Банк і банківська справа

Банківська справа

Муніципальне освітній заклад Маклінская середнязагальноосвітня школа з поглибленим вивченням окремих предметів.

Банки та банківська справа.

Екзаменаційний реферат з економіки.

Ягуніна Костянтина Костянтиновича

, учня 11 «А» класу.

Бабаян Світлана Акоповна

, викладач економіки.

Малоярославець - 2004

План

1.Вступ.

Основна частина:

2.Понятіе капіталу та банківської справи.

3.Ценние папери.

4.Банкі-відмінності і сфери діяльності.

5.Функції комерційних банків.

Історія розвитку банківських операцій.

. Банківська система Російської Федерації.

6.Тенденція розвитку банківської системи.

7. Банківська система Російської Федерації.

8. "Мінуси" банківської системи. Росії.

9. Висновок.

10. Список використаної літератури.

1.Вступ.
Економіка і все пов'язане з нею ніколи не залишалася в тіні як-то: ринок робочої сили, власності, валютний і.т.д.
Але все це, так чи інакше, пов'язано з капіталом, а і їм він стає, лише після того, як він стає рентабельним, тобто «не просто лежить на полиці і припадає пилом», а бере участь у торговельних операціях. Тому банк, банківські операції стають тим сполучною ланкою між підприємцем, фірмою та державними структурами з накопичення і примноження цих коштів. Банк у той же час, є не просто
«ланкою», але ще й засобом для раціонального розподілу свого часу, коштів, і, найголовніше, напрямку діяльності. Тому у своєму рефераті я спробую визначити вже виправдали себе часом методи банківських, і зовсім недавно з'явилися, але вже привернули до себе увагу.

2.Капітал є одним з основних елементів суспільного багатства.
Капітал у широкому значенні слова - це будь-який ресурс, який створюється з метою виробництва більшої кількості економічних благ. Отримання певного потоку товарів і послуг у майбутньому передбачає наявність у виробничому процесі певного запасу ресурсів тривалого користування, тобто капіталу.
Розрізняють дві основні форми капіталу: фізичний (матеріально-речовий) капітал (машини, будівлі, споруди, сировина і т.д.) і людський капітал (загальні та спеціальні знання, трудові навички, виробничий досвід і т.д .). Строго кажучи, людський капітал - це особливий різновид трудових ресурсів. Тому під капіталом у власному розумінні цього слова звичайно мають на увазі тільки фізичні, матеріальні фактори. Фізичний капітал поділяється, у свою чергу, на основний капітал, куди належать реальні активи тривалого користування, такі як будівлі, споруди, машини, обладнання, і оборотний капітал, витрачуваний на купівлю засобів для кожного циклу виробництва: сировини, основних і допоміжних матеріалів праці.
Основний капітал служить протягом декількох років і підлягає заміні
(відшкодування) лише в міру його фізичного або морального зносу. Оборотний капітал повністю споживається протягом одного циклу виробництва, і його вартість включається у витрати виробництва цілком, на відміну від основного капіталу, вартість якого враховується витратами по частинах.
Позиковий капітал - це ціна, що сплачується власникові капіталу за використання його коштів, в протягом певного періоду часу. При аналізі зазвичай розглядають капітал виключно в грошовій формі, маючи на увазі, що на гроші купують фізичний капітал.
3.1 Цінні папери представляють собою грошові документи, що засвідчуютьправа власності або відносини позики власника документа повідношенню до особи, випустила такий документ (емітенту). Цінніпапери можуть існувати в формі відокремлених документів абозаписів на рахунках. У країнах з розвиненою економікою значнезбільшення обороту цінних паперів викликало оформлення їх шляхом запису в книгах обліку та рахунки, що ведуться на магнітних або інших носіяхінформації. Таким чином, вони перейшли в безготівкову,фізично невідчутну (безпаперову) форму. Тому на ринку ціннихпаперів випускаються, звертаються і погашаються як власніцінні папери, так і їх замінники (сертифікати, купони).

