Міністерство освіти України
Вінницький державний технічний університет
Факультет РЕ
Кафедра ЕПОВ
БІЗНЕС-ПЛАН підприємства по виготовленню ВАЛЯНКОВОГО ВЗУТТЯ
КУРСОВА РОБОТА
з дисципліни "Організація виробництва. Основи менеджменту і маркетингу "
Виконав: ст. гр. ЕК-96
Марущак Ю.П.
Перевірив: Філінюк Є.М.
2000
Зміст < p> 1. Організаційно-правовий план
1. Форма організації бізнесу ............................................... ...........
2. Власники фірми і ключові функції
...................................... ....
3. Перелік документів, необхідних для реєстрації
......................
4. Основні розділи статуту
........................................ .....................
5. Організаційна схема управління фірмою
.................................
6. Консультанти і радники
........................................ .....................
2. Кадровий план
1. Розрахунок кількості працюючих по категоріях .....................
2. Штатний розклад спеціалістів
........................................ ...........
3. Функціональні обов'язки працівників
......................................
4. Розрахунок фонду оплати праці робітників
.............................
3. Характер продукції і її функціональне призначення
1. Опис технічних і експлуатаційних характеристик продукції.
2. Ліцензії, патенти, інші права власності на продукцію ............
3. Товарна політика фірми і розробка товарної гами продукції.
4. Розробка упаковки як елемента комунікації
............................
5. Сервісна політика
......................................... ...........................
...
4. План виробництва
1. Обгрунтування виробничої програми
.......................................
2. Розрахунок необхідної кількості устаткування для реалізації виробничої програми
................................... ...............................
3. Планування виробничих площ, допоміжні вимоги до приміщення
................................... .................................
.......... ....
4. Виробничий процес
......................................... ...........................
.
5. Постачальники основних матеріалів
........................................ .
6. Розрахунок беззбитковості підприємства
.................................
5. Ринок збуту
1. Аналіз споживачів
......................................... ...........................
...
2. Ємність і динаміка ринку
....................................... ....................
3. Оцінка об'єму продажу
...................................... ........................
4. Аналіз еластичності попиту
........................................ ...............
5. Канали збуту
......................................... ...........................
............
6. Мироприємства по просуненню товару на ринок ...................
6. Ступінь конкуренції
1. Оцінка свого конкурентного статусу, фірми-конкуренти ......
2. Основні методи боротьби за ринок
...................................... .....
3. Переваги і недоліки виготовленого товару у порівнянні з товаром конкурентів
................................. ..................................
7. Маркетинг план
1. Маркетингова стратегія
......................................... .....................
2. Концепція поведінки фірми на ринку
...................................... .
3. Політика ціноутворень
......................................... ......................
4. Сервісне і гарантійне обслуговування
......................................
5. Реклама і просування товару
....................................... ..............
6. Бюджет витрат на маркетинг
....................................... ...............
7. Оцінка ризику
......................................... ...........................
..........
8. Перелік можливих ризиків і проблем
...................................... ........
9. Економічна ефективність
1. Техніко-економічне обгрунтування цілеспрямованості випуску передбаченої продукції
................................... .............................
2. Описання видів ефекту, які отримує потенційний споживач ..
3. Розрахунок економічного ефекту на старті експлуатації .........< br> 10. Фінансовий план
1. Розрахунок собівартості одиниці продукції
...............................
2 . Розрахунок очікуваного річного кошторису витрат на виробництво ........................................... ..............
..........................
3. Аналіз показників господарської діяльності
.............................
4. Прибуток і збитки
........................................ ............................
.....< br> 11. Стратегія фінансування
1. Необхідність у фінансуванні
........................................ ...............
2. Умови отримання і повернення інвестицій
...............................
3. Використання фондів
......................................... ..........................
4. Розрахунок строків погашення кредитів
....................................
1. ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВИЙ ПЛАН
1.1. Форма організації бізнесу
Акціонерне товариство "Комфорт" - це така форма підприємництва, заякої весь капітал поділено на визначене число рівних частин (акцій), щознаходяться у влачності окремих засновників і учасників. Наше акціонернетовариство, надалі "підприємство", закритого типу, тобто весь пакет акційрозподілено тільки між засновниками, вони не можуть розповсюджуватисяшляхом підписки, купуватися чи продаватися на біржі.
Засновники і учасники акціонерного товариства несуть обмеженувідповідальність за результати роботи свого товариства, що візначєтьсятільки вартістю свого внеска (тобто вартістю акцій).
