Бізнес-план ТОВ Косметик Люкс

Маркетинг

Московський державний інженерно-фізичний інститут

(технічний університет)

Кафедра

КІБЕРНЕТИКИ

Куpсовой пpоект складання бізнес-плану організації

(ТОВ "Косметик Люкс" (

за курсом (Маркетинг (

| Студенти групи | | |
| | | |
| Викладач | | |
| | | |
| ((| | 1998 р. |

Москва 1998

ЗМІСТ

Введення 5
1.Опісаніе фірми 6
1.1. Назва фірми 6
1.2. Рід діяльності: 6
1.3. Загальна характеристика товару: 6
1.4. Орієнтовна чисельність персоналу: 7
2. Зведення контрольних показників 7
3. Поточна маркетингова ситуація 8
3.1. Сегментація ринку 8
3.2. Основні конкуренти 8
4. Товарна стратегія фірми 9
4.1. Товар. Асортимент. Позиціонування 9
4.2. Сегмент ринку, для якого призначений наш товар 9
4.3. Запланований обсяг випуску 10
4.4. Небезпеки, які можуть вплинути на збут товару і можливості протидії їм 11
5. Ціна товару і планований прибуток 12
5.1. Тип ринку і метод ціноутворення. 12
5.2. Собівартість. 13
5.3. Розрахунок річних витрат на оплату праці 15
5.4. Розрахунок витрат на утримання і експлуатацію обладнання 15
5.5. Ціна. 16
5.6. Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки 17
6. Фінансовий план 18
7. Проведення рекламної кампанії 18
7.1. Реалізація реклами 18
8. Схема розповсюдження товарів 19
8.1. Методи стимулювання збуту 19
9. Оцінка ризиків 20
Висновок. 21
Список використаних джерел 22
Введення

Даний бізнес-план складений на базі мережевого (багаторівневого)маркетингу, який отримав в даний час широке поширеннязавдяки декільком тенденціям, котрі виникли останнім часом.
По-перше, з'явилася велика різноманітність високоякісної, а частопросто унікальної продукції.
По-друге, з'ясувалося, що рекламувати все це розмаїття стало дужеважко, а часом просто неможливо. Обсяг реклами сильно зріс, і вонастала набувати нав'язливий характер. Для виробників настали ненайкращі часи, тому що вони не змогли донести інформацію про свої товаридо споживача. У той же час ні для кого не секрет, що завжди існувавнайкращий вид реклами - усний індивідуальний розповідь.
Ну і по-третє, комп'ютерні технології пішли далеко вперед, і тепер з їхдопомогою стало можливим здійснити облік і обробку величезної кількостііндивідуальних замовлень і винагород.

Мережевий маркетинг дає фінансову незалежність. Ви можете створити свійвласний бізнес тільки лише з допомогою своїх зусиль. Забезпечити собігідний рівень життя і втілити в життя Ваші найпотаємніші мрії --все у ваших руках. Навряд чи існує якийсь інший праця, в якійдоходи були б настільки багатообіцяючими без істотного початкового капіталу,і так сильно залежали б від особистих зусиль і цінності особистості самої пособі, без будь-яких зовнішніх обставин. Звичайно, існують початковівитрати на оренду приміщення, закупівлю обладнання та сировини. Але це тількистатичні гроші, які будуть витрачені всього один раз і можуть потімкілька сотень разів себе окупити.
Мережевий маркетинг дає повну свободу дій. Вас ніхто не змушуєвставати о сьомій ранку і не карає за п'ятихвилинне запізнення, Ви самі собігосподар. Ви самі визначаєте, як Ви хочете працювати: за допомогою особистихконтактів, по телефону або влаштовуючи невеликі заходи.
Найбільш приваблива сторонв в мережевому маркетингу - високі доходи.
Їх секрет полягає в принципово іншому їх вигляді. Це - так званиймножаться дохід, який дозволяє отримувати гроші не тільки за рахунок своїхзусиль, а й за рахунок зусиль інших людей, причому остання складованезмірно перевершує першу. Таким чином, долається "стелю"доходів, що Ви б мали, якщо б займалися тільки безпосереднімипродажами: працюєте 8 годин на день - плучаете одну зарплату, 12 годин --іншу, але ж більше 24 часовв день Ви працювати не зможете.
Ми не будемо перераховувати всі тонкощі і нюанси бізнес-плану. Лишезгадаємо, що розповсюджувач продукції може пройти 11 кваліфікацій від
Консультанта до Майстра 20-го рангу. Відповідно, чим вище, тим більшезаробіток, який буде залежати тільки від вашого бажання й умінняпрацювати.