Акції в нашій країні також можуть існувати у вигляді записів нарахунках. Рахунки, призначені для зберігання акцій, називаються "рахункамидепо ". Власник безготівкових акцій може не мати ніякогодокумента окрім звичайної виписки з реєстраційного реєстру. Безготівковіакції існують тільки у вигляді записів на рахунках, але прице права їх власників захищені набагато надійніше, ніж припаперовій формі випуску. Безготівкову акцію не можна підробити. Вонагарантує власнику максимальну ліквідність, тобтоможливість продати чи купити з мінімальними витратами і швидкооформлення угоди.

До цінних паперів відносяться такі грошові і товарні документи,об'єднані загальною ознакою - необхідністю пред'явлення дляреалізації виражених в них майнових прав (чеки,коносаменти). В залежності від цілей випуску, цінні папериподіляються на комерційні та фондові. Комерційні цінні папери обслуговують процес товарообігу і певні майнові угоди
(чеки, складські та заставні свідоцтва, заставні та ін). Фондові цінні папери охоплюють папери, що мають ходіння нафондовому ринку, тобто на ринку цінних паперів.

3.2Структура ринку цінних паперів.
Первинний ринок цінних паперів - це ринок, який обслуговуєвипуск (емісію) та первинне розміщення цінних паперів. Вторинний ринокє ринком, де відбувається купівля-продаж раніше випущенихцінних паперів.
З організаційних форм розрізняють біржовий ринок (фондоваабо валютна біржа) і позабіржовий ринок.
Позабіржової ринок - сфера обігу цінних паперів, не допущених докотирування на фондових біржах. На позабіржовомуринку розміщуються також нові випуски цінних паперів.
Позабіржової ринок організується дилерами, які можуть бути або не бути членами фондової біржі.
Позабіржової ринок цінних паперів проводиться по телефону, телефаксу,комп'ютерних мережах. Він займається головним чином цінними паперамитих акціонерних товариств, які не мають достатньої кількостіакцій або доходів для того, щоб зареєструвати (пройти лістинг
) Свої акції на будь-якої біржі.
Операції з цінними паперами проводять фондові біржі (для паперів у валюті - валютні біржі) і інвестиційніінститути.
Фондова біржа являє собою організований і регулярнофункціонуючий ринок з купівлі-продажу цінних паперів. Організаційно -фондова біржа представлена у формі господарського суб'єкта,що працює за ліцензією і займається обігом цінних паперів.
Під обігом цінних паперів розуміються їх купівля, продаж, а такожінші дії, передбачені законодавством, що приводять до зміни власника цінних паперів. Біржа не єкомерційним підприємством. Як господарський суб'єкт, біржанадає приміщення для операцій з цінними паперами,надає розрахункові та інформаційні послуги, дає певнігарантії, накладає обмеження на торгівлю цінними паперами іотримує комісійні від операцій. Опції фондових бірж полягаютьв мобілізації тимчасово вільних грошових коштів через продаж ціннихпаперів та у встановленні ринкової вартості цінних паперів.
Учасниками фондової біржі є продавці, покупці іпосередники (фінансовий брокер чи маклер, дилер). Брокер - це посередник, що укладає угоди за дорученням і за рахунок клієнта і одержує за свої послуги комісійні, тобто винагороду у вигляді договірного відсотка від суми угоди. В окремихвипадках брокер отримує ще й заробітну плату. Доходом брокераможе бути сума, отримана у вигляді різниці в ціні покупця і продавця. Брокер діє на основі укладаються зклієнтами угод (договорів, контрактів). Дилер -посередник (фізична або юридична особа), який займаєтьсяперепродажем цінних паперів від свого імені, за свій рахунок і на свій страхі ризик. Дохід дилера складається за рахунок різниці в цінах купівлі тапродажу.
На фондовій біржі звертаються такі цінні папери:
1) Акція;
2) Облігація;
3) Казначейські зобов'язання держави;
4) Ощадні та депозитні сертифікати;
5) Вексель;
7) варант;
8) Ф'ючерс;
9) Приватизаційний чек;

Акція - цінний папір, що випускається акціонерним товариством, що засвідчує внесення майна в статутний капітал банку та закріплює за акціонером комплекс майнових прав: право власності на частку в статутному капіталі; право на отримання дивіденду; право на отримання частини майна при ліквідації АТ; право на участь у зборах акціонерів; право контролю за діяльністю АТ; право обирати і бути обраним до органів управління АТ.