Вищим органом управління нашого підприємства є загальні збори, братиучасть в роботі яких можуть всі акціонери незалежно від кількостіакцій,якими вони володіють. Загальні збори визнаються правомощнімі, якщо в нихберуть участь кціонері, що мають відповідно до статуту 60 відсотківголосів. До компетенції зборів належать найбільш важливі питання, яківизначають долю самого товариства, а саме: визначення основних напрямківдіяльності підприємства, внесення змін до статуту, обрання керівних органівтовариства, затвердження річних результатів діяльності підприємства,порядку розподілу прибутку тощо. При цьому вирішення питань зі зміноюстатуту, ліквідацією підприємств а чи створенням дочірніх філійздійснюється більшістю у ѕ голосів акціонерів, які беруть участь узагальних зборах. Голосування відбувається за принципом: одна акція - одинголос.Загальні збори акціонерів скликаються не рідше одного разу на рік.
Статус рядових власників акцій дуже своєрідний: хоча кожний з них єспіввласником підприємства і бере участь у прийнятті рішень, алеконкретного впливу на роботу акціонерного товариства він не має, тому щовін не має контрольного пакету кцій і не входить до складу керівеіх органівпідприємства.
"Підприємство" є юридичною особою, має самостійний баланс ірозрахунковий рахунок у банку.
"Підприємство" має круглу печатку зі своїм найменуванням, кутовий ітехнічний штампи, товарний і фірмовий знаки, інші, передбачені законом,реквізити.
Місцезнаходження "підприємства" - Україна, 23000 Вінницька область,м. Бар вул. Буняковського 11.
Підприємство має право від свого імені укладати договори,одержувати майнові й особисті майнові права і нести обов'язку, бутипозивачем і відповідачем у суді, арбітражі, третейському суді, самостійноздійснювати зовнішньоекономічну діяльність, бути учасником і засновникомгосподарських товариств і об'єднань. [4]
1.2. Власники фірми і ключові функції
Засновниками і учасниками акціонерного товариства є всі працюючі напідпріємсеві люди. Акції розподілені відносно їх внесків. Акції є простими,що дозволяє їх власникам отримувати прибуток (дивіденди) в залежності відконкретних результатів роботи підприємства.
Контрольний пакет акцій, що складає 50% плюс одна акція від загальноїкалькості належить генеральному директору підприємства Нагорній Надії
Василівні.
Головна мета діяльності підприємства - виробництво і реалізаціявалінкового взуття - товару народного споживання.
Предметом діяльності є:
-реалізація зробленої продукції на Україні, в інших державах;
-фінансово-кредитна діяльність.
Всі види діяльності підприємство здійснює як в Україні, так і за кордоном. [4]
1.3. Перелік документів необхідних для реєстрації
Для реєстрації підприємства необхідно подати в Раду народних депутатів
Барського району наступні документи:
1. Рішення власників про створення підприємства (Установчий договір);
2. Проект печатки і штампа майбутнього підприємств;
3. Заповнену регістраційну картку встановленого зразку;
4. Статут підприємства;
5. Документ, що засвідчує сплату державної реєстрації.
1.4. Основні розділи статуту
Статут затверджено загальними зборами засновників АТ "Комфорт", зареєстровано Виконкомом районної Ради народних депутатів м. Бар,
Вінницької області, взято на облік і зареєстровано в ДПУ.
1. Загальні положення.
1.1 Товариство створюється з метою одержання максимального прибутку від виробничої та інших видів діяльності по забезпеченню потреб населення у товарах народного вжитку.
1.2. Для вирішення цих завдань підприємство здійснює:
- виробничу діяльність у обсязі та асортименті, що забезпечують потреби населення у товарах народного вжитку та прибуток підприємства;
- закупівельну діяльність по забезпеченню працівників підприємства ТНВ та продовольчими товарами;
- оптову та фірмену торгівлю;
- організацію господарських зв'язків між підприємствами, організаціями пов'язаних з напрямком діяльності товариства.
Товариство самостійно визначає форми, методи і механізм здійснення виробничої, господарської та інших видів діяльності.
3. Товариство є юридичною особою, має самостійний баланс, рахунки, може від свого імені укладати договори, бути позивачем і відповідачем у арбітражі, має товарний знак, печатку і бланки зі своєю назвою.
4. Товариство має право створювати дочірні підприємства.
2. Майно, статутний фонд, фонди і прибутки.
2.1. Максимальна частка майна придбаного юридичною особою не може перевищувати статутного фонду;
2.2. Внесками засновників можуть бути будинки, споруди, обладнання, цінні папери;
2.3. Товариство створює резервний фонд у розмірі 25% від статутного фонду;
2.4. Резервний фонд формується за рахунок щорічних відрахувань 5% від чистого прибутку;
2.5. Чистий прибуток розподіляється таким чином:
- на формування фондів розвитку виробництва, матеріального заохочення, соціально-культурного розвитку;
- на виплату працівникам винагороди у вигляді фіксованого проценту;
- на виплату засновникам дивідендів.