1.Опісаніе фірми

1.1. Назва фірми

ТОВ "Косметик Люкс" (зареєстровано в Торгово-Промислової палати РФ,номер ліцензії 1897235)
Адреса: Росія, м. Москва, Горіховий проїзд, д.33
Директор: Андрєєв В.А. тел 095-393-75-29
ТОВ "Косметик Люкс" володіє складськими площами 500 кв. м івиробничі площі 1000 кв. м

1.2.Род діяльності

Виробництво і реалізація косметичних засобів по догляду за шкірою.

1.3.Общая характеристика товару:

Наша продукція займає заслужене місце серед косметичних засобів,випускаються в Росії, що підтверджується попитом на нашу продукцію,виданими, відгуки покупців і численними сертифікатами якості.

Використовувані нами високоякісне виключно натуральну сировину іоригінальні запатентоване технології виготовлення нашої продукції,забезпечили нам популярність і гарний збут.

1.4.Оріентіровочная чисельність персоналу:

Оскільки планом реалізації нашої продукції є поширення продукціїз рук в руки - така в двох словах суть мережевого (багаторівневого)маркетингу, або як його ще називають Малт-левел маркетинг (Multi-Level
Marketing), то чисельність розповсюджувачів може і повинна змінюватися.
Зазначимо кількість людей, що працює в мережі на даний момент.

Таблиця 1.4.1
| | | Кількість | Середня заробітна |
| NN | | (осіб) | плата (на місяць), $. |
| 1. | Керівний склад | 4 | 2000 |
| 2. | Кур'єри з доставки сировини | 5 | 500 |
| 3. | Цех з виготовлення продукції | | |
| | | 5 | 600 |
| 4. | Цех з фасування продукції | 3 | |
| | | | 500 |
| 5. | Складський персонал | 5 | 400 |
| 6. | Охорона | 10 | 1000 |
| 7. | Розповсюджувачі продукції * | 37 | 100 - 300 |
| Разом: | 69 | (32500 |

*- на даний момент (максимум не обмежений). У витратах не враховується,тому що нараховується за продану продукцію
2. Зведення контрольних показників

Таблиця 2.1
| | 1998 |
| Збут, кг. | |
| крем для обличчя | 1100 |
| тонізуючий крем | 1300 |
| протизапальний крем | 1700 |
| Разом: | 4100 |
| Ціна, тис $ | 4100 |
| Прибуток, тис $. | 400 |
| Витрати на маркетинг, тис. $. | 50 |

3. Поточна маркетингова ситуація

3.1. Сегментація ринку

Сегментом ринку для косметики, яка виробляється ТОВ "Косметик Люкс", згеографічної точки зору буде ринок міста Москва і близькорозташованих до нього міст та областей, в яких не існує фірм,що займаються виробництвом висококласною ексклюзивної косметики.

3.2.Основние конкуренти

Аналізуючи ситуацію на ринку збуту косметичної продукції, приходимо довисновку, що основними конкурентами є закордонні виробникикосметики. Їхня продукція майже завжди відрізняється високою якістю, різноманітнимасортиментом, різноманітністю упаковки. Основний недолік - високі ціни іне повністю натуральну сировину.