Акції бувають звичайними і привілейованими. Звичайні акції дають право на отримання дивідендів у розмірі, що визначається зборами акціонерів, а також на частину майна акціонерного товариства при його ліквідації та право голосу на зборах акціонерів за принципом: одна акція - один голос.

Привілейовані акції дають право на першочергове одержання дивіденду по акції в розмірі, що визначається при покупці акції та на отримання частини майна при ліквідації АТ.
Акція має номінальну (ціна, позначена на акції) і ринкову (ціна,за якою реально купується акція або курсова) вартість. Курс акційзнаходиться в прямій залежності від розміру одержуваного за нимдивіденду й у зворотній залежності від рівня позичкового (банківського
) Відсотка.

Цей процес встановлення ціни акції залежно від реальнопринесеного нею прибутку називається капіталізацією доходу іздійснюється через фондові біржі, через ринок цінних паперів.
Курсова ціна акції акціонерного товариства закритого типу, за якоювона продається всередині товариства, визначається вартістю чистих активівсуспільства, що припадають на одну оплачену акцію, і називається балансовоювартістю акцій.

де Б - балансова вартість акції, руб. ;

А - чисті активи акціонерного товариства, руб. ;

К - кількість оплачених акцій, од.
При приватизації державних підприємств можуть випускатися "золотіакції ", привілейовані акції типів А і Б.

Золота акція надає її власникові на термін до трьох років право
"вето" при прийнятті зборами акціонерів рішень: а) про внесення змін і доповнень до статуту акціонерного товариства; б) про його реорганізації або ліквідації; в) про його участь в інших підприємствах; г) про передачу в заставу або оренду; д) про продаж і відчуження іншими способами майна.

Облігація - Емісійна цінний папір, що закріплює право її власника на отримання у передбачений нею термін, її номінальної вартості і зафіксованого в ній відсотка від цієї вартості або іншого майнового еквівалента.
Облігації бувають іменними, на пред'явника, процентними, безпроцентними, котрі вільно обертаються і з обмеженим колом обігу, конвертованими і неконвертованими.
Фондові цінні папери, як правило, відрізняються масовим характером емісії. Вони випускаються в певних (вельми значних) обсягах, причому кожна з них тотожна іншій і представляє певну частку в акціонером або облігаційному фонді.
Казначейські зобов'язання держави - вид що розміщуються на добровільній основі серед населення державних цінних паперів,що засвідчують внесення їх власниками грошових коштів до бюджету і дають право на одержання фіксованого доходу протягомусього строку володіння цими цінними паперами. Казначейськізобов'язання держави бувають: довгострокові, середньострокові,короткострокові. Довго-строкові казначейські зобов'язання випускаються натермін то 5 до 25 років. Дохід по них виплачується на рік, наступний післяроку придбання. Виплата доходів здійснюється щорічно за купонамиабо при погашенні зобов'язань шляхом нарахування відсотків до номіналубез щорічних виплат. Середньострокові казначейські зобов'язаннявипускаються на термін від 1 до 5 років, короткострокові - на строк 3, 6 і 12місяців. Середньострокові і короткострокові зобов'язання не мають купонів.

Ощадні сертифікати банків це письмове свідоцтвокредитної установи про депонування грошових коштів, яке засвідчуєправо власника на отримання після закінчення встановленого терміну депозиту
(Вкладу) та процентів за ним. Ощадні сертифікати призначенідля фізичних осіб. Вони видаються банками під визначений договоромвідсоток на певний строк або до запитання. Якщо утримувачсертифіката вимагає повернення вкладених коштів за строковимсертифікату раніше обумовленого терміну, то йому виплачуєтьсявизначений відсоток, рівень якого визначається на договірній основі привнесок грошей на зберігання.

Депозитні сертифікати банків представляють собою строкові сертифікатиз великим номіналом. Вони призначені, головним чином, длягосподарюючих суб'єктів. Депозитний, як і ощадний сертифікат, служить свідченням про прийняте банком внеску на конкретний термін з вказаними відсотками. У принципі це той же механізм, що йдепозитний (або ощадний) внесок, але сертифікат, будучицінним папером, може бути переданий одним власником іншому.
Депозитні сертифікати є різновидом строкових банківськихвкладів, при яких клієнтові видається не ощадна книжка, асертифікат (посвідчення), що виконує роль боргової розписки банку.
Кошти з такого вкладу, як правило, можна вилучити і до закінчення обумовленого терміну, але лише сплативши штраф у формі утриманняпевної частини відсотків. Сертифікати бувають іменні та напред'явника.

