Бізнес-план ООО Цветик-семицветик

Менеджмент

Московський Державний Університет ім.М.В.Ломоносова

Біологічний факультет

Бізнес-план

ТОВ "Цветик-семицветик" < p> Виконали студентки 3-го курсу

Струкова Олена

, Линькова Юлія і Слепова Тетяна

(каф.мікробіологіі)

< br>Викладач: Симоновський М.Л.,

Севостьянов В.І.

Москва

2002

Зміст

Візитна картка 3

Організаційно-правова структура 3
Загальна характеристика товару 7
Потенційні споживачі товарів 7
Конкуренти 7
Схема розповсюдження товару 8
Методи стимулювання збуту 8
Опис товару 9
Ризики

10
Визначення попиту та можливостей ринку 13
Рекламна стратегія 13
Цінова політика 13
Календарний план 14
Фінансовий план 14
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки 15

Справжній бізнес-план представляє ТОВ "Цветик-семицветик" реальноінвесторам з метою фінансуваннядіяльності підприємства в обсязі 90 000 руб. на підставі договору пронадання підприємству кредиту.

Зазначений кредит необхідний для фінансування витрат з відкриття квітковогомагазину.
Фірма готова погасити кредит і виплатити за нього відсотки протягом одногороку з моменту його отримання.
На вимогу інвесторів підприємство готове надати будь-якудодаткову інформацію, необхідну для видачі кредиту.

Візитна картка

ТОВ "Цветик-семицветик"
Адреса: м. Москва, Братиславська, д. 26
Телефон :349-23-45
Дата створення фірми: 24.09.2000 р.
Де зареєстрована: Торгово-промислова Палата РФ, ліцензія № 472971
Керівник фірми: Струкова О.М.
Рід діяльності: Продаж кімнатних рослин, квітів та супутніх їмтоварів (квіткових горщиків, добрив, насіння і т.д.), сезонноїпродукції-розсади, саджанців, цибулин.

Організаційно-правова форма

ТОВ "Цветик-семицветик"
Підприємство буде носити статус Товариства з Обмеженою Відповідальністю.
Саме такий вид правової форми буде найбільш оптимальним для нашоїорганізації, так як він має такий ряд переваг:
1. може бути заснований при малому капіталі;
2. ризик кожного з компаньйонів обмежений основним внеском;
3. компаньйони мають широкі права з управління. Це виключить різні помилки, тому що всі рішення з основних питань, пов'язані з управлінням виробництва, будуть прийматися загальними зборами компаньйонів;
4. гарантує безперервність управлінням підприємства;
5. витрати на заснування та управління нижче, ніж в інших суспільствах.

Організаційно-правова форма підприємства (далі-ВПФ) - товариство зобмеженою відповідальністю. Учасники цього товариства несутьвідповідальність за його зобов'язаннями у межах вартості внесеноговкладу (Струкова О.М.-70 000 руб., Линькова Ю.В.-70 000 руб., Слепова
Т.В.-60 000 руб.). Тобто в результаті банкрутства співвласники фірмивідповідальність у сумі, яку кожен партнер вніс до статутного капіталу.

Статутний капітал поділений на частки: Струкова О.М.-35%, Линькова Ю.В.-35
%, Слепова Т.В.-30%.

Учасники товариства не відповідають за його зобов'язаннями особистоналежним їм майном.

Для державної реєстрації потрібно представити:заяви засновників;установчий договір і статут;свідоцтво про сплату державного мита.

В установчому договорі докладно регулюються взаємовідносини міжучасниками товариства. В установчих документах повинні міститисявідомості про предмет і цілі діяльності підприємства, а також про складучасників, найменування фірми, місце її знаходження, розмір статутногокапіталу та інше.

Установчі документи ТОВ мають важливе значення, тому щозаконодавство регулює цю ВПФ менш докладно, ніж, наприклад, АТ,залишаючи вирішення багатьох суттєвих питань на розсуд учасниківсуспільства.

