі срібла).

До золотого обігу країни перейшли в другій половині XIX ст. Провідноюз цих країн була Великобританія, яка разом зі своїми колоніями ідомініонами займала перше місце з видобутку золота. Причинами переходу дометалевого обігу і передусім до золотого стали властивостіблагородного металу, що робить його найбільш придатним для виконанняпризначення грошей: однорідність за якістю, подільність і з'єднане безвтрати властивостей, портативність (велика концентрація вартості),сохраняемость, складність видобутку і переробки.

Для дійсних грошей характерна стійкість, що забезпечувалосявільним розміном знаків вартості на золоті монети, вільної карбуваннямзолотих монет при певному і незмінному золотому вмісті грошовоїодиниці, вільним переміщенням золота між країнами. Завдяки своїйстійкості дійсні гроші безперешкодно виконували всі п'ятьфункцій.

Поява знаків вартості при золотому обігу була викликанаоб'єктивною необхідністю: золотовидобування не встигала за виробництвом товарів і не забезпечувала повну потребу в грошах; золоті гроші високої портативності не могли обслуговувати дрібний за вартістю оборот; золоте звернення не володіло в силу об'єктивності економічної еластичністю, тобто швидко розширюватися і стискуватися; золотий стандарт в цілому не стимулював виробництво і товарообіг.

Золоте звернення проіснувало у світі відносно недовго - допершої світової війни, коли воюючі країни для покриття своїх витратздійснювали емісію знаків вартості. Поступово золото зникло ззвернення.

2.2. Заступники дійсних грошей

(знаки вартості).

Заступники дійсних грошей (знаки вартості) - гроші,номінальна вартість яких вище реальної, тобто витраченого на їхвиробництво суспільної праці. До них відносяться: металеві знаки вартості - стерши золота монета, БИЛОНА монета, тобто дрібна монета, виготовлена з дешевих металів, наприклад міді, алюмінію; паперові знаки вартості, зроблені, як правило, з паперу. Розрізняють паперові гроші та кредитні гроші.

Паперові гроші - представники дійсних грошей. Історично вониз'явилися як заступники що знаходилися в обігу золотих монет.
Об'єктивна можливість обігу цих грошей зумовлена особливостямифункції грошей як засобу обігу, коли гроші були скороминущимпосередником товарів. Вперше паперові гроші (асигнування) з'явилися в
Росії в 1769 р. У порівнянні з золотими такі гроші створювалитовароволодільця певні переваги (легше зберігати, зручні прирозрахунках за дрібні партії).

Право випуску паперових грошей привласнює собі держава. Різницяміж номінальною вартістю випущених грошей і вартістю їх випуску
(витрати на папір, друкування) утворює емісійний дохід казни, що єістотним елементом державних надходжень. На початковому етапіпаперові гроші випускалися державою поруч з золотими і з метою їхвпровадження в обіг обмінювалися на них. Однак поява, а потім і зростаннядефіциту бюджету викликав розширення емісії паперових грошей, розмір якоїзалежав від потреби держави у фінансових ресурсах.

Паперові гроші виконують лише дві функції: засіб обігу тазасіб платежу. Відсутність золотого обміну не дає можливість їм піти ззвернення. Держава, постійно відчуває нестачу коштів,збільшує випуск паперових грошей без урахування товарного і платіжного обороту.
Економічна природа паперових грошей виключає можливість стійкостіпаперово-грошового обігу, так як випуск їх не регулюєтьсяпотребами товарообігу, і механізм автоматичного вилучення надлишкупаперових грошей з обігу відсутній. У результаті паперові гроші,застрягли в обігу незалежно від товарообігу, переповнюють канализвернення і знецінюються. Причини знецінення: надмірний випуск паперовихгрошей державою, занепад довіри до емітента і несприятливе співвідношенняекспорту та імпорту країни.

Отже, сутність паперових грошей полягає в тому, що вони виступаютьзнаками вартості, що випускаються державою для покриття бюджетногодефіциту, зазвичай вони не розмінних на золото і наділені державоюпримусовим курсом.