Вексель - цінний папір, що засвідчує безумовне грошовезобов'язання векселедавця, сплатити при настанні терміну певнусуму грошей власнику векселя (векселедержателя).

Векселі бувають прості і перекладні. Простий вексель (соловексель)виплачується позичальникові (векселедавцем) і містить зобов'язанняплатежу кредитору (векселедержателю).
Переказний вексель (тратта) виписується і підписується кредитором
(Трасантом) і являє собою наказ боржнику (трасату) про сплатуу вказаний термін зазначеної суми третій особі (ремітенту) абопред'явнику.

При передачі векселя від одного власника іншому, на йогоперевертнів боці робиться передавальна напис, званаіндосаментом. За допомогою індосаменту, вексель може циркулюватисеред необмеженого кола осіб, виконуючи функції готівкових грошей.

Розрізняються векселя строкові і за пред'явленням. На терміновому векселівказаний термін оплати. Вексель, на якому строк платежу не вказаний,розглядається як що підлягає оплаті за пред'явленням. Векселі буваютьказначейські, банківські, комерційні.

Казначейський вексель випускається державою для покриття своїхвитрат і являє собою короткострокові зобов'язання держави зтерміном погашення 3, 6 і 12 місяців.

Банківський вексель може випускатися банком або об'єднанням банків
(емісійний синдикат). Прибуток власника векселя визначається якрізниця між ціною погашення, що дорівнює номіналу, і ціною продажубанківського векселя, що нижче номіналу. Перевага банківськоговекселя полягає в тому, що останній являє собою засібплатежу, є способом вигідно розмістити капітал, маєбагаторазову оборотність.

Комерційний (торговий) вексель використовується для кредитуванняторговельних операцій. Він видається підприємством під заставу товарів приздійсненні торгової операції як платіжний документ або як борговезобов'язання. У операції із застосуванням переказного векселя беруть участь тристорони: боржник (трасат), початковий кредитор (трасант) і той,кому повинна бути сплачена сума - ремітент. Зазвичай трасат висловлює своєзгода (акцент) на сплату боргу. Це згоду і робить вексельзаконним платіжним засобом. У ролі ремітента зазвичай виступає банк.
Кредитор звертається до банку з векселем, на якому письмово зафіксованоакцент боржника, і отримує в замін гроші. Ця процедура називаєтьсяурахуванням векселя. Сума грошей, що видається банком трасанту, менше суми,вказаної на векселі. Ця різниця приносить дохід банку. Облік векселяявляє собою видачу позички кредитору. Вексельний обігздійснюється за схемою № 3 (1. поставка товару, 2. акцент векселя в банку,обслуговуючим покупця, 3. передача векселя, 4. платіжне дорученнябанку, що обслуговує продавця, на оплату даного векселя, 5. облік векселяпродавця в межах обліково?? ставки, 6. пред'явлення векселя до оплати ввстановлений строк, 7. отримання платежу).

Варрант має два види застосування. По-перше, варрант представляєсобою сертифікат, що дає власникові право купувати цінні папери заобумовленою ціною протягом певного проміжку часу або безстроково.
Іноді варрант пропонує разом з цінними паперами у вигляді стимулу дляпокупки їх. По-друге, варрант - це свідчення товарного складу проприйом на зберігання певного товару. Варрант єтоваророзпорядчих документом, що передаються в порядку індосаменту (тобто передавального напису). Він використовується при продажу та заставу товару.
Варрант буває іменний та на пред'явника. Варрант складається з двох частин:власне складського і заставного свідоцтв. Перше свідченняслужить для передачі власності на товар при його продажу, друга - дляотримання кредиту під заставу товару з відмітками про умови позики. При цьомуваррант передається кредитору за індосаментом. Кредитор може здійснитьподальшу передачу, зокрема, держателю складського свідоцтва запогашення їм позики. При переході варранта з рук в руки, товар може багаторазів змінювати свого власника, залишаючись на одному і тому ж місці, тобто наскладі господарюючого суб'єкта, від якого отримано грошовий варрант. Дляотримання товару зі складу необхідно пред'явлення зазначених вище обохчастин варранта.