3. Права та обов'язки засновників
1. Засновники мають право:
- відчужувати належну їм частку, а також заповідати її у спадщину;
- одержувати належну їм частку при ліквідації товариства.
2. Засновники зобов'язанні;
- додержуватися установчих документів товариства і виконувати рішення загальних зборів;
- не розголошувати комерційну таємницю товариства.
3. Управління акціонерним товариством
1. Органами управління і контролю товариства є:
- загальні збори;
- правління;
- ревізійна комісія.
2. Вищим органом управління є загальні збори.
4. Економічне і правове становище
1. Товариство функціонує як єдиний господарський комплекс і в праві створювати філії.
6. Трудові відносини
6.1. Трудові відносини співробітників регулюються чинним законодавством зурахуванням цього Статуту.
7. Зовнішньоекономічна діяльність
7.1. Товариство здійснює свою зовнішньоекономічну діяльність у напрямках:
- експорт і імпорт сировини, комплектуючих виробів та готової продукції.
8. Облік і звітність
8.1. Товариство здійснює оперативний та бухгалтерський облік результатів діяльності, веде статистичний облік.
9.Пріпінення діяльності
9.1. Припинення діяльності товариства відбувається шляхом його реорганізації або ліквідації. Реорганізація товариства відбувається за рішенням загальних зборів засновників.
9.2. Підприємство ліквідується на основі:
- рішення загальних зборів;
- рішення судових або арбітражних органів;
- інших вимог, передбачених законодавством.
9.3. Ліквідація товариства проводиться призначеною ним ліквідаційною комісією;
9.4. Ліквідація товариства проводиться згідно з чинним законодавством і вважається завершеною з моменту внесення запису про це до державного реєстру.
1.5. Організаційна схема управління фірмою
Так як технологічний процес виготовлення валінкового взуття включаєвелику кількість операцій, то виникає необхідність розподілити задачіуправління між окремими виконавцями. Склад, взаємозв'язки,підпорядкованість організаційних одиниць утворюють організаційну структурууправління.
Так як наше підприємство відноситься до малих, його штат не великий,то схема управління фірмою буде доволі проста.
Зобразімо схему управління фірмою:
Генеральний директор
Замісник директора
сник директора Секретар -референт
Шшшшшшшшшшшшш
Рис. 1. Схема управління фірмою
В подальшому з розвитком і розширенням виробництва підприємства можливеускладнення структури управління.
1.6. Консультанти і радники
На певному етапі функціонування у підприємства можуть виникнути певніскладнощі у вирішенні економічних чи юридичних питань. Тому для наданняконсультацій і рекомендацій з різних питань, таких як: стягнення податків,бухгалтерський облік, зміна економічної нормативно-правової бази, робота здокументами та юридичне обслуговування здійснює аудиторська компанія
"Престиж". Її офіс знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. Соборна 41кімната 12.
радниками фірми є споживачі. Саме вони вносять пропозиції щодорозширення асортименту, а також пред'являють інші вимоги.
2. КАДРОВИЙ ПЛАН
2.1. Розрахунок чисельності працюючих за категоріями
У відповідності із характером виконуємих робіт усі робітники нашогопідприємства поділяються на керівників, спеціалістів і робітників.
Технологічний процес виготовлення нашої продукції та норми часу накожну операцію приведені у таблиці:
Таблиця 2.1. Норми часу, розцінки та кількість робітників необхідні для виготовлення чоловічого валінкового взуття
| № | Назва операції | Кількіс | Розряд | Часова | Норма | розцінка |
| п/п | | ть | | тарифна | часу | |
| | | Робітні | | ставка | | |
| | | Ків | | | | |
| 1 | Отримання шерсті зі складу. | 6 | 2 | 0,58 | 0,091 | 0,053 |
| | Приготування суміші | | | | | |
| 2 | Чесанов конусів | 6 | 3 | 0,62 | 0,12 | 0,062 |
| 3 | Чесанов і намотування шерсті на | | 3 | 0,62 | | |
| | Барабан | | | | | |
| 4 | Звойлочування конусів після | 4 | 3 | 0,62 | 0,082 | 0,053 |
| | Намотування | | | | | |
| 5 | Ручна формовка головки і | | 3 | 0,62 | | |
| | Звойлочування | | | | | |
| 6 | Виготовлення і ущільнення | 2 | 3 | 0,62 | 0,042 | 0,03 |
| | Пластів | | | | | |
| 7 | Зарощування основи | 6 | 3 | 0,62 | 0,103 | 0,07 |
| 8 | Звойлочування основи | | 3 | 0,62 | | |
| 9 | окислювання, фарбування і | 7 | 3 | 0,62 | 0,123 | 0,092 |
| | Розтягування на роликовому | | | | | |
| | Верстата | | | | | |
| 10 | Насадка валінкового взуття на | 4 | 4 | 0,72 | 0,081 | 0,058 |
| | Механічні колодки | | | | | |
| 11 | Погрузка валянок на вагонетку і | | 2 | 0,58 | | |
| | Транспортування їх до місця | 1 | | | 0,018 | 0,01 |
| | Сушіння | | | | | |
| 12 | Погрузка валянок в сушильні | | 2 | 0,58 | | |
| | Камеру і їх вігрузка | | | | | |
| 13 | Розколодка | 2 | 3 | 0,62 | 0,029 | 0,019 |
| 14 | Чищення халяв валянок | | 2 | 0,58 | | |
| | | 7 | | | 0,113 | 0,016 |
| 15 | Зняття ворсу з головки валянок | | 2 | 0,58 | | |
| | На шліфувальному верстата | | | | | |
| 16 | Чищення валянок щітками | | 2 | 0,58 | | |
| 17 | Сортування валянок попарно і | | 2 | 0,58 | | |
| | Маркування | 3 | | | 0,05 | 0,05 |
| 18 | Обрізання верхнього краю | | 2 | 0,58 | | |
| | Валянок | | | | | |
| 19 | зшивання валянок попарно | | 2 | 0,58 | | |
| 20 | Складання по розмірам і | | 2 | 0,58 | | |
| | Пакування | | | | | |
Оскільки на деяких операціях технологічного процесу норми часу, розряд татарифні ставки однакові то можна сформувати відповідні бригади робітників.