Судячи з обсягів збуту, можна сказати, що ці товари, в цілому, неповністю задовольняють потреби покупців. Стратегія конкурентівагресивна і в охопленні ринку вони використовують методи диференційованогомаркетингу.

Таким чином, із усього вищесказаного можна зробити висновок, що у насє досить перспективна маркетингова можливість збуту продукціївисокої якості за низькими цінами.

4. Товарна стратегія фірми

4.1. Товар. Асортимент. Позиціонування

В асортименті нашої продукції присутні:
1. Креми для обличчя.
2. Тонізуючі креми.
3. Протизапальні креми.

Відмінною рисою нашої продукції є екологічначистота і висока якість. Отже, позиціонуватися ми повинні,перш за все, за ціною (тому що в цьому наша основна перевага передконкурентами).

4.2. Сегмент ринку, для якого призначений наш товар

Як стратегії охоплення ринку ми оберемо концентрований маркетинг
(тому що наш завод має середню потужністю і наші засоби обмежені).
Нам необхідно буде вибрати один, найбільш сприятливий для нас сегментринку і зосередити на ньому всі наші зусилля.

При сегментації будемо розглядати населення Москви ідовколишніх міст ((20 млн. чоловік). Для простоти розрахунків поступимонаступним чином. Доросле населення у віці від 21 року до 70 роківстановить 60%, що в абсолютних величинах складе:

20 000 000 чол .* 0.6 = 12 000 000 чоловік.

Основними ознаками сегментування виберемо демографічні:
-рівень доходів;
-споживання кремів на душу населення ((100 гр. у рік).
Найбільш сприятливим сегментом для нас буде група споживачів,незадоволених існуючим асортиментом (не задоволені товарамиконкурентів) і з порівняно високим рівнем доходів і високоїзацікавленістю в висококласною косметиці. Ми обрали його, з оглядунаступні критерії:
-потенційна місткість ринку;
-незадоволеність покупців існуючим пропозицією ((10 %);

Nпотенц = 12 000 000 * 10% = 1 200 000 споживачів

Vпотенц = 1 200 000 * 0.100 (120 тонн/рік .

4.3. Запланований обсяг випуску

При плануванні обсягу випуску на 1999р. будемо враховуватинаступне:
- Потенційну місткість ринку, наведену вище;
- У нас є конкуренти, яких ми збираємося витиснути;
- Місткість ринку досить постійна, але наша частка в ньому може збільшуватися.
-збільшення числа розповсюджувачів продукції.
-підвищення популярності продукції.

Зважаючи на потенційну місткість ринку і наявність у насконкурентів, а також нашу маркетингову політику, ми повинні збільшуватиобсяг продукції, що випускається (поряд з інтенсифікацією зусиль попросуванню і поширенню нашого товару). Потенційно ми можемозбільшити випуск на 25 тонн в 1999 році за рахунок модернізації виробництва.

Vвипуска = V1998 +30 = 120 + 30 = 150 тонн/рік.

4.4. Небезпеки, які можуть вплинути на збут товару і можливостіпротидії їм

Фактори мікросередовища, що впливають на збут.

Зменшити негативний вплив перерахованих вище факторів можнанаступним чином;

1. Створити запаси сировини, налагодити контакти з новими постачальниками;

2. Постійно контролювати настрій робітників, звести до мінімуму вірогідність страйків, підвищення заробітної плати.

3. Постійний пошук нових розповсюджувачів і проведення роз'яснювальних і Рекламаційні заняття з розповсюджувачами продукції.

4. Постійний контроль за якістю продукції.

5. Перехід на інший вид продукції, розгортання виробництва в інших регіонах.

Фактори макросередовища, що впливають на збут.

При негативний вплив факторів макросередовища ми практично не можемонічого вдіяти.

5. Ціна товару і планований прибуток

5.1. Тип ринку і метод ціноутворення.

Звичайно ж, в умовах мінливої економіко-політичної ситуаціїв Росії важко однозначно визначити тип ринку, на який ми виходимо,але найбільш близький він до олігополії.