Коносамент (від фр. connaissement) є цінним папером, якийвиражає право власності на конкретно зазначений у ньому товар.
Коносамент - це транспортний документ, що містить умови договору морськогоперевезення.

Існує:
1) лінійний коносамент - це коносамент, в якому викладається волявідправника, направлена на укладення договору перевезення вантажу;
2) чартерний коносамент - коносамент, що видається на підтвердженняприйому вантажу, що перевозиться на підставі чартеру;
3) берегової коносамент - коносамент, що видається на підтвердженняприйому вантажу від відправника на березі, як правило, на складі перевізника;
4) бортовий коносамент - коносамент, що видається, коли товарзанурений на судно.

Залежно від цього, розрізняють коносаменти іменний, ордерний, напред'явника:
1) іменний - коносамент, в якому вказується найменуванняпевного одержувача;
2) ордерний - коносамент, по якому вантаж видається або занаказом відправника або одержувача, або за наказом банку;
3) на пред'явника - коносамент, в якому вказується, що він виданийна пред'явника, тобто в ньому не містяться які - небудь конкретнідані щодо особи, яка володіє правом на отримання вантажу, і томувантаж в порту призначення повинен бути виданий будь-якій особі, яка подалатакий коносамент.

У коносаменті, як у цінному папері, повинні бути певніобов'язкові реквізити: відомості про вантаж. Відсутність їх позбавляєконосамент функції товаророзпорядчого документа і він перестає бутицінним папером.

Опціон являє собою двосторонній договір (контракт) пропередачу права (для одержувача) і зобов'язання (для продавця)купити або продати певний актив (цінні папери. валюту і т.п.)за певною (фіксованого) ціною у заздалегідь узгоджену дату або впротягом узгодженого періоду часу.

Існують три типи опціонів:

1) опціон на купівлю, або опціон колл (call), означає правопокупця (але не обов'язок) купити акції, валюту, інший актив длязахисту від (у розрахунку на) потенційного підвищення її курсу;

2) опціон на продаж, або опціон пут (put), говорить про правопокупця (але не обов'язок) продати акції, валюту, інший актив длязахисту від (у розрахунку на) їх потенційного знецінення;

3) подвійний опціон, або опціон стелаж (нім. stellage) означає правопокупця або купити, або продати акції, валюту (але не купити і продатиодночасно) на базисної ціною.

На опціон вказується термін. Термін опціону - дата або період часу,після закінчення якого (яку) опціон не може бути використаний.

Існують два стилі опціону: європейський та американський. Європейський означає, що опціон може бути використаний тільки в фіксованудату.
Американський стиль характеризується тим, що опціон може бутивикористаний в будь-який момент в межах терміну опціону.

Опціон має свій курс. Опціонний курс - ціна, за якою можнакупити (call) чи продати (put) актив опціону.

Особливість опціону полягає в тому, що в угоді купівлі - продажуопціону, покупець купує не титул власності (тобто акції), аправо на його придбання. Договір купівлі - продажу опціону називаєтьсяконтрактом. Одиничний контракт укладається на повний лот. Лот - цепартія однакових цінних паперів (або інших активів), пропонована допродажу. Партія лотів утворюють більш велику партію - стринг.

Ф'ючерс - контракт на купівлю - продаж якого - небудь товару (ціннихпаперів, валюти) в майбутньому, тобто це строковий біржовий контракт. Висновокф'ючерсного контракту не є безпосереднім актом купівлі - продажу,тобто продавець не віддає покупцю свій товар, а покупець не віддаєпродавцю свої гроші. Продавець бере на себе зобов'язання поставититовар за зафіксованою в контракті ціною до певної дати, а покупецьбере на себе зобов'язання виплатити відповідну суму грошей. Длягарантії виконання зобов'язань, вноситься застава, зберігається посередником,тобто організацією, що проводить ф'ючерсні торги. Ф'ючерс стає цінноюпапером і може на протязі всього терміну дії перекуповувати багато разів.
Держатель контракту може як вгадати, так і не вгадати гойдаєвартість товару, програти або отримати прибуток. Таким чином, головнаособливість ф'ючерсу в тому, що він може перепродувати і переходити зрук в руки, аж до вказаної в ньому дати виконання.

