Розробка та обгрунтування реалізації інноваційного проекту з надання збутових послуг ЗАТ Діана

Менеджмент

Державна Академія Управління імені Серго Орджонікідзе

Кафедра інноваційного менеджменту

Курсовий проект. з дисципліни "Інноваційний менеджмент".

на тему "Розробка та обгрунтування реалізації інноваційного проекту з надання збутових послуг ЗАТ" Діана "

Виконав: Левченко В. А. < p> Спеціальність: Інноваційний менеджмент.

Відділення: Денне.

Курс: 5.

Група: 1.

Перевірив: Ляпіна С.Ю..

Дата здачі на перевірку: __________

Дата захисту :______________________

Оцінка :___________________________

Підпис керівника: ____________

Москва 1997

Зміст.

| Зміст | 2 |
| Вступ | 3 |
| Розділ 1. Комплексна характеристика нововведення | 5 |
| (1. Показання до розробки інноваційного проекту | 5 |
| (2. Коротка характеристика інноваційного проекту | 7 |
| (3. Оцінка конкуренції і ринку збуту | 10 |
| (4. Аналіз потенційних споживачів | 14 |
| (5. Характеристика організації, що здійснює проект | 15 |
| Розділ 2. Організаційно - управлінський та економічний механізм | 16 |
| реалізації інноваційного проекту | |
| (1. Цілі і завдання проекту | 16 |
| (2. Розробка плану реалізації проекту | 17 |
| (3. Правове забезпечення проекту | 18 |
| (4. Маркетинговий план | 20 |
| (5. Аналіз витрат на проект | 23 |
| (6. Аналіз рівня ризику проекту | 26 |
| (7. Фінансовий план. | 32 |
| Розділ 3. Експертиза проекту з надання збутових послуг ЗАТ "Діана" | 32 |
| (1. Методика проведення фінансової експертизи інноваційного | 32 |
| проекту | |
| (2. Розрахунок коефіцієнта дисконтування проекту | 33 |
| (3. Побудова діаграми "CASH-FLOW". | 33 |
| (4. Розрахунок чистого дисконтованого проекту | 36 |
| (5. Розрахунок строку окупності та внутрішньої норми прибутковості | 40 |
| (6. Розрахунок точки беззбитковості проекту | 42 |
| (7. Аналіз чутливості проекту до зміни основних параметрів | 43 |
| (8. Висновки за результатами реалізації проекту | 45 |
| Висновок | 47 |
| Бібліографія | 48 |
| | |

Введення.

Інновації та інноваційні процеси в сучасній економіці відіграютьвирішальну роль у питанні придбання й підтримки сильних сторінпідприємства в конкурентній боротьбі. Інновації і ставлення до них узначною мірою визначають позиції як великих компаній так і малихпідприємств, у тому числі і початківців.

Осебенную важливість здобувають інноваційні проекти саме у випадкупочатківців фірм, що знаходяться на стадії входу в будь-яку галузь. Цевідбувається тому, що в даний час навіть в умовах російськоїекономічної системи вхід у галузь - дуже складний процес подоланнябар'єрів, зведених внаслідок вже достатнього присутності в галузіконкуруючих компаній. Зробити можливим впровадження в здорову конкуренціюнового підприємства дозволяє реалізація різного роду інновацій.

Однак відомо, що основними характерними рисами інноваційнихпроектів є як правило високий рівень ризику, великі витрати івелика віддача. Рівень витрат на розробку і реалізацію інноваційнихпроектів часто є непосильним для малих компаній, а особливо дляфірм, що знаходяться на стадії створення і становлення.

Тому такі підприємства стоять перед необхідністю пошуку джерелафінансування. Ні для кого не секрет, що пошук інвестора в умовах
Росії - завдання складне, а якщо при цьому мова йде про інвестуванняінноваційних проектів, що реалізовуються в досить тривалий період часукомпаніями, що не мають ніякої репутації на ринку, то подібна завданняпредставляється абсолютно нерозв'язною.

Беручи до уваги описані причини, у цій роботі пропонуєтьсярозглянути приклад інноваційного проекту, який цілком придатний дляреалізації малими підприємствами початківцями.