Кредитні гроші виникають з розвитком товарного виробництва, коликупівля-продаж здійснюється з розстрочкою платежу (в кредит). Їх появапов'язано з функцією грошей як засобу платежу, де гроші виступаютьзобов'язанням, яке повинно бути погашено через заздалегідь встановленийтермін дійсними грошима. Спочатку економічне значення цих грошей
- Зробити грошовий обіг еластичним, здатним відображати потребитоварообігу в готівці; економити дійсні гроші;сприяти розвитку безготівкового обігу.

Поступово з розвитком капіталістичних товарно-грошових відносинсутність кредитних грошей зазнає значних змін. В умовахпанування капіталу кредитні гроші виражають не взаємозв'язок між товарамина ринку, як було раніше (Т - Д - Т), а відношення грошового капіталу (Д -
Т - Д), тому грошовий капітал виступає в формі кредитних грошей.

Кредитні гроші пройшли наступний шлях розвитку: вексель, акцептованийвексель, банкнота, чек, електронні гроші, кредитні картки.

Вексель - письмове безумовне зобов'язання боржника сплатитипевну суму в заздалегідь обумовлений термін та встановленому місці.
Розрізняють простий вексель, виданий боржником, і переказний (тратту),виписаний кредитором і направлений боржнику для підпису з поверненнямкредитору. Переказний вексель (тратта) отримує можливість звертатисязавдяки передавального напису (індосаменту) на звороті документа. У мірузбільшення передавальних написів циркулярная сила векселя зростає,оскільки кожний індосант несе солідарну відповідальність за векселем.

В даний час в обігу перебувають і казначейські векселі,випускаються державою для покриття дефіциту бюджету і касового розриву,дружні векселі, виписані однією особою на інше з метою врахування їх убанку, бронзові векселя, що не мають товарного покриття.

Вексель характеризується наступними особливостями: абстрактність, тобто відсутністю на документі інформації про вид угоди; безперечно, що означає обов'язкову оплату векселя; обертаністю, тобто передачею векселя як платіжного засобу іншим кредиторам, що створює можливість взаємного зарахування вексельних зобов'язань. Платіжна гарантія ще більше зростає при акцепті

(згоди) векселя банком (акцептований вексель).
Вексель має певні межі обігу: функціонує між особами, добре поінформованими про платоспроможність один одного і здійснюють торгово-економічні відносини; обслуговує переважно оптову торгівлю, погашається між учасниками вексельного обігу готівкою.

У СРСР векселі застосовувалися у внутрішньому обігу в 1922 - 1930 рр..
Кредитна реформа 1930 ліквідувала вексельний обіг усередині країни,але з 1937 р. вексель використовувався в зовнішньоторговельному обороті в результатіприєднання СРСР у 1936 р. до Женевської вексельної конвенції.

Прийняття Постанови Уряду Української РСР (24 червня 1991 р.) "Прозастосуванні векселя в господарському обороті РРФСР "відродив вексельнийзвернення в країні. Воно має велике народногосподарське значення,оскільки дозволяє пом'якшити платіжну кризу, прискорити залучення догосподарський оборот готової продукції з обмеженим попитом, реалізуватизайві товарно-матеріальні цінності.

У Росії в різних сферах діють комерційний, банківський,скарбничий векселі та ін його види.

Комерційний вексель видається під заставу товару. Банківський вексель
(вперше запропонований своїм клієнтам Інкомбанком на початку 1992 р.) видаєтьсябанком-емітентом за наявності певної суми клієнта на депозиті. Увідміну від комерційного векселя банківський вексель у своєму російськомуваріанті має депозитну форму. Це по суті простий вексель, тому щовиписується клієнтом банку своєму постачальнику в оплату за товари, але можебути індосований третій особі. Банківський вексель дає підприємству новеплатіжний засіб, гарантований банком. Крім отримання доходу задепозиту, на основі якого видається банком вексель, підприємство отримуєможливість розрахунку зі своїми партнерами, особливо це актуально призатримки у проходженні платіжних документів через Розрахунково-касовий центр
Банку Росії. Кожен банк, їх випускає, має свої особливості, першза все це надання банком переваг своїм клієнтам -векселедержателя.