Ф'ючерси бувають на купівлю та на продаж. У нашій країні ф'ючерсніторги стосуються поки валюти, нафти, нафтопродуктів.

Майновий лист.

В даний час широко став розвиватися ринок нерухомості, щовикликало появу нових різновидів цінних паперів. Однією з нихє Майновий лист "Північний ключ" (Санкт-Петербург). Будь-якийгромадянин або господарюючий суб'єкт може купити право володіння однієї абодекількома частками по 0,1 кв.м. загальної площі квартири. Кожна така частказадовольняється Майновим листом. Поточна ціна одного
Майнові листа у червні 1993 р. склала 30 тис.р. (Ринкова ціна 1кв.м. площі склала 300 - 380 тис. руб. ).
У разі набору кількості майнових листів, достатнього для отримання у власність її в конкретному будинку і оплачує
Майновими листами. Крім житлової перспективи, Майнові листи надають можливість зберегти кошти від інфляції.
Наприклад, максимальний дивіденд, що виплачується банками по своїх акціях та сертифікатами у 1993 р. - 200%. У той же час зростання цін на нерухомість в
Санкт-Петербурзі склав 396% у доларах США, або 1750% в рублях. Ціна житла у валюті буде рости і далі. Пропорційно буде збільшуватися та курсова вартість Майнові листа, так як співвідношення між ціною Майнові листа і ціною нерухомості буде завжди збігатися.
Майновий лист має 100%-ву ліквідність, тому що в будь-який момент може бути проданий за курсовою ціною організатором інвестиційного проекту " Північний ключ "або іншою особою.

4. Банки-відмінності і сфери діяльності.
Основних різновидів банків 2:
1Коммерческій.
2. Центральний.
Центральний банк - це головний банк країни. У США він називається
ФРС (Федеральна резервна систем), у Великій Британії-це Банк Англії, в
Німеччині - Бундесбанк, у Росії - Центральний банк Російської Федерації.
Центральний банк виконує функції:
. емісійного центру країни-має монопольне право випуску готівкових грошей (банкнот і монет, які є зобов'язаннями, тобто пасивами центрального банку), що забезпечує йому постійну ліквідність;
. банкіра уряду - обслуговує фінансові операції уряду, здійснює посередництво у платежах казначейства та кредитування уряду. Казначейство зберігає вільні грошові ресурси в центральному банку у вигляді депозитів, а, в свою чергу, центральний банк віддає казначейству весь свій прибуток понад визначену, заздалегідь встановленої норми;
. банку банків - комерційні банки є клієнтами центрального банку, він зберігає обов'язкові резерви комерційних банків, що дозволяє йому контролювати і координувати їхню внутрішню і закордонну діяльність
(рахунки комерційних банків є зобов'язаннями, тобто пасивами центрального банку та активами комерційних банків) , та виступати кредитором останньої інстанції для зазнають труднощі комерційних банків, надаючи їм кредити шляхом емісії грошей або продажу цінних паперів;
. міжнародного розрахункового центру;
. зберігача золотовалютних резервів країни - обслуговує міжнародні фінансові операції країни, контролює стан платіжного балансу, виступає покупцем і продавцем на міжнародних валютних ринках);
. визначає і проводить кредитно-грошову (монетарну) політику країни.
Баланс центрального банку, як баланс будь-якого банку, складається з двох частин.
У правій частині відображаються пасиви (зобов'язання), а в лівій-активи (напрями використання коштів ).
| Активи | Пасиви (зобов'язання) |
| Кредити комерційним банкам | Банкноти (готівку) |
| Кредити уряду | Депозити комерційних банків (до |
| Облігації державних позик | запитання, ощадні |
| Державні короткострокові цінні | строкові) |
| папери | Депозити уряду |
| Золото та іноземна валюта | |