Проект представляє собою спробу вирішити описані вище проблеми. Йогоосновними відмітними особливостями є: невеликий часовий період реалізації; низький рівень стартових одноразових витрат; порівняно невисокий рівень ризику.

За умови, що реалізовуваність інноваційного проекту буде доведена,він може бути прийнятий до розробки будь-якими підприємцями, що володіютьнавіть вкрай низькими інвестиційними можливостями.

Розділ 1. Комплексна характеристика нововведення.

(1. Показання до розробки інноваційного проекту.

В даний час в місті Москва досить потужний розвиток отрималатака сфера бізнесу, як виробництво побутових послуг населенню. У данійроботі йтиметься зокрема про хімічного чищення тканин, виробів зі шкіриі килимових покриттів, а також послуги пральні.

Аналіз ринку зазначеного виду послуг показав, що основна частина обсягупродажів належить чотирьом досить молодим підприємствам, що використовуютьзахідне обладнання і технологію. Великі комбінати побутовогообслуговування, що залишилися з "радянських" часів, що володіють зношенимоборудовніем і застарілими технологіями чищення виявилисянеконкурентноспроможними.

Серед найбільш потужних представників цього бізнесу перебуває і ЗАТ
"Діана" - фабрика-хімчистка, що володіє сучасним італійськимобладнанням і новітніми технологіями чищення. Застосування таких технологійдозволяє обслуговувати приблизно 3 мільйони замовлень на місяць. Однак приймальнийпункт фабрики не здатний забезпечити повне завантаження виробничихпотужностей і в даний момент устаткування додано тільки на 45%,незважаючи на те, що фабрика розташована в житловому "спальному" районі Москви.

Тому одним із завдань організації ЗАТ "Діана" є забезпечитимаксимальне завантаження своїх виробничих потужностей для усуненнянедоотриманого прибутку.

Розглянутий інноваційний проект передбачається реалізувати в трьохвеликих містах Балашихинського району Московської області: м. Реутов; м. Балашиха; р. Залізничний.

Вивчаючи діяльність органів влади Балашихинського району, а такожроботу мерів зазначених міст, можна виявити, що Адміністраціянеодноразово в своїх виступах вказувала на недостатнє забезпеченнянаселення великих міст району побутовими послугами, а зокрема послугамипралень і хімічних чисток.

Глава Адміністрації Балашихинського району В.Н. Кабельники в своємувиступі в районній газеті "Факт" вказує, що в даний моментякість і кількість послуг, що надаються населенню державнимифабриками-хімчистками не відповідає реальної потреби в них, однак черезнестачі коштів у районної влади, зараз не є можливимпровести переозброєння великих підприємств.

Мер міста Залізничний В.Г. Курганов прямо висловлює готовністьсприяти забезпеченню населення міста послугами хімічної чистки тапральні, тому що наявний у місті комбінат чинності невдалоюприхильності/в нежитловий промисловій частині міста /, а також моральногота фізичного зносу фондів знаходиться на межі банкротсва і підлягаєзакриття як завдає збитків міському бюджету. Сьогодні закриттякомбінату неможливо тому, що він є єдиним у місті та йоголіквідація призведе до повної відсутності цих послуг у місті.

Такої ж позиції дотримується і Мер міста Реутов А.Н Ходарев. Вінвважає, що населення міста відчуває потребу у зручно розташованихпунктах надання даних послуг.

Оцінюючи думки представників вищої влади Балашихинського району, а вЗокрема його великих міст, можна зробити висновок про те, що Адміністраціяготова провести політику якщо не протекціонізму створення в містах точокнадання послуг хімічних чисток і пралень, то хоча б політикуневтручання в їхні справи.

(2. Коротка характеристика інноваційного проекту.

Сутність розглянутого проекту полягає в наступному.

Унаслідок великої недозавантаженості устаткування з виробництвахімічской чіcткі і прання в ЗАТ "Діана" і потреби в цих послугахнаселення великих міст Балашихинського району передбачається розглянутиможливість відкриття приймальних пунктів від ЗАТ "Діана" в цих містах.

Це дозволить забезпечити додатковий збут продукції ЗАТ "Діана" тапоставити необхідні послуги населенню району.