Вартість всіх процедур, необхідних для реєстрації підприємства,складе вартість нематеріальних активів:

1) реєстрація в адміністрації (адміністрація видає свідоцтво; дляцього потрібно надати статут)

2) відкриття рахунку в банку

3) підписи в нотаріуса

4) реєстрація рахунки

5) реєстрація в статистичному управлінні (видається лист прореєстрації, про присвоєння кодів по виду діяльності, форми власності,адресою та інше)

6) розробка установчих документів (Статуту, установчогодоговору) у російській лізі адвокатів

7) замовлення печатки і штампу

Рада засновників, що є головним органом управління ТОВ, визначаєосновні напрямки виробничого та соціального розвитку, стверджуєплани і приймає звіт про їх виконання.
Прибуток підлягає розподілу між засновниками після здійсненняобов'язкових платежів до бюджету.
Керівництво діяльністю підприємства веде ген.директор, що приймається законтрактом Радою засновників. Ген.директор несе матеріальну іадміністративну відповідальність за достовірність даних статистичного ібухгалтерського обліків.
Ген.директор призначає комерційного директора, який повиненорганізовувати маркетингові дослідження, рекламу та збутпродукціі.Бухгалтерія здійснює всі розрахунки з постачальниками продукції,веде облік по товарообігу, прибутку, витрат, розраховує заробітнуплату і складає звіти.

Кадри чи трудові ресурси - являють собою сукупність працівниківрізних професійно-кваліфікаційних груп, зайнятих на підприємстві іщо входять у його обліковий склад. Це дуже важливий ресурс кожногопідприємства, від якості й ефективності використання якого багато в чомузалежать результати діяльності підприємства і його конкурентоспроможність.
Всі працівники підприємства залежно від ставлення до виробничихпроцесів підрозділяються на 2 групи: виробничий персонал ікерівний. На підприємстві до виробничого персоналу відносяться 9працівників, до керуючого - бухгалтер і 2 директора.

Заробітна плата - це винагорода, яку отримує працівникпідприємства залежно від кількості та якості затраченої ним праці тарезультатів діяльності всього колективу підприємства. Вона є важливимстимулом для працівників підприємства, оскільки виконуєвідтворювальну і стимулюючу (мотиваційну) функції. Існують дваформи оплати праці - «відрядна» і «погодинна». На підприємстві длявиробничого персоналу використовується проста погодинна оплата праці зурахуванням часових тарифних ставок. Для оплати праці директора і бухгалтеравикористовується штатно-окладних система оплати праці, так як їх робочий деньненормований.

При цьому кількість працівників можливе збільшення обсягу продажів на
20%.

Підбір персоналу буде здійснюватися з урахуванням наступних вимог:

1. Наявність професійної підготовки та кваліфікації з даної спеціальності.

2. Наявність досвіду роботи в сфері торгівлі, знання психології покупателей.Коммунікабельность, вміння працювати з клієнтами.

3. Знання нормативних документів, що регламентують роботу у сфері торгівлі та виготовлення продукції.

| № | спеціальність | Кількість | Розмір заробітної плати, |
| | | Чоловік | грн./міс. |
| | Керівний склад | | |
| 1 | Генеральний директор | 1 | 16 000 |
| 2 | Комерційний директор | 1 | 14 000 |
| 3 | Бухгалтер | 1 | 11 000 |
| | Проізводственнний персонал | | |
| 1 | Флорист | 1 | 8 000 |
| 2 | Продавець | 2 | 4 000 * 2 = 8 000 |
| 3 | Касир | 1 | 5 000 |
| 4 | Секретар | 1 | 6 000 |
| 5 | Прибиральниця | 1 | 2 500 |
| 6 | Водій | 1 | 6 000 |
| 7 | Сторож | 1 | 4 000 |
| 8 | Разнорабочие | 1 | 3 000 |

Разом: 83 500 грн./міс.

Співробітники ТОВ "Цветик-семицветик" мають досвід збуту квітковоїпродукції та супутніх товарів шляхом створення аналогічнихпідприємств.
На основі детально опрацьованих планів діяльності підприства, встановлено, що для успішного початку випуску і реалізаціїпродукції, необхідно здійснити інвестиції в розмірі 290 000 руб.
Отримані гроші будуть використані:
- на оренду, підготовку і утримання торгових площ та складських приміщень,
- на закупівлю устаткування, товару та необхідних допоміжних матеріалів,
- на заробітну плату працівників підприємства,
- на інші витрати шляхом утворення оборотного капіталу на період першого року виробничої діяльності.

Загальна характеристика товару.
Фірма продає товари в широкому ассортіменте.Продукція має стійкийпопитом у населення внаслідок невисоких цін і багатого вибора.Руководствофірми у своїй діяльності враховує потреби і запити покупців,проводячи додаткові дослідження.

