Харківський Національний Аграрний Університет ім. В. В. Докучаєва

Реферат

Тема: "Сутність та функції кредиту"

Виконала: студентка 3-го курсу економічного факультету відділення: аграрний менеджмент

Іванова А.В.

Харків - 2003р

Зміст:

1. Введення ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... .. 3

2. Сутність кредиту ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3

3. Функції кредиту ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 7

4. Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... .11

5. Список літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 13

1. Введення

Кредит відноситься до числа найважливіших категорій економічної науки. Його вивченню присвячені твори класиків марксизму, численні роботи радянських і закордонних економістів. Однак ця тема актуальна, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку. «В даний час мова вже йде не про постійне збільшення обсягів грошових капіталів, що надаються в позику, але і про розширення суб'єктів кредитних відносин, а також зростаючому різноманітті самих операцій».

Говорячи про цю тему, не можна не згадати ті проблеми, з якими стикається наша економіка на перехідному періоді до реального ринкового механізму функціонування, (банківська криза), що вимагає більш радикальних перетворень в грошово-кредитній сфері. В даний час назріла необхідність повною мірою використовувати економічні важелі, притаманні кредитній сфері, розробити і реалізувати принципово нові підходи до управління грошовим обігом країни.

Найбільш характерні риси кредитної сфери - перенасичення обороту платіжних засобів, втрата кредитом свого призначення . На початку 1987 року кредитні вкладення банків досягли аксіальної величини, склавши 593,2 млрд. рублів, але до 1998 року загальний обсяг кредиту народному господарству і населенню скоротився до 92,2 млрд. рублів. Відбулися зміни в структурі кредитних вкладень за останні роки. Частка кредитів, наданих на заповнення недоліків бюджетних ресурсів, збільшилася, а питома вага кредитів, що надаються народному господарству, знизився.

Всі ці факти говорять про те, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, так як економічний стан країни значною мірою залежить від стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, накопичений розвинутими країнами у цій сфері. Необхідно проводити реформу всієї кредитної системи (і не тільки), спрямовану на створення кредитних установ на акціонерній основі, розвиток в нашій країні нових форм кредитів, таких як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її більш ефективною.

2. Сутність кредиту

Кредит походить від латинського "kreditum" (позика, борг). У той же час "kreditum" перекладається як "вірю", "довіряю". У широкому розумінні слова - і з юридичного, і з економічної точок зору - кредит - це угода, договір між юридичними або фізичними особами про позику, або позикою. Один з партнерів

(Ссудодатель, кредитор) надає іншій (ссудополучателя, позичальникові) гроші (іноді майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. При кредиті з'являється договір позики, або позики (поняття позики і позики можна використовувати як синоніми). У сучасних умовах все позики оформляються у вигляді грошового кредиту, і кредитні відносини є частиною всіх грошових відносин. Головне, що відрізняє грошову позику від усіх інших форм грошових відносин, - це зворотний рух вартості. У кредиті знаходять вираз виробничі відносини, коли господарюючі суб'єкти, держава, організації чи окремі громадяни передають один одному вартість на умовах повернення у тимчасове користування. Під кредитними відносинами маються на увазі всі грошові відносини, пов'язані з наданням і поверненням позичок, організацією грошових розрахунків, емісією готівкових грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, здійсненням страхових операцій (частково) і т.д. Гроші виступають як засіб платежу всюди, де присутня кредит. Навіть коли позичальник отримує, наприклад, насіннєву позичку, вона оформляється у формі грошового кредиту. Отже, кредит - особлива форма руху грошей. Це категорія ринкова. Ринок повинен обслуговуватися особливим фондом грошових коштів (назвемо його позичковим фондом товариства), які можуть надаватися економічним суб'єктом на умовах повернення. Формою руху позикового фонду і є кредит.