Для реалізації такого проекту передбачається створити самостаятельноеюридична особа ТОВ "Ольвіра", зареєстроване в реєстраційній палатіміста Залізничного. ТОВ "Ольвіра" займатиметься наданням закритомуакціонерному товариству "Діана" платної послуги по збуту продукції останнього.
Для цього буде складено відповідний договір, згідно з яким ТОВ
"Ольвіра" купує продукії ЗАТ "Діана" зі знижкою 25% і отримуєдозвіл реалізувати її від імені "Діана".

Фактично, такий договір передбачає, що "Ольвіра" отримуєможливість відкрити віддалений від фабрики-хімчітскі пункт прийому білизни.
Внаслідок відсутності потреби в великих площах, такий пункт можебути розташований практично скрізь, у тому числі з'являється можливістьрозташувати його в зручному легкодоступному місці, зокрема це може бутимасово відвідуваний торговий дім у центрі міста або ринок, у якомупередбачається оренда торгового місця або контейнера.

Приймальний пункт буде власністю ТОВ "Ольвіра", і протягом днязайметься обслуговуванням клієнтів. Отримані замовлення в кінці днятранспортуються силами ТОВ "Ольвіра" на фабрику - хімчистку, де іобслуговуються. Потім готові замовлення повертаються клієнтам. Оплата послугфабрики проводиться в кінці місяця.

Таким чином ТОВ "Ольвіра" має дохід від різниці вартості чищення іціни замовлення (вартість чищення становить 75% від ціни), а ЗАТ "Діана",вирішуючи проблему завантаженості фондів, фактично врятована від необхідностіутримувати при цьому пункти прийому, що і дозволяє їй надати 25відсоткову знижку.

Резюмуючи вищесказане, можна виділити наступна сутність проекту: створення нового підприємства в Балашихинськом районі з надання платнихзбутових послуг фабриці-хімчистці "Діана".

Основою такого роду інновації є відома західна практикароботи служби побуту. Вона є загальнодоступною, що виключає можливістьюридичного оформлення бар'єрів для її використання.

Звідси випливає реальна можливість входу в галузь нових конкурентів,що є реальною загрозою, тому що сильно зменшує привабливістьподібного роду діяльності. Тому, пропонується вважати етапом зняттяпроекту з реалізації період проникнення на ринок нових конкурентів.

Даний проект у зв'язку із зазначеними причинами є короткостроковим,час його реалізації становить 1 рік.

У таблиці 1 представлені характеристики інновації, що лежить в основірозглянутого інноваціоннного проекту.

Морфологічна матриця ідентифікації інновації.

Розглянута інновація передбачається до застосування в сфері послуг, ісама являє собою нову послугу. Поява цієї інновації продиктованопотребами ринку і за ступенем новизни інновацію можна віднести до типувдосконалюють функціональне якість послуги.

(3. Оцінка конкуренції та ринків збуту.

Для детальної оцінки ринків збуту доцільно розділити їх погеографічному аспекту.

Таким чином розглянемо три сегменти: м. Балашиха; м. Реутов; р. Залізничний.

У місті Балашиха є комбінати побутового обслуговування населення,які, зокрема, надають послуги хімчистки та пральні.

Тому тут необхідно детально проаналізувати можливостіконкурентів і можливості проектованого підприємства.

Як сильних маркетинг-аспектів ТОВ "Ольвіра" можна навестинаступні:
ТОВ "Ольвіра" здійснює свою діяльність під торговою маркою "Діана",що має солідну репутацію та завоювала достатню лояльність у населення
Москви, що може мати значення внаслідок близькості розташування р.
Балашиха по відношенню до м. Москва; послуги, що надаються новим підприємством перевершують за якістюаналогіних, що надаються державними конкурентами, а ціни на багатовиди послуг нижче; державні комбінати побутового обслуговування м. Балашиха працюють з 10годин до 18 і мають вихідні в неділю та понеділок, тим самимпрактично виключаючи можливість користуватися їх послугами в будні дніпрацюючим громадянам, тому що розташовані в незручних промислових зонах,потребують спеціального маршруту; ТОВ "Ольвіра" припускає розмістити свійпункт у м. Балашиха в місці основного потоку мешканців (центр міста, великийторговий центр, великі пасажирські станції); пункт прийому буде матигодини роботи з 11 до 20, і вихідні в понеділок і четвер що створюєдодаткові зручності і дозволить залучити більше відвідувачів, на початку діяльності ТОВ "Ольвіра" передбачається провести невеликурекламну компанію інформативного харктер для встановлення початковогопопиту; приймальний пункт буде оснащений рекламними щитами, а також оформлений звикористанням фірмових атрибутів ЗАТ "Діана"; оформлення ведеться силами ізасобами ЗАТ "Діана"; географічний район, охоплює одним приймальним пунктом досить малий
(порівняймо з районом охоплення універсального магазину), і тому великезначення може мати відносне віддалення нового приймального пункту віддержавних підприємств - конкурентів.