Визначимо ефективний фонд часу
(2.1)де - кількість календарних днів в році;
- кількість святкових і вихідних днів в році;
- тривалість однієї зміни, в годинах;
- кількість змін ( у нас на підприємстві - 1 зміна).
підставивши всі необхідні дані у формулу (2.1) одержуємо ефективнийфонд часу:
= (365-110) * 1 * 8 * (1 - 0,02) = 1999,2 (рік)
Далі ми можемо розрахувати кількість робочих місць на кожній ділянцівиробництва скориставшись формулою:
, (2.2)де N - кількість виробленої продукції прийняте у виробничій програмі,шт.;
- трудомісткість на i-ої операції, час.
- Коефіціент виконання норми.
розрахувавши кількість робочих місць по формулі (2.2), ми можемоприйняти значення для кожної ділянки:
; = 5;; = 4;
; = 6;; = 1;
; = 4;; = 2;
; = 2;; = 6;
; = 5;; = 3.
; = 6;
За даними і ми можемо Розрахувати коефіцієнт завантаженняустаткування:
, (2.3)
;;
;;
;;
;;
;.
;
Щоб розрахувати кількість робітників по професіям і кваліфікаціяхнеобхідно розрахувати дійсний фонд часу:
, (2.4)де
- коефіцієнт добових утрат, дорівнює.
підставивши конкретні значення у формулу (2.4) ми одержимо:
(год.). < p> Тепер у нас є можливість розрахувати кількість робітників попрофесіях і кваліфікаціям:
, (2.5)
,;,;.
,;,;.
,;,; .
,;. ,;.
,;. ,;.
,;.
Всі дані розраховані по формулах (2.2) - (2.5) зведені в таблицю
2.1. [6]
2.2. Штатний розклад спеціалістів
Розглянемо питання про кількість і склад спеціалістів, що будутьздійснювати контроль і управління підприємством.
Генеральний директор набирає штат і складає штатний розкладспеціалістів, основних та допоміжних робочих. [6]
У таблиці 2.2. приведений список спеціалістів, а в таблиці 2.3. - Списокспеціалістів:
Таблиця 2.2.
Список спеціалістів
| Спеціальність | К-сть люд. | Оклад, грн | Сума, грн |
| Директор | 1 | 300 | 300 |
| Заступник директора | 1 | 280 | 280 |
| Інженер з ОП та БЖД | 1 | 250 | 250 |
| Бухгалтер-економіст | 1 | 250 | 250 |
| Секретар-референт | 1 | 180 | 180 |
| Усього: | 5 | - | 1260 |
Таблиця 2.3.
Список допоміжних робітників
| Спеціальність | К-сть | Оклад, грн | Сума, грн |
| | Люд. | | |
| Сторож | 1 | 250 | 250 |
| Вантажник | 1 | 150 | 150 |
| Робітник складу | 1 | 150 | 150 |
| Водій | 1 | 180 | 180 |
| Прибиральниця | 1 | 120 | 120 |
| Усього: | 5 | - | 850 |
2.3.Функціональні обов'язки працівників
До обов'язків генерального директора входять: контроль фінансово -господарської діяльності, упорядкування штатного розкладу і добір кадрів;контроль за веденням бухобліку і усіх форм звітності; підготовка іпроведення зборів, нарад, семінарів учасників і других заходів. Генеральнийдиректор без доручення здійснює дії від імені товариства, представляючийого інтереси перед усіма органами й організаціями. Як менеджер помаркетингу він визначає залежність виробництва від сформованої кон'юнктуриринку, вивчає потреби ринку і пропонує, відповідно до отриманихрезультатів, внести корективи у виробничу програму, асортимент товарів. Уйого функції входить забезпечення рекламної кампанії, створення іміджуфірми. Генеральний директор звітує перед зборами товариства не менше 2-хразів у рік. Крім того, керівник зобов'язаний забезпечити: виконання умовколективного договору.