4.1.
Емісійний ставить своїм завданням контроль комерційних структур для того, щоб не почався економічний хаос.
У нашій країні це Центробанк або Державний банк, який здійснює грошово -кредитну політику.
Грошово-кредитна політика - це сукупність заходів, що здійснюються державою в галузі грошового обігу і кредитування.
Основою розвитку та надійного, стійкого функціонування банківської системи є формування гнучкого механізму грошово - кредитного регулювання економіки, що дозволяє державі ефективно впливати на господарську активність, контролювати діяльність банківських інститутів, домагатися стабілізації грошового обігу.
Наділений державою особливими правами Центральний банк є провідником загальнодержавної політики стабілізації економіки, товарно-грошової збалансованості. Перехід до ринкової економіки передбачає підвищення ефективності й оперативності здійснення грошово-кредитної політики на макрорівні.
Грошово-кредитна політика на макрорівні представляє собою цілеспрямовану діяльність Центрального банку (за сприяння
Міністерства економіки та фінансів і при необхідності інших центральних відомств) по виконання загальнодержавних завдань. Основним об'єктом грошово-кредитного регулювання виступає сукупна готівкова та безготівкова грошова маса в економіці. Кінцева мета даного регулювання з боку Центрального банку полягає в забезпеченні товарно-грошової збалансованості в господарстві, стимулювання економічного зростання, досягнення стабільності національної валюти, врегулювання державного боргу.
Банк Росії та Уряд Російської Федерації інформують один одного про передбачуваних діях, що мають загальнодержавне значення , координують свою політику, проводять регулярні консультації.

Банк Росії консультує Міністерство фінансів РФ з питань графіка випуску державних цінних паперів і погашення державного боргу з урахуванням їх впливу на стан банківської системи та пріоритетів єдиної державної грошово-кредитної політики.
4.2 Другий рівень банківської системи складають комерційні банки.
Розрізняють: універсальні та спеціалізовані комерційні банки.
Банки можуть спеціалізуватися, наприклад:
. по цілях: інвестиційні (кредитують інвестиційні проекти), інноваційні (видають кредити під проекти, що сприяють науково-технічному прогресу), іпотечні (надають кредити під заставу нерухомості);
. по галузях: будівельний, сільськогосподарський, зовнішньоекономічний;
. про клієнтів: обслуговують тільки фірми, що обслуговують тільки населення та ін
Комерційні банки.

- спеціалізовані фінансові установи
Комерційні банки є багатофункціональними учереж-деніямі, що оперують у різних секторах ринку позичкового ка-питала . Великі комерційні банки надають клієнтам пів-ний спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків і т.д.Етім вони відмінні від спеціалізованих установ, кото-рие обмежені певними функціями. Комерційні банки тра-діціонно грають роль базової ланки кредитної сістеми.Перепле-теніе функцій різних видів кредитних установ і популяр-ність універсального типу банку створює певні труднощі для визначення понять банк і банківська деятельность.Чаще всього головною ознакою банківської діяльності вважається при-му депозитів і видача кредитів.

5. Функції комерційних банків.
Історія розвитку банківських операцій.
При переході до ринкової економіки не так вже й багато факторівможуть зрівнятися за своєю значущістю зі стабільною і активнофункціонуючої структурою комерційних банків та ефективноїсистемою управління фінансовими і кредитно-грошових відносин -ями. Банківська система в економіці, пов'язаної ринковимивідносинами, виконує три головні ролі:

1. Розвинена структура комерційних банків управляє систе -мій платежів. У розвинених ринкових відносинах більшість ком -мерческіх угод здійснюється шляхом перерозподілу коштівміж різними банківськими вкладами за допомогою чеків абоелектронних переказів. За системи державного соціалізмуі монополії державного банку, Росія не відчувала необ -ходимості в ефективно діючої платіжній системі. Вироб -ництво і товарообмін між підприємствами визначалися го -сударственним планом, що встановлювали випуск продукції по фик -сірованним цінами. В економіці, пов'язаної ринковими відносини -ми, платіжна система забезпечує виконання підприємствами іприватними особами зобов'язань один перед одним за допомогоюналагодженої працюючої банківської системи.

2. Поряд з іншими фінансовими посередниками, банки нап -равляют заощадження населення до фірм і діловим підприємствам.
Ефективність здійснення процесу інвестування коштів узначній мірі залежить від здатності банківської системинадавати кредити саме тим позичальникам, які знайдуть спо -подію їх оптимального використання. Це особливо важливо взв'язку з тим, що ринки нашої країни до кінця ще не зайняті іє багато невикористаних ресурсів. Налагоджена кредитнаемісія банківської системи допомагає нашим підприємцямосваіать нові ринки без залучення іноземного капіталу.