Таким чином, є чимало підстав вважати, що проектованапідприємство має досить вагомі сильні сторони в порівнянні зконкурентами і відкриття приймального пункту в м. Балашиха з точки зоруконкуренції доцільно.

Місто Реутов розташований в безпосередній близькості і має потужнітранспортні комунікації з Москвою. Особливу небезпеку становитьрозташований поруч з найбільш населеної частиною міста спальний район
Москви Новокосіно, в якому розташовані конкуруючі московські (недержавні) фабрики. Тому тут особливо ретельно требапродумати маркетингові дії і провести відповідні розрахунки напредмет доцільності відкриття пункту.

Усі зазначені вище сильні сторони можуть також мати значення, однактут їх вплив менш істотно внаслідок адаптивності молодихпідприємств - конкурентів.

Єдино можливим сегментування тут є сегментуванняза географічною ознакою - відкриття пункту на відстані від московськихконкурентів.

Місто Залізничний є більш привабливим з точки зорувідсутності подібних потужних транспортних комунікацій з Москвою, щопрактично виключає вплив неміські зовнішніх конкурентів.

Однак у місті є фабрика "Термінова хімчистка", але вона євеликим державним підприємством і має вже зазначеними слабкимисторонами. Крім того, вона розташована вкрай невдало, далеко від житловихрайонів міста і практично відірвана від потоків людей. Тому навіть увідсутність у місті альтернативних хімчисток, вона знаходиться на межібанкрутства.

Беручи до уваги зазначені в (1 причини, у місті Залізничнийпередбачається отримати підтримку Адміністрації міста, зокремапідтримку Мера В.Н. Курганова. Ця підтримка необхідна в частинінадання ТОВ "Ольвіра" зручно розташованого, якісного приміщенняз мінімальною орендною платою, а також протекціоністська політика в частинівідносин з торговими інспекціями і санітарно-епідіміческой службою міста.

На закінчення необхідно зробити висновок про наявність вагомих конкурентнихпереваг у проектованого підприємства.

(4. Аналіз потенційних споживачів.

Послуги хімічної чистки та пральні, що надаються ТОВ "Ольвіра",пропонуються до використання широким споживачам.

Серед послуг, що надаються для широкого користувача призначені: виведення плям, а також загальна хімічне чищення тканин і трикотажу; хімічна чистка виробів зі шкіри; хімічне чищення виробів з натурального і штучного хутра; хімічна чистка килимових виробів; послуги пральні.

Виходячи з асортименту перерахованих послуг, можна зробити висновок про те,що серед пропонованих є послуги, які задовольняють потреби, дляяких існують альтернативні шляхи задоволення (1 група), а є йті, для яких рішення унікально (2 група), напріме??, Хімічна чисткашкіри та хутра.

Споживачами розглянутих послуг є громадяни з рівнем доходувище середнього, так як об'єктом хімічної чистки є, як правило,дорогий одяг, доступна тільки забезпеченим верствам населення. Так як дляцієї групи існують інші варіанти чищення, включаючи прання або замінувироби, то еластичність попиту на послугу за рівнем доходів доситьвисока. Володарі ж виробів зі шкіри та хутра змушені користуватисяхімічної чищенням незалежно від рівня своїх доходів. У цьому випадку маємісце слабка еластичність попиту за рівнем доходів.

Крім орієнтованості на масового споживача, існує ще йпрактика укладання тривалих контрактів з юридичними особами, а саме: дитячими садами; підприємствами громадського харчування; гуртожитками; підприємствами, які використовують спецодяг на надання послуг пралень.