Перед нами стоїть завдання отримати максимальний прибуток, але з тимрозрахунком, щоб ціна товару була прийнятної для наших споживачів призбереженні якості продукції, і вони не пішли б від нас до наших конкурентів.
Тому, з огляду на поставлену задачу, ми будемо визначати ціну методом
"середньої витрати плюс прибуток", але не будемо також забувати про рівеньпоточних цін, хоча косметики нашого класу досить мало.

5.2. Собівартість.

Для розрахунку собівартості продукції необхідно визначити всівитрати, які мають місце в процесі виробництва. Витрата грошовихкоштів буде проводитися на придбання сировини та допоміжнихматеріалів, виплати заробітної плати основним виробничим робітникам,оплату за енергоносії, а так само на додаткові витрати, пов'язані зорганізацією і здійсненням діяльності підприємства.

Наведемо розрахунок складових собівартості продукції на 1998 рік.

Таблиця 5.2.1
| № п/п | Статті витрат | Сума, | Обгрунтування |
| | | Тис $ | |
| 1 | Сировина та основні матеріали за | | З пр-них |
| | Винятком відходів | 1200 | потужностей |
| 2 | Допоміжні матеріали | | |
| | | 100 | таблиця 5.2.2 |
| 3 | Паливо та енергія на | | |
| | Технологічні потреби | 150 | По факту |
| 4 | Витрати на оплату праці | 32.5 | таблиця 5.2.3 |
| 5 | Відрахування на виробничі | 12.7 | 39% від пункту 4 |
| | Потреби | | |
| 6 | Утримання та експлуатація | 250 | таблиця 5.2.4 |
| | Обладнання | | |
| | Разом прямих витрат | 1745.2 | (п/п 1-6 |
| 7 | Цехові витрати | 16.8 | 50% від п. 4 |
| 8 | Загальнозаводські витрати | 32.5 | 100% від п. 4 |
| 9 | Втрати від браку | 0.8 | 4.5% від п.7 |
| 10 | Інші виробничі витрати | 1.7 | 10% від п.7 |
| 11 | позавиробничі витрати | 0.8 | 5% від п.7 |
| | Разом непрямих витрат | 52.6 | (п/п 7-11 |
| 12 | Планова собівартість | 1797.8 | (п/п 1-11 |
| 13 | Відрахування до позабюджетних фондів | 77.6 | 3.4% від заг. |
| | | | Стоїмо робіт (*) |
| 14 | Повна собівартість | 1875.4 | (п/п 12-13 |

(*) Загальна вартість робіт = Планова собівартість + Прибуток (планова)

20% від планової собівартості + Податок на прибуток (35% від прибутку)
Загальна вартість робіт = 1797.8 + 359.6 + 125.8 = 2283.2 тис. $
Собівартість переробки = Планова собівартість (п.12 з таблиці 5.2.1)

- Витрати на матеріали (п.1 з таблиці 5.2.1.)
ССт переробки = 1797.8 - 1200 = 597.8 тис $ .

Таблиця 5.2.2 .- Потреба в допоміжних матеріалах
| № | Найменування сировини та | Од. | Потреби | Вартість, тис $. |
| п/п | матеріалів | изм-я | сть | |
| | | | | Одиниці | Усього |
| 1 | Папір обгорткова | тонн | 1,9 | 3 | 1,3 |
| 2 | Етикетки | млн.шт | 6 | 0,027 | 49.7 |
| 3 | Клей-декстрин | тонн | 1,9 | 11 | 3,1 |
| 4 | Пробка п/ет | тис.шт | 1027 | 0,033 | 4.4 |
| | |. | | | |
| 5 | Фольга алюмінієва | тонн | 5 | 20 | 35.5 |
| 6 | Прокладка картонна | тис.шт | 5300 | 0,01 | 3.3 |
| | |. | | | |
| 7 | Ковпачки декоративні | тис.шт | 102,5 | 0,07 | 2.7 |
| | |. | | | |
| Разом: | 100 |

5.3. Розрахунок річних витрат на оплату праці

Витрати на оплату праці включають основну та додатковузаробітну плату основних виробничих робітників та відрахування до фондусоціального страхування.