3. Комерційні банки, діючи відповідно до кредитно -грошовою політикою Центрального Банку Росії, регулюютькількість грошей, що перебувають в обігу. Стабільний і розум -ренний зростання грошової маси, при відповідному зростанні обсягувиробництва, забезпечує сталість рівня цін. Лише в цьомуспучае ринкові відносини впливають на економічну систе -му самим ефективним і вигідним чином. Завдання кредитно-де -ніжною політики зводиться ще й до забезпечення, по-мож -можності, повної зайнятості (в ідеалі на вільному ринкуповинен бути якийсь резерв робочої сили) і зростання реальногоного обсягу виробництва. Недостатня організація банківськоїсистеми і контроль можуть спотворити результати проведення кре -дітно-грошової політики.

Термін "Комерційний банк виник на ранніх етапах розвит-ку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції і платежі.Основ-ної клієнтурою були торговці. Банки кредитували транспортірвку, зберігання та інші операції, пов'язані з товарообміном. З розвит-тіем промислового виробництва виникли операції по крат-косрочному кредитуванню виробничого циклу: позики на по-полнению оборотного капіталу, створення запасів сировини і готових виробів, виплату зарплати і т.д . Терміни кредитів поступово уве-лічівалісь, частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладень восновний капітал, цінні папери. Інакше кажучи, термін "комерційний банк" втратив свій сенс. Він позначає
"діловий" характер банку, його орієнтованість на обслуговуючи-ня всіх видів господарських агентів незалежно від роду їх де-ності.

Історично банки в основному виникли з ювелірних крамниць. Ювеліри мали надійні охоронювані підвали для зберігання коштовностей, тому з часом люди почали віддавати їм свої послуги з управління активами, отримуючи натомість боргові розписки ювелірів, що засвідчують можливість за першою вимогою отримати ці цінності назад. Так з'явилися банківські кредитні гроші.

Спочатку ювелірних справ майстра лише зберігали надані цінності і не видавали кредитів. Це означає, що всі отримані кошти зберігалися у вигляді резервів. Така ситуація відповідає системі повного, або 100% - го, резервування. (Див. таблицю). У цьому випадку, якщо в банк на депозит надійшла сума 1000 дол. (D = 1000), зобов'язання банку (пасиви-liabilities (англ.)) складуть 1000, і його резерви (активи) також будуть рівні 1000 дол. (R = 1000 ), оскільки вони не будуть видані в кредит (K = 0).
| Активи | Пасиви |
| Резерви: R = 1000 | Депозити: D = 1000 |
| Кредити: K = 0 | |

У цих умовах банк забезпечує себе 100%-ю платоспроможність і ліквідність. Платоспроможність банку означає, що величина його активів повинна бути дорівнює його заборгованості, що дозволяє банку повернути всім вкладникам розміщення в ній суми депозитів на першу вимогу.
Ліквідність - це здатність банку повернути вклади будь-якій кількості клієнтів готівкою. Однак при системі повного резервування, оскільки банк не видає (тому не отримує відсотків за кредитами) і зберігає всі резерви у вигляді грошових купюр (які не приносять доходу на відміну, наприклад, від облігацій), він не тільки позбавляє себе прибутку, але навіть не має можливості оплатити свої витрати. Залежність між платоспроможністю (і ліквідністю) і прибутковістю зворотна. (Див. мал.)

Не видаючи кредитів і підтримуючи 100%-ю платоспроможність і ліквідність, банк повністю усуває ризик і забезпечує собі повну довіру вкладників, але не отримує прибутку. Щоб сущесвовать, банк повинен ризикувати і давати кредити. Чим більше величина виданих кредитів, тим вище і прибуток, і ризик, відповідно.
Спрощено схему балансу банку при система приватного резервування (rr (reserve ratio)-rr)-частка вкладів, яку не можна видавати в кредит, вираховується за формулою: rr = RD, де R-частка резервів у загальній величині внесків D.
| Активи | Пасиви (зобов'язання) |
| Резерви: R = 200 | Депозити: D = 1000 |
| Кредити: K = 800 | |