Зазначені підприємства-споживачі, а точніше частина з їх загальної кількості,не оснащені власними пральнями змушена використовувати послугисторонніх організацій.

У зв'язку зі зразковим паритетом цін і перевищенням якості в порівнянні здержавними конкурентами, є всі підстави припускати, щоукладання подібних контрактів цілком можливо. Для такого родуспоживачів передбачена система знижок, а також безкоштовна доставка.

Таким чином, є причини вважати, що продукція ТОВ "Ольвіра"знайде свого споживача.

(5. Характеристика організації, що здійснює проект.

Для реалізації розглянутого інноваційного проекту передбачаєтьсястворення нової юридичної особи.

Організаційно-правовою формою юридичної особи вирішено обратитовариство з обмеженою відповідальністю, форма власності - приватна.

Фірмовим найменуванням створюваної юридичної особи єназву "Ольвіра".

ТОВ "Ольвіра" передбачається зареєструвати в Реєстраційної палатім. Залізничний. Статутний капітал товариства складає 8.394.000 рублів.
Суспільство має банкоскій рахунок у залізничному відділенні банку "Інком".

Чисельність персоналу ТОВ "Ольвіра" складає 7 осіб, що дозволяєвіднести підприємство до категорії малих.

Організаційна структура підприємства має такий вигляд,представлений на малюнку 1.

Організаційна структура ТОВ "Ольвіра"

Рис. 1

Вищим органом управління в ТОВ "Ольвіра" є загальні збориучасників - засновників товариства. Збори вирішує стратегічні питання,питання розподілу прибутку товариства, а також обирає Генеральногодиректора.

Генеральний директор здійснює загальне управління суспільством. Йогобезпосереднім заступником є менеджер-виконавець, якийзаймається текущемі виробничими питаннями, контролем діяльностіприймальних пунктів.

Розділ 2. Організаційно-управлінський та економічний механізмреалізації інноваційного проекту.

(1. Цілі і завдання проекту.

Розглянутий інноваційний проект прийнятий до реалізації з наступноюмісією: "Забезпечення жителів великих міст Балашіхінскго районуякісними послугами з хімічного чищення і прання ".

Головною метою інноваційного проекту з надання збутових послуг ЗАТ
"Діана" є отримання прибутку компанією, що реалізує проект - ТОВ
"Ольвіра".

Однак очікуваний ефект від реалізації проекту має на увазі рішеннянаступних завдань:
Доведення обсягу виробництва ЗАТ "Діана" до проектного значення/повназавантаження виробничих потужностей /;
Збільшення припливу грошей в міські бюджети міст Балашиха, Реутов,
Залізничний;
Підвищення лояльності до місцевих органів влади шляхом зняття соціальноїнапруженості, пов'язаної з недостатнім побутовим обслуговуванням жителів;
Скорочення витрат міських бюджетів, пов'язане з ліквідацієюнеобхідність фінансових вкладень у збиткові міські служби побуту.

(2. Розробка плану реалізації проекту.

Для досягнення поставлених цілей пропонується наступний детальний планробіт за проектом.

1. Роботи по доведенню здійсненності проекту.

2. Формування ідеї проекту.

3. Розробка бізнес-плану проекту.

4. Проведення фінансової експертизи проекту.

5. Подання документації керівництву ЗАТ "Діана".

6. Роботи з укладання договору між ТОВ "Ольвіра" і ЗАТ "Діана".

7. Роботи з державної реєстрації ТОВ "Ольвіра".

8. Розробка установчих документів ТОВ "Ольвіра".

9. Проведення установчих зборів.

10. Представлення установчих документів у Реєстраційну палату м. Залізничного.

11. Оплата установчих внесків і зборів.

12. Відкриття рахунку в банку.

13. Інші реєстраційні роботи.
14. Роботи з придбання виробничих фондів.

15. Пошук приміщення під оренду.

16. Укладення договору оренди з Фондом міського майна.

17. Придбання автомобіля ІЖ-2715.

18. Придбання персонального комп'ютера.
19. Роботи з найму персоналу.

20. Роботи по найму приймальників білизни.

21. Роботи по найму водія.