Поточна маркетингова ситуація

Проводився опитування власників 20 квіткових магазинів, розташованих урізних районах Москви і охоплюють 70% ринку продажу рослин.
Решта 30% припадають на продаж на ринках і з рук. Анкета містилапитання про кількість покупців даного виду продукції, про темпи зростаннякількості покупців за останній рік і про переваги покупців.
Дані опитування представлені у вигляді таблиці.
| Середня кількість покупців у 20 | 240 000 |
| магазинах (за 2001 р.) | |
| Середні темпи зростання числа | 12% |
| покупців (за період з кінця | |
| 2000р. по початок 2002) | |
| Обсяг продажів (руб) за 2001 р. | 72 млн |
| Середні темпи зростання обсягу | 14% |
| продаж (к.2000-н.2002) | |

Потенційні споживачі товарів Підприємства

Основними споживачами продукції є люди із середніми доходами.

Конкуренти

Головним конкурентом є ринок "Садівник", розташований на МКАД, атакож магазин "Екзотичні рослини".
Ринок "Садовод"-найбільший в Москві садівничий ринок, основоюасортименту якого є товари для присадибного господарства (незавжди належної якості), наша ж фірма продає переважнокімнатні рослини та квіткові букети і композиції.
Крім того, дорога до ринку на громадському транспорті займає багаточасу.
Магазин "Екзотичні рослини" реалізує кімнатні рослини і рядсупутніх товарів, але їх ціни орієнтовані на покупців з достаткомвище середнього, і не кожен пересічний покупець може дозволити собі покупкусаме в цьому магазині.
Наша фірма випереджає конкурентів за рівнем цін і рівню послугуслуг.Новий магазин буде розташовуватися на порівняно невеликійвідстані від теплиць постачальників (підмосковних радгоспів) та складськихприміщень, що призводить до зниження транспортних витрат.
З усього вищесказаного можна зробити висновок, що у нашої фірми єдосить перспективна можливість збуту своєї продукції за відносноневисокими цінами.

Схема розповсюдження товару.

Організація вивезення великих партій товару зі складу фірми здійснюєтьсятранспортом замовника

Методи стимулювання збуту

Фірма планує реалізувати наступні методи стимулювання збуту:
Оптові знижки 5% при купівлі від 5 одиниць найменування товару
Знижки за дисконтними картками постійним покупцям (до 10%)

Для всіх покупців (за бажанням) будуть проводитись безкоштовніконсультації флориста по догляду за рослинами та їх вирощування.
Особливу увагу планується приділити якості продукції і її оформлення, атакож фірмовій упаковці та маркуванні.
Треба визнати, що загалом якість продукції не дуже сильно відрізняється відякості продукції фірм-конкурентів, тому одним із шляхів досягненнязбільшення обсягу продажів може стати вихід на нові ринки (район ще незабудований до кінця, тому можливе відкриття нових магазинів).

Для завоювання нового ринку необхідне проведення рекламної кампанії.
Реклама нового магазину буде представлена в газетах "Комсомольскаяправда "," Вечірня Москва "," Московський комсомолець ", а також у журналах
"Мій улюблений сад", "Ліза", "Наш сад", "Сад і город", "Приусадебноегосподарство "," дачниця ", на рекламних щитах при виході з метро
"Братиславська", буде проводитися також розсилання рекламних листівок.
Опис товару.
Фірма займається продажем кімнатних рослин, букетів, супутніх їмтоварів (книг по догляду за рослинами, буклетів з флористики, каталогів,квіткових горщиків, добрив, землі для різних видів рослин і т.д.), атакож реалізацією продукції сезонного характеру: розсади, насіння, цибулин,саджанців та ін посадкового матеріалу.
Всі товари мають високий качеством.Цени на асортимент представлені втаблиці
Прейскурант цін

| Найменування товару | Ціна за 1 шт., Руб |
| Роза плетистих | 90-120 |
| Азалія | 110-130 |
| Фіалка | 50-90 |
| Хризантеми | 110-170 |
| Гіацинти | 30-50 |
| Гербери | 50-70 |
| Тюльпани | 40-70 |
| Горщики квіткові керамічні | 50-170 |
| Насіння | 15-80 |
| Друкована продукція | 50-300 |
| Добрива, підгодівлі | 10-150 |
| Земля | 30-70 |
| Цибулини | 20-80 |

Ціни на товар можуть варіювати в залежності від сорту, розміру і сезону.
Фірма прагне до співпраці з російськими виробниками, такими, як
"Біла дача", "Корпорація НК", "Альбіна", "Афродіта" і т.д.
Попит на частину нашого асортименту носить сезонний характер (максимальний попит на розсаду, насіння і др.посадочний матеріал спостерігаєтьсяу весняний період, а збільшення попиту на цибулини квітів та саджанціприурочене до осіннього періоду).
Як видно з таблиці, ціни на наші товари приблизно на 10-14% нижче, ніжціни в основних конкурентів.
У магазині передбачається широкий вибір продукції, а також нові сорти іекзотичні види рослин.