Замісник директора забезпечує організацію виробництва, дотриманнятехнології координує дії трудового колективу, відповідає за якість щовипускається продукції за виконання добових, квартальних і річних нормвипуску продукції.
Інженер з охорони праці та безпеки жітєдіяльності відповідає запрацездатність устаткування, його своєчасне технічне обслуговування,ремонт сторонніми організаціями, а також за своєчасне ознайомленняпрацівників з правилами безпеки при роботі на дільницях.
Бухгалтер-економіст забезпечує повне урахування грошових засобів, якінадходять, товарно-матеріальних цінностей і основних цінностей, а такожсвоєчасний відбиток у бухобліку операцій, пов'язаних із їхнім рухомвідповідно до встановлених правил. Відповідає за достовірне урахуваннявитрат обігу і виробництва, достовірний розрахунок показників ефективностівиробничої діяльності. Відповідає за своєчасні перерахування засобів удержбюджет грошей на погашення позички банкам, відрахування у усілякі фондиі резерви. . Підпорядковується директору підприємства.
Обов'язки працівників основного виробництва полягають у виконаннізакріплених за ними операцій технологічного процесу з дотриманням технікибезпеки і технології.
Допоміжні робітники виконують функції забезпечення виробництва вобсязі, покладених на них замісником директора.
До допоміжних робітників відносять:
- сторож охороняє територію підприємства у нічний час;
- вантажник перевозити упаковане продукцію на склад або вантажу на транспорт;
- комірник приймає упаковане продукцію і розміщає на складі, веде облік складської продукції;
- водій управляє транспортним засобом під час перевезень продукції, комплектуючих і ін.;
- прибиральниця здійснює прибирання закріпленої за нею території підприємства. [1]
2.3. Розрахунок фонду оплати праці робітників
Для розрахунків нам знадобиться значення фонду оплати праці вцілому іпо категоріях, тому зробимо відповідні розрахунки даних величин.
Фонд заробітної плати спеціалістів розраховується по формулі:
, (2.6)
,де - посадовий оклад-го спеціаліста;
- кількість спеціалістів;
12 - кількість місяців.
Фонд заробітної плати допоміжних робітників розраховується поформулі:
, (2.7)
,де - посадовий оклад-го допоміжного робітника;
- кількість допоміжних робітників;
12 - кількість місяців.
Фонд заробітної плати основних робітників розраховується по формулі:
, (2.8)де - трудомісткість роботи;
- кількість виробленої продукції;
- тарифна ставка робочого розряду.
Тарифна ставка робітників подана у таблиці:
Необхідно розрахувати додаткову заробітну плату, що складає 10%від основної заробітної плати, і величину відрахувань, що розраховуються заформулі:
, (2.9)
Розрахунки зроблені по формулах (2.6) - (2.9) зведені в таблицю 2.4. [6]
Таблиця 2.4. Річний фонд заробітної плати
| Категорія робітників | К-ість, | Осн. ЗП, | Доп. ЗП, | Відрахування, грн |
| | Люд. | грн | грн | |
| Основні | 48 | 31792 | 3179,2 | 13114,2 |
| Допоміжні | 5 | 9486 | 948,6 | 3912,975 |
| Спеціалісти | 5 | 13456,8 | 1345,68 | 5550,93 |
| Разом: | 58 | 54782,8 | 5478,28 | 22578,105 |
3. Характер продукції
3.1. Опис технічних і експлуатаційних характеристик продукції
Підприємство "Комфорт" виробляє валянкове взуття.
Дана продукцiя має Високi характеристики якості такi, як висока якістьсировини, з якої виготовляють взуття, велика щільність пластів, добревідшліфовування халяв, високі гігроскопічні властивості та основноюперевагою є те, що вони добре зберігають тепло. Таких показники наша фiрмадосягла завдяки тому, що було взято в оренду нове обладнання, і бувпідібраний штат з висококваліфікованих працівників.
У зв'язку з тим, що наше підприємство не має конкурентів наукраїнському ринку, то передбачається великий попит на нашу продукцію.
3.2. Ліцензії, патенти інші права власності на продукцію
Наше підприємство має право випускати дану продукцію у будь-якійкількості та асортименті у відповідності до ОСТ 17.300.79. Патентне правона продукцію належить державі.