Додаткова заробітна плата основних виробничих робітниківприймається рівній 14% від основної заробітної плати. Рівень відрахувань насоціальне страхування встановимо рівним 30% від суми основної тадодаткової заробітної плати основних виробничих робітників.

Таблиця 5.3.1.
| № | Статті видатків | Сума, тис $. |
| 1 | Основна зарплата | 21.9 |
| 2 | Додаткова зарплата | 3.1 |
| 3 | Відрахування на соцстрах | 7.5 |
| | Разом: | 32.5 |

5.4.Расчет витрат на утримання і експлуатацію обладнання

Сюди включаються витрати на амортизацію обладнання і транспортнихкоштів, експлуатацію обладнання, його ремонт, внутрішньозаводської переміщеннявантажів, знос малоцінних і швидкозношуваних інструментів іпристосувань.

Таблиця 5.4.1.
| № | Статті видатків | Сума, тис $. |
| 1 | Амортизація устаткування і транспортних засобів | |
| | | 157 |
| 2 | Експлуатація обладнання | 32 |
| 3 | Ремонт обладнання та транспортних засобів | |
| | | 30 |
| 4 | внутрішньозаводської переміщення вантажів | 25 |
| 5 | Знос малоцінних та швидкозношуваних | |
| | Інструментів і пристроїв | 6 |
| Разом: | 250 |

Використовуючи дані таблиці 5.2.1. і знаючи обсяги виробництва, обчислимособівартість продукції.

повна собівартість 1875.4

Спр = _______________________________ = ___________________ = 12.5тис $/тонну обсяг виробництва 150 тонн

5.5. Ціна.

Дотримуючись загальної методики розрахунку ціни, при її визначенні будемослідувати таким планом:

1. Постановка задачі ціноутворення;

2. Визначення попиту;

3. Прогноз витрат;

4. Аналіз цін і товарів конкурентів;

5. Вибір методу ціноутворення;

6. Встановлення остаточної ціни.

Нашим завданням буде наступне:

З одного боку ми, звичайно, хочемо отримувати максимальний прибуток, з іншого боку ми не хочемо залучати на наш сегмент ринку конкурентів і втрачати клієнтові?? у. Виходячи з цього, при визначенні ціни, будемо використовувати метод "середньої витрати плюс прибуток", але також не будемо забувати про ціни конкурентів.

Попит на нашу продукцію еластичний, тому що наш товар має заміну.

Заплановані витрати і прогноз їх зміни ми розрахували в пункті 5.2.

Розрахуємо ціну.

Приймемо прибуток рівний 20%, тоді ціна з урахуванням собівартості буде дорівнює:

Ц = Спр + 0,2 Спр = 1,2 * 12.5 = 15 тис $/тонна

що вийшла, ціна трохи вище, ніж у конкурентів, приблизно на 1 - 2%,але це не страшно, тому що найближчий до нас конкурент (з географічноїточки зору) знаходиться в іншій республіці. Значить купівля товару у них,означатиме підвищені витрати на транспортування. Тому, ми вважаємо,що споживачі нашого сегменту будуть купувати наш товар.

Розрахуємо виручку від реалізації нашої продукції:

В = Ц * Vвипуска = 15 * 150 = 2250 тис $.

Розрахуємо прибуток від реалізації:

П = В - сСт = 2250 - 597.8 = 1652.2 тис $.

Розрахуємо чистий прибуток (прибуток - податок на прибуток (35 %)):

Пч = П - 0,35 * П = 1652.2 - 0.35 * 1652.2 = 1073.9.