Кредит обслуговує рух капіталу і постійний рух роззутих громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві, продуктивно використовуються кошти, що вивільняються в ході роботи підприємств, у процесі виконання державного бюджету, а також заощадження окремих громадян і ресурси банків. Як з'являються кошти, які можна використовувати як позикових ресурсів для задоволення потреб товаровиробників і держави? Вільні грошові кошти утворюються в процесі господарської діяльності підприємств. Отримавши виручку від реалізованої продукції, підприємство поступово, частинами витрачає її на придбання сировини, палива, матеріалів, частина отриманого прибутку воно теж використовує не відразу, а через деякий час після її надходження. У результаті утворюються тимчасово вільні грошові кошти на рахунках підприємств у банках. Тимчасове вивільнення коштів відбувається також і в результаті того, що вартість основних фондів переноситься на вироблені товари по частинах і повертається до підприємств у грошовій формі. Витрачаються ці кошти поступово, у зв'язку з чим утворюються вільні грошові ресурси у вигляді невикористаних амортизаційних фондів. Заробітна плата робітникам і службовцям виплачується два рази на місяць, а надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше, що теж забезпечує на певні терміни вивільнення грошових коштів. Надходження коштів до бюджету і їх витрачання не завжди збігаються в часі, тому на якийсь період утворюються вільні залишки грошових коштів.

Грошові заощадження виникають у населення у зв'язку з перевищенням доходів над поточними витратами. Зберігаючи кошти на рахунках, населення передає їх у тимчасове користування банкам, які використовують ці засоби як ресурси для кредитування.

Потреба в коштах у всіх осередках суспільства коливається. У економічних суб'єктів звичайно в обігу перебуває сума власного капіталу, і в періоди, коли потреба в коштах перевищує мінімум, вона може задовольнятися за рахунок одержання позикових коштів. Таким чином, тимчасово вільні грошові кошти не залишаються невикористаними, а залучаються до корисний господарський оборот, що прискорює темпи відтворення і сприяє найбільш раціональному витрачанню всіх грошових фондів. Кошти позичкового фонду використовуються для капітальних вкладень - відтворення основних фондів у випадках, коли галузі або підприємству необхідно здійснити витрати до фактичного накопичення ресурсів (амортизації, прибутку). Зі зростанням економіки і розвитком господарства збільшується і розмір кредитних ресурсів.

Таким чином, до складу ресурсів для кредитування (позичкового фонду) входять грошові резерви підприємств і організацій, що вивільняються в процесі кругообігу капіталу, грошові резерви, які виступають у вигляді спеціальних фондів, а також фонд амортизаційних відрахувань, які використовуються для капіталовкладень, державний грошовий резерв, що складається із сум поточних грошових ресурсів бюджету, фонд грошових коштів, спеціально виділяється для розвитку кредитних відносин (наприклад, для довгострокового кредитування капіталовкладень), грошові накопичення населення, що акумулюються банками , емісія грошових знаків, що здійснюється відповідно до потреб зростання обігу готівкових грошей. Кредит є засобом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу. Кредитні відносини зумовлені безперервним кругообігом коштів у господарстві і дозволяють ефективно використовувати всі фонди грошових коштів для потреб виробництва, торгівлі та споживання.

Об'єктивна необхідність кредиту зумовлена особливостями кругообігу капіталу, якими є: постійне утворення грошових резервів і виникнення тимчасових додаткових потреб в них; різна тривалість обороту коштів в окремих осередках господарства, тісне переплетення готівкового і безготівкового обороту коштів; відособлення капіталу в рамках економічних суб'єктів. Об'єктивність існування, освіти і використання позикового фонду і конкретної форми його руху - кредиту викликається необхідністю: подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають в процесі обороту у підприємств різних форм власності, бюджету і населення, і повним використанням їх для потреб відтворення; забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей і підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів (від одного дня до декількох років); організації функціонування засобів обігу і платежів, заснованих на кредитному характері емітування грошових знаків і безготівкових коштів; комерційної організації управління підприємствами. У процесі кругообігу капіталу вільні ресурси, що вивільняються в одних господарських ланках, можуть бути використані в інших.