Банкнота - кредитні гроші, що випускаються централлю, (емісійним)банком країни. Вперше банкноти були випущені в кінці XVII ст. на основіпереобліку приватних комерційних векселів. Спочатку банкнота малаподвійне забезпечення: комерційну гарантію, оскільки випускалася на базікомерційних векселів, пов'язаних з товарообігом, і золоту гарантію,що забезпечила її обмін на золото. Такі банкноти називалися класичними,мали високу стійкість і надійність. Центральний банк мав у своєму розпорядженнізолотим запасом для обміну, що виключало знецінення банкноти.

На відміну від векселя банкнота являє собою безстрокове борговезобов'язання і забезпечується громадської гарантією центрального банку,який в більшості країн став державним.

Сучасна банкнота втратила по суті обидві гарантії: не всі векселі,переучітиваемие центральними банком, забезпечені товарами, і відсутняобмін банкнот на золото. Нині банкнота надходить в обіг шляхомбанківського кредитування держави, банківського кредитування господарствачерез комерційні банки, обміну іноземної валюти на банкноти, що данакраїни.

В даний час центральні банки країн випуск?? ють банкноти суворопевного достоїнства. По суті, вони є національними грошимана всій території держави. Матеріальне забезпечення у вигляді товарів абозолота відсутнє. Для виготовлення банкнот використовується особливий папір, ізастосовуються заходи, що ускладнюють їх підробку.

У Російській Федерації емітентом банкнот є Центральний Банк
Росії (Банк Росії), що здійснює свою діяльність відповідно до
Федеральним законом про Центральному Банку РФ від 26 квітня 1995 Звертаютьсябанкноти номіналом 100, 200, 500, 1000, 5000, 10000, 50000 і 100000рублів. На нових купюрах номіналом 50000 і 100000 рублів Зазначено "Квиток
Банку Росії ".

Чек - грошовий документ встановленої форми, що містить безумовнийнаказ власника рахунку в кредитній установі про виплату держателю чеказазначеної суми. Чековому обігу передує договір між клієнтомкредитної установи і цією установою про відкриття на суму внесенихкоштів або наданого кредиту рахунку. Клієнт на цю суму виставляєчеки, а кредитна установа їх оплачує. У чекової обігу беруть участь:чекодавець (власник рахунку), чекополучатель (кредитор чекодавця) іплатник по чеку (кредитна установа).

Вперше чеки з'явилися в обігу в XVI - XVII ст. у Великобританії і
Голландії одночасно. З розвитком кредитної системи вони отримали широкепоширення. Розрізняють три основні види чеків: іменний - на певну особу без права передачі; представницькою - без вказівки одержувача; ордерний - на певну особу, але з правом передачі шляхом індосаменту на звороті документа.

У внутрішньому обігу чеки використовуються для отримання готівки вкредитній установі, як засобу платежу та обігу, а також якінструмента безготівкових розрахунків, здійснюваних за допомогою перерахуваньпо рахунках в кредитних установах і заліку взаємних вимог. Самимпростим взаємним заліком є розрахунки між клієнтами одного банку, зарозрахунках між різними банками чеки враховуються розрахунковою палатою. Уміжнародних розрахунках також використовуються банківські чеки для здійсненнякомерційних платежів, але в основному при платежах неторгового характеру.

Відповідно до Положення про чеки, затвердженим у 1929 р., в СРСРдіяли два види чеків: розрахункові і грошові.

Розрахункові чеки - це письмові доручення банку здійснити грошовийплатіж з рахунку чекодавця на рахунок чекодержателя, тобто використовувалися длябезготівкових розрахунків.

Грошові чеки служили для отримання підприємствами і організаціямиготівкових грошей.

З 1 березня 1992 г. Постановою ВР Росії прийнято "Положення прочеках ", яке визначило порядок чекового обігу в країні. В данийчас в Росії створено "Чековий синдикат", що поєднує найбільшікомерційні банки. Клієнт укладає угоду з банком, що входять до цьогосиндикат, вносить вклад, на суму якого відкривається рахунок, і отримуєчекову книжку. У межах депозиту виписуються чеки.

Швидке розширення чекового звернений