3.3. Товарна політика фірми і розробка товарної гами продукції
Товар, що випускається нашим підприємством, є товаром широкого вжитку,та розрахований на довгий час використання. У зв'язку з цим необхіднозабезпечити високі показники якості товару. В даний час підприємствовипускає один вид товару, що призначений для чоловіків.
В подальшому планується розширити товарну гаму продукції за рахуноквипуску гумовані валянок та жіночих розмірів.
3.4. Розробка упаковки як елемента комунікації
Наше підприємство розраховує збувати товар партіями різних розмірів.
Тому упаковка валянок матиме наступний вигляд:
1. Валянки будуть упаковуватіся партіями по одній штуці кожного розміру в мішковіні;
2. Для транспортування додатково використовується упаковка з транспортного полотна;
3. На транспортну упаковку нашівають етикетку, що містить такі реквізити:
- назву продукції;
- назву підприємств виробника;
- розміри;
- інструкції для зберігання.
5. Сервісна політика
Підприємство здійснює вантажно-розгрузочні роботи, а також доставкутовару в межах України. [5]
4. План виробництва
4.1. Обгрунтування виробничої програми
У процесі вивчення ринку була визначена ємність ринку на виробленийнашим підприємством товар - валянки. Ця ємність склала 500000 пар.
Враховуючи те, що на ринку у нашого підприємства не має конкурентів,на даному етапі розвитку мета нашого підприємства - завоювати місце наринку, продемонструвавши високу якість продукції. Свій цільовий ринок мимаємо намір забезпечити нашою продукцією протягом найближчих 5 років.
Саме тому ми приймаємо виробничу програму на перший рік N = 100000 виробів.
Реалізувати таку кількість продукції в рік буде нескладно, оскільки упідприємства є заказники за кордонами держави.
Надалі, завдяки маркетинговим дослідженням ми зможемо зробитивисновки, наскільки є можливим збільшення виробничої програми, якінеобхідно ввести корективи для забезпечення збуту випущеної продукції.
4.2. Розрахунок необхідної кількості устаткування для реалізації виробничої програми
Технологічний процес виготовлення валянок складний. Для реалізаціївиробничої програми необхідно мати відповідне устаткування:
1. Чисельні машина;
2. Звойлочувальна машина;
3. Роліковій верстат;
4. Механічні колодки;
5. Молотова машина МВ-3;
6. Сушильна камера;
4.3. Планування виробничих площ, допоміжні вимоги до приміщення
В зв'язку з складним технологічним процесом виготовлення валянковоговзуття нам необхідне велике приміщення. Технологічні операції кожноюбригадою будуть здійснюватися в окремій кімнаті. Для зберіганняматеріалів, комплектуючих і готової продукції необхідно 2 складськихприміщення, які будуть розташовані окремо від виробничого приміщеннявідповідно до техніки безпеки. Необхідне приміщення для керуючого складупідприємства, в якому будуть знаходитися кабінети: генерального директора,заступника директора, головного бухгалтера, інженера з ОП та БЖД. Такожнеобхідна кімната для сторожа.
В цеху кожне робоче місце технологічної операції знаходиться в окремихкімнатах, габаритні розміри яких 7м. В кожній кімнаті знаходитьсявідповідне обладнання. Крім того в них є шкаф для спеціальних та допоміжнихінструментів та корзини для відходів.
Відповідно до техніки безпеки біля спеціального обладнання повина бутидерев'яна підставка, або резиновий коврик.
В кімнаті для чистки халяв та зняття ворсу необхідна загальнавентиляція. Оскільки при виконанні цих операцій в повітря попадає великакількість пилу.
У кімнаті, де проводять окислювання і покраску необхідна місцевавентиляція.
Кімнату, де проводять сортування, зшівку та упаковку необхіднообладнати великою кількістю стелажів.
Під склади вибираємо приміщення розміром 1063м.
4.4. Виробничий процес
Виробничий процес поділяється на операції:
1. Отримання шерсті зі складу;
2. Приготування суміші;
3. Чесанов конусів;
4. Чесанов і намотування шерсті на барабан;
5. Звойлочування конусів після намотування;
6. Ручна формовка головки і звойлочування;
7. Виготовлення і ущільнення пластів;
8. Зарощування основи;
9. Звойлочування основи;
10. Окислювання, фарбування і розтягування на роликовому верстата;
11. Насадка валінкового взуття на механічні колодки;
12. Погрузка валянок на вагонетку і транспортування їх до місця сушіння;
13. Погрузка валянок в сушильні камери і їх вігрузка;
14. Роз колодка;
15. Чищення халяв валянок;
16. Зняття ворсу з головки валянок на шліфувальному верстата;
17. Чищення валянок щітками;
18. Сортування валянок попарно і маркування;
19. Обрізання верхнього краю валянок;
20. Зшивання валянок попарно;
21. Складання по розмірам і пакування.