Справа в тому, що у різних галузей і підприємств час виробництва і реалізації продукції неоднаково. Коли продукція у одного виробника готова, у покупця може не виявитися досить коштів для її придбання. Така різна швидкість обороту коштів у різних, тісно пов'язаних між собою господарських організацій вимагає залучення кредитів для забезпечення безперебійного процесу виробництва і реалізації продукції. Об'єктивна необхідність кредиту зумовлена також комерційною організацією управління підприємствами в умовах ринку, коли на кожному підприємстві в процес безперервного кругообігу індивідуального капіталу виникає потреба в додаткових сумах або, навпаки, тимчасово вивільняються грошові ресурси. За допомогою кредитного механізму ці коливання гнучко регулюються і підприємства отримують кошти, потрібні їм для нормальної роботи. Особливо велика роль кредиту в організації оборотного капіталу підприємств, що мають сезонні умови постачання, виробництва або реалізації. Кредит їм потрібно для формування тимчасових запасів. Але і підприємствам, не пов'язаним із сезонними умовами роботи, також необхідні позики. У будь-якого підприємства оборотні фонди і фонди звертання то зменшуються, то збільшуються, при цьому міняються пропорції між капіталом, що знаходиться в товарній, продуктивній і в грошовій формах. Дана обставина пояснюється тим, що величина виробничих запасів постійно коливається в залежності від термінів надходження сировини і матеріалів. Величина залишків готових виробів і необхідних підприємству грошових коштів також залежить від умов постачання, термінів отримання платежів від покупців і оплати рахунків постачальників, термінів виплати заробітної плати і т.д.

Тому, незважаючи на рівномірний процес виробництва, у підприємств несезонних галузей господарства в процесі кругообігу коштів постійно утворяться короткочасні відхилення від встановлених середніх величин. Об'єктивний процес припливів і відливів коштів у окремих підприємств вимагає певної гнучкості всієї системи організації капіталу. Велика роль кредиту і в інвестиціях, у відтворенні основних фондів. Антіціпаціонное властивість кредиту (здатність передбачати майбутні прибутки) забезпечує здійснення капітальних вкладень ще до того, як господарюючий суб'єкт накопичить прибуток і амортизацію для інвестицій.

Поєднання власного капіталу з позиковим дозволяє оперативно реагувати на прогрес технології, швидко здійснювати витрати на впровадження новітніх наукових досягнень. Говорячи про значення кредиту в розвитку економічних зв'язків між галузями і регіонами, в підвищенні ефективності виробництва, необхідно показати його роль у створенні та використанні доходів і прибутку. Справа в тому, що кредит обслуговує процес створення, розподілу та використання доходів. Кредит і кредитна система, обслуговуючи кругообіг коштів, беруть участь в розподілі валового продукту. Без функціонування кредиту неможливий був би перерозподільні процес. Необхідність кредиту виявляється і в тому, що на його основі здійснюється емісія грошей як платіжних засобів. Образно виражаючись можна сказати, що по суті кредит - батько всіх грошей, емісія - їх мати. Будь-яка емісія - готівкова чи безготівкова - результат кредитної операції. Приріст емісії - це в той же час і приріст ресурсів позикового фонду. Зрозуміло, даний ресурс повинен суворо обмежуватися потребами нормального грошового обороту з урахуванням дії закону грошового обігу. У першій половині XIX ст. в англійській буржуазної політичної економії виник науковий напрямок, що одержало назву «Банківська школа». Прихильники його намагалися довести недоцільність обмеження банківської емісії, оскільки, розміри банкнотного обігу регулює сам ринок. Вони стверджували, що банкноти випускаються банками в порядку кредитування і регулярно повертаються при погашенні кредиту, тому їх надмірна емісія неможлива. Представники цієї школи

- Т. Тук (1774-1858), Д Фуллартон (1780-1849) виступали проти жорсткого обмеження випуску банкнот, встановленого в Англії в

1844 актом Р . Піля, на противагу «Грошовою школі», який сповідував кількісну теорію грошей і доводить необхідність обмеження емісії для підвищення банківського відсотка в часи криз. «Банківська школа" виражала прогресивні погляди, домагаючись вільного розвитку кредиту, який міг сприяти еластичності системи банкнотного обігу, необхідного для розвитку промисловості і торгівлі.