5.6. Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки

Рентабельність продукції = Прибуток реалізації/Повна собівартість =
1652.2/1875.4 = 0.88
Рентабельність виробництва = Прибуток реалізації/Собівартістьпереробки = 1652.2/597.8 = 2.76
Рентабельність продажів = Балансовий прибуток/Виручка = 1652.2/2250 =
0,73
Норма прибутку = Чистий прибуток/Інвестиції = 1073.9/1875.4 = 0.57

6.Фінансовий план

Для здійснення проекту в 1998 році необхідно придбати та встановитиобладнання на суму 180 тис $. Приймаємо, що обладнання доставляється,встановлюється та налагоджується за рахунок постачальника. Крім того, необхідномати оборотні кошти в розмірі 30 тис $.

Для реалізації проекту необхідно взяти кредит для придбанняосновних коштів у розмірі 210 тис $ в Держбанку. Якщо річна ставкавідсотка становить 12%, а нарахування відсотків проводиться за формулоюскладного відсотка раз на рік, то при одноразове погашення кредиту тавідсотків в кінці року необхідно буде виплатити 262 тис $.

7.Проведеніе рекламної кампанії

Для вступу на ринок наша фірма робить основний упор в маркетинговійстратегії на активність дистриб'юторів. Від цього залежить успіх просуваннятовару. Основний акцент у рекламі робиться на наявність унікальних властивостейтовару, тестування його незалежними лабораторіями та отримання сертифікатувідповідності № 987120.

7.1.Реалізація реклами

Усний індивідуальний розповідь.
Проведення "лікнепів" по продукції.

8. Схема розповсюдження товарів

Як було сказано у вступі, основне розповсюдження продукції відбуваєтьсяза методом "з рук в руки". Покупцями можуть бути не лише приватні особи,але і підприємства, організації. Найголовніше - прощупати грунт і знайти тойсектор, де про цю продукцію ще не знають. Але покупець також можеприйти і на склад, де йому при покупці великих партій будуть надаватисязнижки. Окремі дистриб'ютори можуть організовувати власні магазини іт.п. Рассмтрівается доставка продукції на замовлення.

Організація вивезення великих партій товару зі складу фірми здійснюєтьсятранспортом замовника

8.1. Методи стимулювання збуту

Фірма планує реалізувати наступні методи стимулювання збуту:
Надавати розстрочку приватним особам при купівлі партій від 10 ящиківстроком до одного місяця.
. Оптові знижки 5% при покупці від 2 скриньок.

9.Оцінка ризиків

Розглянемо основні можливі ризики:
1. Ризик відсутності збуту.

Його ймовірність невелика, проте, щоб її зменшити, слід вже настадії підготовки виробництва встановити контакти з потенційнимиспоживачами.
2. Ризик неплатоспроможності покупців.

Імовірність цього ризику оцінити важко, і зробити це треба в ходімаркетингу. Одним з варіантів є організація "обміну" нашоїпродукції на продукцію заводів-покупців, з наступною реалізацією цієїпродукції через роздрібних торговців.

Висновок.

Виробництво нашої продукції економічно доцільно, оскількиприносить прибуток і має гарну рентабельність.

При цьому існують потенційні резерви зниження собівартості,які розподілені наступним чином: постачання-20%, виробництво-8%,збут-15%. Зниження собівартості спричинить зростання річного прибутку і приведе дозбільшення ефективності проекту.

Список використаних джерел

1. Бізнес - план (методичні матеріали) .- М: Фінанси і статистика, 1995 .-
30 с.
2. Буров І.С., Морошкіна М.В., Новиков А.П. Бізнес - план. Методика складання. - М.: ЦІПКК, 1994.-101 с.
3. Російський економічний журнал № 4 1994
4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бізнес - план/структура, зміст /. Методичні вказівки до розробки - М: Фінанси і статистика, 1995.-30 с.
5. Я знаю маркетинг план "Мірра - Люкс"-М: "Мірра-Люкс", 1998. - 56 с.