4.5. Постачальники основних матеріалів
Основною продукцією для виготовлення валянок є різні види шерсті.
Основними постачальниками нашого підприємства є:
1. Харківська фабрика первинної обробки шерсті постачає шерсть миту українську, осіню, грубу;
2. Золочівська фабрика - шерсть коров'я-зольна;
3. Фабрика первинної обробки шерсті. Місто Бєльці. Вовна овеча, світло-сіра;
4. Київське шкіряне об'єднання постачає українську, гребіну, світло-сіру.
4.6. Розрахунок беззбитковості підприємства
Для знаходжеяня точки беззбитковості необхідно мати значеня наступнихвеличин:
1. Умовно-постійні затрати - затрати по утриманню і експлуатаціїприміщення, обладнання, організації виробництва, управління на одиницюпродукції:
УПО = ЗВ + НевірВ,
УПО = 1,113 +1,382 = 2,495
ЗВ - цехові і заводські витрати;
Невір В - поза виробничі витрати.
2. Умовно-змінні затрати - це затрати, загальна сума яких за певний часзалежить від об'єму виготовленої продукції, віднесені до виробничоїпрограми:
УЗМ = М + К + Тр.віт. + Ос.зп + Дод.зп + Відр.,
УЗМ = 11,9969 +2,55 +1,1524 +0,31792 +0,031792 +0,3497 = 16,398
М - вартість матеріалів;
К - вартість комплектуючих;
Тр.віт. - Транспортні витрати;
Ос.зп - основна зарплата;
Доп.зп - додаткова зарплата;
Відр. - Відрахування.
Розрхуімо точку беззбитковості виробництва:
УПО * N + березня
ТБ =;
Ц-УЗМ
ТБ = (2,495 * 100000 +2000)/(24,388 - 16,398) = 31476 (шт)
N - кількість товару у виробничій програмі;
Мар - витрати на маркетинг;
Ц - ціна одиниці товару без врахування ПДВ.
Критичним об'ємом виробництва продукції, вище якого виробництво стаєрентабельним, являється 31476 штук. Графічне представлення отриманихрезультатів показано на малюнку 4.1. [2]
Мал. 4.1. Залежність прибутку і затрат підприємства від об'єміввиробництва.
5. Ринок збуту
5.1. Аналіз споживачів
Розглядаючи продукцію, що виробляє наша фірма - валянкове взуття, миможемо проаналізувати контенгент споживачів даної продукції. Потенційнимиспоживачами нашої продукції будуть:
1. Організації та установи, що придбають наш товар для своїх працівників;
2. Сільське населення;
3. Люди, що холодний час року працюють на відкритому повітрі;
4. Населення північної частини Росії, та інші закордоні заказники.
Проаналізувавши вище викладені міркування ми робимо висновок, що ринокспоживачів нашої продукції з першого погляду обмежений, але у зв (язку зтим, що в останні роки ми бачимо зростання попиту, то наша продукція будемати свого споживача.
5.2. Ємність і динаміка ринку
По географічному принципу споживацький ринок України для конкретноїпродукції можна розбити на 3 сегмента: ринок північної полоси України,центральної полоси і південої. Більшим попитом наша продукція будекористуватися в північній полосі.
За попередніми дослідженнями, попит на продукцію в місті та в сільськіймісцевості будуть відрізнятися. Це пов'язано з тим, що у сільськіймісцевості переважно живуть люди з дуже низьким рівнем доходів, що неможуть дозволити собі купувати більш дороге зимове взуття (у тому разі,якщо ми не будемо враховувати замовлення підприємств).
В залежності від відношення споживачів до товару ринки розбивають насегменти: ті, що не користуються товаром; бувших користувачів;потенційних споживачів; постійних споживачів. Так як валянки не єпотенційно новим товаром, то на ринку вже сформувалося коло споживачів. Наданий момент конкуренти, що випускали таку ж продукцію, збанкрутували інаше підприємство фактично є єдиним виробником у даному сегменті тому миплануємо лише нагадати про наявність виготовлення даної продукції.
Отже в якості цільового ринку збуту ми вибираємо ринок північної тацентральної частини України, а також орієнтуємося на споживачів з Росії.
Основними потенційними споживачами нашого товару є підприємства, що купуютьтовар як спецодяг, та жителі сільської місцевості.
5.3. Оцінка об'ємів продажу
Оскільки ринок не насичений аналогічною продукцією, то нам визначенався величина збуту. Це спрощує наші дії по заняттю визначеного положення наринку. Але усе ж необхідно прийняти до уваги той факт, що наша фірма тількипочинає свою діяльність, і про якість нашої продукції нікому не відомо, абовідомо вузькому колу осіб, тому спочатку необхідно завоювати визнання.