Зрозуміло, у теоретичних поглядах представників «Банківської школи» проглядалася суттєва недооцінка небезпеки надлишкової емісії платіжних засобів. Сама по собі кредитна емісія банкнот не несе обмежень для надмірної емісії, яку держави охоче можуть використати для покриття бюджетного дефіциту.

Кредитний характер емісії зовсім не виключає можливості зайвого випуску банкнот, особливо в умовах демонетарізаціі грошової системи.

3. Функції кредиту

При розгляді функцій кредиту слід враховувати відмінність їх від ролі кредиту. Якщо функція - є прояв суті, вираз громадського призначення кредиту, то через роль розкриваються результати його використання на основі функцій, що виконуються. Але незважаючи на відмінність понять функцій і ролі, вони взаємозалежні.

За допомогою використання функцій кредиту економічні суб'єкти і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. У силу цього з `ясування функцій кредиту має велике практичне значення для забезпечення таких умов, за яких вони виявлялися б найбільш ефективно.

Сутність кредиту виступає в його трьох функціях:

1) розподілу на поворотній основі грошових коштів

(розподільча функція);

2) створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція);

3) здійснення контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).

Розподільна функція кредиту виявляється як при акумуляції коштів, так і при їх розміщення, тобто за допомогою кредиту відбувається розподіл грошових коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється в процесі надання на час коштів підприємствам і організаціям (так само, як заощаджень населення) для задоволення їхніх потреб у грошових ресурсах.

Таким чином, господарства забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій. Важлива функція кредиту - створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей

(емісійна функція). Проявляється вона в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто об?? роту надаються гроші як у готівковій, так і в безготівковій формах.

Ця функція кредиту виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки. Хоча функція кредиту - категорія об'єктивна, що існує незалежно від волі і бажання людей, кредитна система може створювати умови, що дозволяють повніше використовувати кредит для досягнення поставлених цілей. З урахуванням цього банкам і позичальникам рекомендується використовувати різні види позичок. Вибір їх - справа не тільки технічну. Обираючи конкретний вид кредиту, позичальники враховують економічну доцільність, з'ясовують, чи дозволяє дана форма кредитування найбільш повно використовувати позичку для підвищення прибутковості та розвитку їх діяльності. Розглядаючи функції кредиту, доречно зазначити, що на їх основі в господарстві здійснюється контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюються кредитоспроможність і платоспроможність господарюючих суб'єктів, контролюється дотримання принципів кредитування. Це дало підставу деяким авторам говорити про властивий кредиту контрольної функції. Будь-який кредитор - будь то банк, підприємець або приватна особа - своєрідно через позику контролює стан позичальника, прагнучи запобігти несвоєчасне повернення боргу. Всі кредитну справу побудоване з юридичної точки зору на цивільному законодавстві країни, де поряд з актами купівлі-продажу, оренди, найму, перевезення і т.п. чітко охарактеризовані грошові зобов'язання, розрахунки, кредитування, комісійні операції та інші цивільні акти, повсякденно що здійснюються за допомогою грошових операцій. Кредитні відносини передбачають прийняття кредитором і позичальником ряду зобов'язань. У цивільному законодавстві передбачено зобов'язання надавати кредит у відповідності з кредитним договором, в якому мають бути визначені обов'язки банку чи іншої особи, що займається підприємницькою діяльністю, надати кредит у строки, в розмірі та на умовах, погоджених сторонами. У той же час кредитор має право згодом відмовитися від кредитування, якщо боржник визнається неплатоспроможним, не виконує обов'язків щодо забезпечення кредиту, а також в інших випадках, передбачених договором. За кредитним договором (договором позики) кредитор, тобто позикодавець, передає позичальникові в повне господарське відання і оперативне управління вартість (гроші або речі). Зі свого боку позичальник зобов'язується в обумовлений термін повернути таку ж суму грошей або рівну кількість речей того ж роду і якості. За користування позикою стягується плата - відсоток, якщо інше не передбачено договором. Розмір відсотків визначається угодою сторін з дотриманням вимог до відсоткових ставок за кредитами, встановленими у відповідності з законодавчими актами, а за відсутності такої угоди - у розмірі середньої ставки банківського відсотка, що існує в місці знаходження кредитора.