22. Роботи по найму менеджера.
23. Роботи з оформлення приймального пункту [1].

24. Встановлення рекламних щитів, вивіски.

25. Роботи з облаштування оформлення приміщення приймальних пунктів.
26. Виробництво збутової послуги ЗАТ "Діана".

Роботи 1 - 6 відносяться до передвиробнича періоду і займаютьперіод 2 місяці.

Робота 7 займає 10 місяців і є періодом виробництва послуги.

Необхідно зазначити, що роботи 1 - 6 за проектом ведуться паралельно -послідовним способом і представлене їх розташування не єранжированого в порядку пріоритету.

(3. Правове забезпечення проекту.

Основою реалізації проекту є договір, що укладається між двомаюридичними особами:
Закрите акціонерне товариство "Діана";
Товариство з обмеженою відповідальністю "Ольвіра".

Відповідно до цього договору, ЗАТ "Діана" набуває наступні обов'язки:
Надати оптову знижку на свою продукцію для ТОВ "Ольвіра" у розмірі
30%.
Взяти на себе витрати на рекламу та облаштування пріймних пунктів.
Надати в безкоштовну оренду власні фірмове найменування іторгову марку.
Гарантувати якість наданих послуг, а також збереження об'єктівчищення.

ТОВ "Ольвіра" набуває наступні обов'язки:
Власними силами і засобами забезпечити безперебійний збут продукції
ЗАТ "Діана" за встановленими розцінками.
Действовть на ринку Балашихинського району під ім'ям "Діана".

Зазначений договір вступає в дію з моменту його підписання івтрачає чинність за бажанням однієї зі сторін.

Підписанню такого договору передує проведення робіт здоказу здійсненності проекту.

Керівництву ЗАТ "Діана" необхідно надати всі необхідні розрахункиза техніко-економічними параметрами проекту, а також документи,підтверджують здатність ТОВ "Ольвіра" забезпечити виконання обумовленихобов'язків.

Дуже важливим правовим аспектом діяльності ТОВ "Ольвіра" єодержання податкових пільг.

Зокрема, джерелом отримання податкових пільг є той факт,що фірма "Ольвіра": є малим підприємством; функціонує в галузі побутових послуг; веде реалізацію за фіксованими цінами, зазначеними в прейскурантах.

Крім зазначеного контракту реалізація проекту забезпечується і поручсупутніх документів, що регламентують рішення спірних питань, атакож інших аспектів спільної діяльності.

(4. Маркетинговий план.

Особливе значення в проектований підприємстві надається адаптивності,обліку потреб і особливостей ринку.

Для обгрунтування вибору ринків збуту необхідно спочатку навести даніпопереднього маркетингового дослідження попиту на продукцію хімчистокта пралень у містах Балашиха, Реутов, Залізничний.

Ісседованіе необхідно почати з аналізу потенційних споживачівпродукції ТОВ "Ольвіра". Дані, отримані методом опитування зведені втаблицю 1.

Зведена таблиця дослідження потенційної кількості споживачів на продукцію хімічної чистки та пральні у великих містах Балашихинського району.

Таблиця 2.
| Місто | Кількість |% готових | Абсолютна | З урахуванням |
| | Населення | користуватися | число | району охоплення |
| | | Я послугами | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| м. Балашиха | 250 тис. | 7% | 17,5 тис. | 1,75 тис. |
| м. Залізничний | 110 тис. | 15% | 16,5 тис. | 1,83 тис. |
| м. Реутов | 100 тис. | 15,5% | 15,5 тис. | 1,55 тис. |

Стовпець 3 показує отриману методом вибіркового опитування населенняінформацію про частку жителів, готових користуватися послугами хімічної чисткиі пральні. Різниця між цифрами обясняется перевищенням рівня доходівжителів м. Залізничного та м. Реутов над рівнем доходів мешканців м.
Балашихи (м. Залізничний має в районі репутацію "міста длябагатих ", м. Реутов розташований в безпосередній близькості від м. Москва інаселення його працевлаштовано на підприємствах м. Москва).

Очевидно, що послугами пункту будуть користуватися не всі жителі міста,а тільки частина, розташована в безпосередній близькості і незначнечисло прибулих спеціально. Стовпець 5 враховує зону охоплення - потенційнечисло споживачів в районі розташування пункту.