Ризики

Перелік ризиків

Фінансово - економічні ризики

| Прості ризики | Ваги |
| | Wi |
| Нестійкість попиту | 1/7 |
| Поява альтернативного продукту | 1/7 |
| Зниження цін конкурентами | 1/7 |
| Збільшення обсягу продажів у | 1/7 |
| конкурентів | |
| Зростання податків | 1/7 |
| Неплатоспроможність споживачів | 1/7 |
| Зростання цін на матеріали і перевезення | 1/7 |

Соціальні ризики

| Прості ризики | Ваги |
| | Wi |
| Труднощі з набором кваліфікованої | 1/4 |
| сили | |
| Загроза страйку | 1/4 |
| Недостатній рівень зарплати | 1/4 |
| Кваліфікація кадрів | 1/4 |

Оцінка ризиків

Оцінка проводилася за 100 бальною системою трьома експертами нашої фірми
(0 - Ризик неістотний 25 - ризик найімовірніше не реалізується 50 - пронастання події нічого сказати не можна 75 - ризик швидше за все з'явитися
100 - ризик напевно реалізується)

| Прості ризики | Експерти | Vi середня | Бал |
| | | Ймовірність (| Wi * |
| | | 1 +2 +3)/3 | Vi |
| | 1 | 2 | 3 | | |
| Нестійкість попиту | 0 | 0 | 25 | 8 | 2 |
| Поява альтернативного | 50 | 75 | 25 | 33 | 4.7 |
| продукту | | | | | |
| Зниження цін конкурентами | 100 | 75 | 50 | 71 | 10 |
| Збільшення обсягу продажів у | 75 | 100 | 75 | 92 | 13.1 |
| конкурентів | | | | | |
| Зростання податків | 50 | 75 | 50 | 58 | 8.2 |
| Неплатоспроможність | 25 | 0 | 0 | 8 | 2 |
| споживачів | | | | | |
| Зростання цін на матеріали | 75 | 50 | 75 | 66 | 9.4 |
| перевезення | | | | | |
| Труднощі з набором | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| кваліфікованої сили | | | | | |
| Загроза страйку | 25 | 0 | 0 | 8 | 2 |
| Недостатній рівень | 50 | 0 | 25 | 25 | 6.25 |
| зарплати | | | | | |
| Кваліфікація кадрів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

Оскільки власниками фірми є люди з вищою біологічнимосвітою, то труднощі з контролем компетентності персоналу врізних питаннях зводяться до мінімуму.

Для ризиків, бал яких Wi * Vi> 10, необхідно розробляти заходипротидії

Заходи протидії ризикам

Фактори мікросередовища, що впливають на збут.

Зменшити негативний вплив перерахованих вище факторів можнанаступним чином:
1. Створити запаси,

Налагодити контакти з новими постачальниками;

2. Постійний пошук нового ринку збуту, але потрібно враховувати, що все - таки більш надійні це старі, перевірені зв'язки;
3. Постійний контроль за якістю;
4. Діяти за обставинами.

Фактори макросередовища, що впливають на збут.

Прийняти будь-яких заходів, щоб уникнути цих ризиків, Підприємство фактичноне в силах.
Крім того, можливі наступні ризики:
1. Псування продукції;
2. Невиконання контрактів;
3. Втрата майна (пожежа, лихо і т.д.);
4. Борги;
5. Крадіжка;
6. Рекет.

Для страхування ризиків передбачається створення страхового фондуу розмірі 1% від собівартості продукції (для боргів), укладення договорустрахування майна та страхування контрактів.
Визначення попиту та можливостей ринку.
У торгівлі квітами норма прибутку зараз становить приблизно 10-15%. Вданому новому районі є незайнята ніша на ринку квіткової продукції,невелике число конкурентів і продовжується забудова та заселення новихбудинків, мешканці яких могли б стати нашими клієнтами.
Рекламна стратегія
Проведення рекламної кампанії необхідно при відкритті нового магазіна.Онаскладатиметься з наступних заходів:
1) Замовлення та розміщення рекламного щита фірми в переході ст.метро
"Братиславська"
2) Реклама в ЗМІ: у газеті "Комсомольская правда", 1 публікація внеделю.Тіраж газети-26 млн.
У газеті "Вечірня Москва", 2 публікації в тиждень, тираж 1 млн., В газеті
"Московський комсомолець", 3 публікації в тиждень, а також в журналах "Мійулюблений сад "-1 раз на місяць," Ліза "-1 раз на тиждень," Наш сад "-1 раз намісяць, "Сад і город" -1 раз на місяць, "Приусадебное господарство" -1 раз на 2тижня, "дачниця" -1 раз на місяць, на рекламних щитах при виході з метро
"Братиславська"
3) Виготовлення та розповсюдження листівок.