Об'єм продажу буде оцінюватися відповідно до кількості основнихспоживачів. Відповідно до статистики в сільській місцевості проживаєблизько половини населення країни і кожний п'ятий користуватиметься нашоюпродукцією. Але, так як ми не розповсюджуватімемо продукцію в південнихрайонах, то необхідно виключити ще 33%. Загальна кількість валянок: N = (50
000 000-1650 0000)/(2 +5) = 4785700 пар. І це не приймаючи до уваги закордоннихзаказників.
Отже, якщо наші прогнози себе виправдають, то підприємство будезабезпечене заявками найближчі сорок років. За перший рік ми випускаємо N =
100000 пар. Але у зв'язку з динамікою ринку асортимент і кількість випускуможе змінитися. [1]
5.4. Аналіз еластичності попиту
Попередні маркетингові дослідження показали, що із зменшенням ціни натовар попит на продукцію буде зростати, тобто попит є еластичним. [7]
ціна
попит
Рис.1. Графік залежності попиту від ціни.
5.5. Канали збуту
Збут продукції здійснюється через оптову торгівлю. Оптова торгівлязаймається закупівлею, і продажем великих партій товарів.
Для підприємства є два варіанта здійснення виходу на ринок:
1. Взяти функцію збуту на себя (прямий канал збуту).
2. Скористатися послугами посередника (непрямий канал збуту).
Враховуючи, що ринок горизонтальний (на ньому велика кількістьспоживачів) і потрібно створити розгорнутий канал збуту, а наша фірма наданому етапі не має для цього можливостей, то прямі контакти нерентабельнічерез географічно широкий сегмент ринку. Тому можна зекономити натранспортних витратах, поста?? ляючі великі партії товару обмеженому колуоптовиків. В якості оптовиків виступають обласні бази райспоживспілки.
5.6. Мироприємства по просуненню товару на ринок
Так як наша фірма робить на ринку перші кроки, то споживач можевідреагувати позитивно лише у тому випадку, якщо він одержав інформаціюпро товар вчасно й у повному обсязі. Тільки після цього споживачпереконається у доцільності покупки.
Для ознайомлення з товаром на ринку передбачається: дати своюрекламу у щорічному виданні "Докладніше про підприємства в Україні". Дляреалізації на ринку України цього буде досить, оскільки подальшим збутомзайматимуться обласні бази райспоживспілки.
Для того, щоб про наш товар дізналися за межами країни необхідно датиподібну рекламу в періодичному видані тієї країни, яка може статипотенційним споживачем. [5]
6. Ступінь КОНКУРЕНЦІЇ
6.1. Оцінка свого конкурентного статусу, фірми конкуренти
Як було розглянуто в попередньому розділі ступінь охоплення ринкунашої продукції настільки незначний, що наша фірма може стати єдинимвиробником. У межах нашої держави конкурентів для нашого підприємства немає.
Але потрібно пам'ятати, що на ринку з товаром виграє той, у кого товарабо дешевший, або у нього висока якість. Тому необхідно враховуватиможливість появи конкурента.
6.2. Основні методи боротьби за ринок
Зниження собівартості продукції, сертифікати якості, реклама,постійне розширення асортименту - це все дає можливість підприємствуодержувати конкурентні переваги, зменшувати фінансовий ризик і небезпеку.
6.3. Переваги і недоліки виробленого товару, у порівнянні з товарами конкурентів
Наш товар.
Переваги: висока якість виготовлення, відносно невисокі закупівельніціни на матеріали і комплектуючі, можливість розширення асортименту.
Недоліки: фірма недостатньо відома на ринку, продукція орієнтована навітчизняного споживача, не великий асортимент, ускладнений вихід на ринкиінших країн.
7. МАРКЕТИНГ ПЛАН
7.1. Маркетинг стратегія
Основна мета нашої фірми - розширення збуту товару на ринку. Цедовгострокова стратегія, розрахована на те, що збільшення попиту компенсуєзниження ціни.
Стратегія маркетингу - включає такі основні рішення і положення:
1. ринок, на якому виступає підприємство;
2. особливості поводження на ньому;
3. склад і об'єми продукції, що буде пропонуватися на ринку;
4. розробка нової продукції;
5. форми і методи реклами;
6. доставка і збут продукції;
7. ціни на продукцію.
Деякі з цих питань розглянуті в попередніх розділах, інші мирозглянемо в цьому розділі.
Реалізація маркетингової стратегії здійснюється прийняттям конкретнихоперативних рішень по різноманітних питаннях, що можна назвати тактикоюмаркетингу.
7.2. Концепція поводження фірми на ринку
Концепція маркетингу - це загальний підхід підприємства щододосягнення своєї мети на ринку. Відомі п'ять концепцій маркетингу:виробнича, продуктова, комерційна, індивідуального і соціальногомаркетингу.
Наше пі