Таким чином отримана приблизна інформація про кількістьпотенційних споживачів.

Далі, важливим фактором є індекс необхідності розглянутоїпослуги. Досліджуючи статистичні дані про споживачів ЗАТ "Діана", можназробити висновок, що кожен клієнт використовує послуги хімчистки та пральні,як мінімум, два рази на рік з величиною замовлення, як мінімум, 50 тисяч.

Використовуючи цю інформацію можна скласти таблицю прогнозованого обсягупродажів у вартісному вираженні.

Прогнозований обсяг продажів послуги ТОВ "Ольвіра".

Таблиця 3.
| Місто | Кількість | Обсяг | Обсяг | Місячний |
| | Споживачам | замовлень у | замовлень у | оборот [2] |
| | Лий | рік | місяць | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| м. Балашиха | 3,5 тис. | 58,4 т. $ | 4866 $ | 1459,8 |
| м. Залізничний | 3,7 тис. | 61 т. $ | 5082 $ | 1524,6 |
| м. Реутов | 3,1 тис. | 51,08 т. $ | 4257,7 $ | 1277,3 |
| Разом по ТОВ "Ольвіра": | 9,2 тис. | 170,5 т. $ | 14205 $ | 4261,7 $ |

Розрахунки, проведені за результатами маркетингових досліджень,пропонується використовувати при обгрунтуванні реалізованості проекту.

Говорячи про стратегії ціноутворення, необхідно насамперед відзначитифакт жорсткої залежності розцінок на послуги, що надаються ТОВ "Ольвіра",від цін фабрики-хімчистки "Діана". Цінова гра в даному випадку недопусіма,і будь-які спроби її ведення викличуть отріцаельную реакцію у керівництва ЗАТ
"Діана".

Однак необхідно виділити факт наявності гнучкої системи знижок,що надаються самої фабрикою-хімчисткою. Знижки перш за всенадаються постійної клієнтури, наприклад ресторану, а також єпрактика надання знижок на кількість. Подібна система дозволяєзалучити, а також утримувати споживачів, підвищити якість доходу ізміцнити конкурентні позиції.

На стадії виходу на ринок ТОВ "Ольвіра" припускає провести невеликурекламну компанію інформативного характеру для встановленняпочаткового попиту на послуги.

Згідно з угодою між учасниками проекту, ЗАТ "Діана" зобов'язуєтьсявзяти на себе витрати з розміщення трьох рекламних щитів у містах
Балашиха, Реутов, Залізничний із зображенням фірмового логотипу
"Діана". Ці щити передбачається розмістити безпосередньо на будинку, дебуде розташовано приймальний пункт.

Силами ТОВ "Ольвіра" необхідно провести ряд маркетингових заходівщодо встановлення початкового попиту.

По-перше, відкриття приймального пункту в м. Залізничнийпередбачається приурочити до свята Дня міста. За підтримки Мерії,жителі міста будуть проінформовані про відкриття пункту надання новоїпобутової послуги.

Жителів прилеглих Райнов у всіх трьох містах передбачаєтьсяінформувати через рекламні листівки, поширюється через поштовіящики.

Таким чином передбачено встановлення початкового попиту напослуги ТОВ "Ольвіра". Заплановані заходи з підтримки попитувідсутні.

(5. Аналіз витрат на проект.

З метою подальшого докази здійсненності проекту необхіднопровести детальний аналіз витрат на його реалізацію відповідно.

Для найбільш детального аналізу пропонується розділити витрати наодноразові - необхідні до початку виробництва і поточні.

Зміст і структура одноразових витрат показано в таблиці 3.

Структура одноразових витрат на реалізацію інноваційного проекту з надання збутових послуг ЗАТ "Діана".

Таким чином сума одноразових витрат на реалізацію проектустановить 5127 $.

Проект має таку потребу в одноразових витратах з урахуваннямперіодів:
| На початок проекту | 1127 $ |
| 1-й місяць передвиробнича періоду | 3333 $ |
| 2-й місяць передвиробнича пероіда | 667 $ |
| Разом: | 5127 $ |

Поточні витрати мають наступну структуру.

Структура постійних поточних витрат на реалізацію інноваційного проекту з надання збутових послуг ЗАТ "Діана".