Цінова політика

Перед нами стоїть завдання отримати максимальний прибуток, але з тимрозрахунком, щоб ціна товару була прийнятної для наших споживачів, і вонине пішли б від нас до наших конкурентів. Тому, з огляду на поставленузавдання, ми будемо визначати ціну методом "середньої витрати плюс прибуток",але не будемо також забувати про рівень поточних цін.

Реалізацію своїх товарів Підприємство планує здійснювати через свіймагазин, а також через точки виїзний

(Капотнінское цвинтар) і сезонної торгівлі (парк імені Артема
Боровика).

У таблиці № представлений прогноз обсягу продажів з урахуванням можливогорозширення ринку (збільшення обсягу продажів у середньому на 20% післядругого року роботи за рахунок відкриття нових торгових точок).

| Показники | 2002 | 2003 | 2004 |
| Передбачуваний | 3,6 млн | 3,8 млн | 4,4 млн |
| обсяг продажів, руб | | | |

Календарний план
1.Взятіе кредиту-1.05.2002 р.
2.Ремонт приміщення-до 1.06.2002г.
3.Откритіе магазину-10.06.2002г.
4. Повернення кредиту-1.05.2003г.

Фінансовий план

Статутний капітал - мінімальний початковий капітал, необхідний длязабезпечення нормального функціонування підприємства.
Статутний капітал має постійну величину, зафіксовану в установчихдокументах, а його збільшення або зменшення може бути проведене лишешляхом внесення змін до статуту. Таким чином, статутний капітал - цесума витрат, які необхідні для того, щоб підприємство почалопрацювати.
Для створення магазину необхідно 290 000 рублей.Із них:

1) Придбання обладнання (стелажі-7 шт, полиці для книг та керамічних виробів-3шт, стелаж для насіння-1 шт, касові апарати-3 шт, в т.ч. 1 міні-апарат), ремонт приміщення та реєстрація фірми-

250 000 руб.

Дане торгове обладнання дозволить фірмі продавати більше

40 000 одиниць продукції на рік.
2) Рекламна кампанія (публікації в пресі та виготовлення рекламного щита в переході станції метро "Братиславська", виготовлення і розповсюдження рекламних листівок) -

40 000 руб.
Фірма володіє власним торговим павільйоном площею 70 кв.м,складськими приміщеннями, автомобілем і має постійних постачальниківпродукції.

Джерела фінансування:
200 000 рублів-власні кошти співвласників
90 000-кредит під 15% річних строком на 1 рік (взяття кредиту-1.05.2002,повернення кредиту-1.05.2003)

| Період | Обсяг | Виручка | Витрати | При-був | Податки | Чистий |
| вре-ме | продаж | від | | ь | з | прибуток |
| ні | (ед.то | реалі-за | | (грн.) | прибув | (грн.) |
| | Вара) | ції | | | і | |
| | | (Грн.) | | | (грн.) | |
| 1 рік | 36000 | 3.6млн | 2.34млн | 1.26млн | 872000 | 388000 |

У суму податків увійшли такі:

ПДВ-20% від валового доходу = 252000руб.,

НСП-24% від нерозподіленого прибутку = 242000руб., податок на майно, транспортний податок, а також відрахування в пенсійнийфонд, до органів державного страхування, обов'язкового медичногострахування, до фонду зайнятості (лише 30% від доходу = 378 000).

У витратах враховувалися такі витрати:
Заробітна плата персоналу і нарахування на неї, амортизація основнихкоштів, телефонні переговори, опалення, канцтовари, реклама,виготовлення дисконтних карт, собівартість товару, вартість пакувальнихматеріалів, електроенергії та утримання тимчасових торгових точок.

Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки.

Рентабельність продажів = Чистий прибуток/прибуток =

388 000/1 260 000 = 31%

Норма прибутку = Чистий прибуток/Інвестиції =

388 000/2 340 000 = 16,6%

Фірма здатна виплатити суму кредиту + відсотки по ньому уже порезультатами роботи за 1-й рік, решту суми підприємство плануєвкласти в розширення бізнесу.