Договір позики між громадянами, не пов'язаний з підприємницькою діяльністю, передбачається безвідсотковим, якщо в договорі не встановлено інше. Кредит може бути наданий не тільки у вигляді пря мій позики, обумовленої укладеним договором, але також у формах авансу, попередньої оплати, відстрочення та розстрочення оплати товарів, якщо це випливає з договору купівлі-продажу, підряду і не заборонено законодавчими актами.

До принципів кредитування відносяться: а) повернення і терміновість кредитування; б) диференційованість кредитування; в) забезпеченість кредиту; г) платність банківських позичок.

Розглянемо детальніше кожен з принципів. < p> 1. Повернення є тією рисою, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без поворотності кредит не може існувати, тому повернення є невід'ємною частиною кредиту, його атрибутом.

Повернення і терміновість кредитування зумовлена тим, що банки мобілізують для кредитування тимчасово вільні грошові кошти підприємств, установ і населення. Ці кошти не належать банкам, і, зрештою, вони, прийшовши в банк з різних сегментів ринку, в них і йдуть (споживче, комерційне кредитування і т.д.). Головна особливість таких коштів полягає в тому, що вони підлягають поверненню (правильніше відзначити, повинна бути готовність до повернення) власникам, що вклали їх в банк на умовах строкових депозитів. Тому «золоте» банківське правило свідчить, що величина і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. Порушення цього основоположного принципу і приводить до банкрутства банку.

Терміновість кредитування являє собою необхідну форму досягнення поворотності кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність поворотності кредиту. Термін кредитування є граничним часом знаходження надану коштів у господарстві позичальника і виступає тією мірою, за межами якої кількісні зміни у часі переходять в якісні. Якщо порушується термін користування позикою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення.

2. Диференційованість кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, які претендують на його отримання. Позика повинна надаватися тільки тим госпорганам, які в змозі його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування повинна здійснюватися на основі показників кредитування, під якими розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень рентабельності на поточний момент і в перспективі.

Ступінь кредитоспроможності (або рівень кредитоспроможності) клієнта є показником індивідуального або приватного кредитного ризику для банку , пов'язаного з конкретним клієнтом, конкретної позичкою, виданої клієнту.

3. Забезпеченість кредиту закриває один з основних кредитних ризиків - ризик непогашення позики. Якби не брався до уваги цей принцип, то банківська справа перетворилася б в спекулятивне заняття, де високий ризик ведення операцій привів би до різкого зростання процентних ставок.

Треба відзначити, що вирішення проблеми забезпеченості кредиту залежить від типу кредитування і від суб'єкта позики. Якщо говорити про велику компанію, яка успішно працює протягом десятиліть, що має гарну й тривалу кредитну історію, що займає лідируючі позиції на ринку, очолювану відомими професіоналами, то вирішення питання із забезпеченням кредитів вимагає одного підходу. Правда, треба сказати, що россійская банківська практика дає приклади проблемних кредитів, що призводять до банкрутства великих банків. Наприклад, Західно-Сибірський металургійний комбінат не повернув кредит Кредобанку, що виразилося у банкрутстві найстарішого російського банку. Пан Агапов, будучи одним з провідних професіоналів у фінансовій області, не прийняв до уваги чисто російський «форс-мажор» - «завод вирішив не повертати кредит і ось банку немає, а завод продовжує працювати». Звичайно, такий російської специфіки кредитної роботи не можна навчиться ні за якими підручниками і тут можливо лише навчання на помилках інших, щоб не допускати своїх.