Таблиця 5.
| Зміст витрат | Сума [руб] |
| Оплата оренди приміщень | 9000000 |
| Заробітна плата приймальників | 3000000 |
| Заробітна плата водія | 1000000 |
| Заробітна плата генерального директора | 1500000 |
| Заробітна плата менеджера | 1300000 |
| Витрати на утримання і експлуатацію ОС | 1200000 |
| Інші витрати | 300000 |
| Разом поточних витрат: | 17300000 |

Таким чином, сума постійних поточних витрат складе 2883 $ вмісяць.

Специфіка розглянутого проекту така, що змінні витратиреально підрахувати лише у відсотках від обороту пункту. Ці витратискладають, відповідно до договору з ЗАТ "Діана", 70% від обсягу реалізаціїпослуги.

Однак, використовуючи прогнозне значення обороту, можна припустити, щозмінні витрати складають:

14205 $ * 0,7 = 9943,5 $.

Результуючим сумарним значенням розрахунків загальних поточних витратє значення:

9943,5 $ + 2883 $ = 12826,5 $.

Місячна прибуток складе 4262 $ - 2883 $ = 1379 $.

Чистий прибуток, таким чином складе 1213,5 $.

(6. Аналіз рівня ризику проекту.

Найбільш важливим аспектом розглянутого проекту є облік ризику.
Такий підхід обумовлюється необхідністю залучення до проекту ЗАТ "Діана"
[см. р.2, (3], що ставить перед розробниками умова обліку всіхособливостей розвитку ситуації. Тільки такий підхід позвоіт викликати у ЗАТ
"Діана" інтерес до розробки даного проекту.

При розгляді інноваційного проекту з надання збутових послугфабриці-хімчистці "Діана" ризиком пропонується вважати неотримання заданогосумарного обсягу продажів за період реалізації продукції (10 місяців).

Вказаний (прогнозний) обсяг реалізації становить, за результатамимаркетингового дослідження, 142.050 $.

Такий підхід до визначення ризику робить можливим облікдосягнення/недосягнення інших цілей проекту [см р.2, (1], в тому числі іеффетківності проекту для всіх його учасників: одержання заданого обсягу прибутку для ТОВ "Ольвіра"; отримання додаткового приросту до обсягу завантаження потужностей для ЗАТ
"Діана".

Для приблизної оцінки рівня ризику проекту пропонується використаннякласифікації нововведень та інноваційних процесів за групами ризику.

Реалізація зазначеної методики представлена в таблиці 6.

Класифікації нововведень та інноваційних процесів за групами ризику

Виділені клітинки в таблиці 6 означають ознака, характерний длярозглянутої інновації. Середнє арифметичне значень чисел в лівомуверхньому куті означає приналежність нововведення до певної групиризику.

У цьому випадку середнє арифметичне значень становить 4,55 (5.

Групи, а також відповідний їм рівень ризику представлені в таблиці
6.1.

Премія за ризик інноваційних проектів.

Таблиця 6.1.
| Клас | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Премія за ризик [%] | 0.0 | 0.5 | 1.0 | 2.0 | 5.0 | 10 | 20 | 50 |

Відповідне групі 5 значення премії за ризик, як випливає зтаблиці 6.1. становить 5,0%.

Однак таке значення премії за ризик є приблизними і можебути не достатньо переконливим для керівництва ЗАТ "Діана".

Виходом із ситуації, що склалася є оцінка рівня ризику експертнимметодом із залученням фахівців ЗАТ "Діана". Такий спосіб дозволитьбільш точно визначити премію за ризик. Отримані результати пропонуєтьсязіставити між собою.

Для кількісної оцінки ризику пропонується метод розкладання ризику наскладові з подальшою їх оцінкою експертним методом.

В даному випадку є можливим розбиття ризику на класи івиди за загальноприйнятою методикою. Приклад такого розкладу наведено нижче.

Класифікація ризиків інноваційного проекту з надання збутових послуг

ЗАТ "Діана".

1. Загальні ризики.

2. Політичний ризик - ризик зміни пріоритетних напрямків розвитку території Балашихинського району. Може бути пов'язаний з:

. зміною Адміністрації району і