Якщо розглядати питання позики для малого підприємства, лише зареєстрованого і розпочинає свою підприємницьку діяльність з нуля - то тут без вирішення питання із забезпеченням видавати кредит не можна. Цікава позиція із забезпеченням при споживчому кредитуванні, де можливий статистичний підхід оцінки кредитного ризику (наприклад, метод кредитного скорингу для відбору позичальників) та забезпеченням може бути хороший набір певних критеріїв ссудополучателя.

Техніка кредитного скорингу була вперше запропонована американським економістом Д. Дюраном на початку 40-х р.р. для відбору позичальників по споживчому кредиту. Дюран відмічав, що виведена ним формула "може допомогти кредитному працівнику легко й швидко оцінити якість звичайного претендента на позику, але в екстраординарних випадках її прогнозні якості послаблюються".

У російських умовах чисте застосування коефіцієнтів Дюрана неможливо (мабуть, саме наші випадки кредитування потрапляють до розряду екстраординарних), хоча були відомі успішні спроби застосування подібного підходу при масовому кредитуванні фізичних осіб.

4. Платність банківських позик означає внесення одержувачами кредиту певної плати за тимчасове користування для своїх потреб грошовими коштами. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду «ціна» кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючу дію на господарський (комерційний) розрахунок підприємств, спонукаючи їх на збільшення власних ресурсів та економне витрачання залучених коштів. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з утримання свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і використання їх на власні та інші потреби.

При розгляді питання розміру плати за кредит, банки повинні враховувати наступні фактори:

- ставка рефінансування ЦБ РФ;

- середня процентна ставка залучення (ставка залучення міжбанківських кредитів або ставка, що сплачується банком по депозитах різного вигляду);

- структура кредитних ресурсів (чим вище частка залучених коштів, тим дорожче повинен бути кредит);

- попит на кредит з боку потенційних позичальників (чим менше попит, тим дешевше кредит);

- термін, на який запрошується кредит, вигляд кредиту, а точніше ступінь його ризику для банку в залежності від забезпечення;

- стабільність грошового обігу в країні (чим вище темп інфляції, тим дорожче повинна бути плата за кредит, так як у банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей).

Сукупна застосування на практиці всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотримати як макроекономічні інтереси, так і інтереси на мікрорівні обох суб'єктів кредитної операції - банку і позичальника.

4. Висновок

Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Викликаючи до життя різні форми кредитних грошей, він може забезпечити в період переходу України до ринку створення бази для прискореного розвитку безготівкових розрахунків, впровадження їх нових способів. Все це сприятиме економії витрат обігу та підвищення ефективності суспільного відтворення в цілому.

Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а, отже, концентрації виробництва.

Він може зіграти помітну роль і в здійсненні програми приватизації державної і муніципальної власності на основі акціонування підприємств. Умовою розміщення акцій на ринку є накопичення значних грошових капіталів і їх зосередження в кредитній системі. Кредитна система в особі банків бере активну участь і в самому випуску, і розміщення акцій.

Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. < p> Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії і. пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально-економічного розвитку. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів, освоєння відсталих регіонів.

Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.

Кредитна система, в першу чергу, представлена банківським, споживчим, комерційним, державним і міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. Реалізують і організовують ці відносини спеціалізовані установи, що утворюють кредитну систему в другому (інституціональному) розумінні. Провідною ланкою інституційної структури кредитної системи є банки.

5. Список літератури

1. Федоров Б.Г. Центральні банки і грошово-кредитна регулювання в розвинутих капіталістичних країнах//

Гроші та кредит. 1990. № 4.

2. Купер Дж. Управління і регулювання банків. М.: Фінанси і статистика. 1993

3. Загальна теорія грошей і кредіта./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва:

Банки та біржі, ЮНИТИ, 1995.

4. Чіненков А. В. Банківські кредити і способи забезпечення кредитних зобов'язань/Бухгалтерія і банки. - 1996. - № 4.

5. Дробозиной Л. А., Окунева Л. П., Андрісова Л. Д. та ін Фінанси.

Грошовий обіг. Кредит. - Москва: Фінанси, ЮНИТИ, 1997.