1 ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ. 5
2 СУЧАСНІ ПРОБЛЕМИ ЕКОНОМІКИ І ЗНАЧЕННЯ БАНКІВ ПРИ ЇХ РІШЕННЯ. 11
3 БАНКІВСЬКА СИСТЕМА 15
4 ДЕРЖАВНИЙ БАНК РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ 16
5 Комерційний Банк. 21

5.1 Поняття комерційного банку. 21

5.2 Організаційне пристрій комерційного банку. 26

5.3 Принципи діяльності комерційного банку. 29

5.4 Функції комерційного банку. 31
6 СИСТЕМА ГРОШОВИХ РОЗРАХУНКІВ. 35

6.1 Система грошових розрахунків. 35

6.2 звертаються інструменти: поняття і сфери застосування. 38

6.3 Чек. 43

6.4. Кліринг чеків. Розрахункові палати. 48
7 необхідності налагодження БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ 54
ЛІТЕРАТУРА: 56

1 ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ.

Для оцінки значення процесів, що відбуваються нині в банківській системікраїни, можна зробити невеликий екскурс в минуле Росії. Менівидається, такий ретроспективний підхід дозволить не тільки виваженопідійти до аналізу ситуації, що складається в банківській справі, а й упевною мірою передбачити майбутнє.

Комерційні банки, природно, не є новаціїперехідного періоду Союзу Незалежних Держав. Це банки, властиві будь-якийекономічної формації, що займаються кредитуванням та фінансуваннямпромисловості та торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у виглядівнесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій. Комерційні банкипоповнюють також свої ресурси за рахунок запозичень у емісійних банків.
Акумулюючи грошові капітали, тимчасово вивільняються в процесівиробництва та обігу, а також вільні кошти населення,комерційні банки передають їх в позику функціонуючим підприємцям.
Іншими словами, через ці банки відбувається перерозподіл капіталів міжрізними галузями господарства. Комерційні банки створюють кредитні знаряддязвернення за допомогою відкриття поточних рахунків своїм позичальникам, на якіостанні виписують чеки. Через комерційні банки здійснюютьсябезготівкові розрахунки через кореспондентські рахунки в центральних банках.
Проглядається об'єктивна тенденція, (звичайно, не в наших сучаснихумовах) об'єднання комерційних банків у банківські монополії та їхшироке впровадження в промисловість та інші сфери виробництва.

Отже, трохи історії. До проведення однієї з найважливіших економічнихреформ - скасування кріпосного права - банківська система країни полягала восновному з дворянських банків. Сферою їхньої діяльності був поземельнийкредит, який надавався під заставу поміщицьких маєтків з розрахунку числакріпаків "душ", а також коштовностей. Перший дворянський банк бувзаснований в 1854 р. з конторами в Петербурзі та Москві і називався Банк длядворянства. Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися перш за всебанківські фірми і міняйли, широко процвітало лихварство. З 60-х роківстали засновуватися акціонерні комерційні банки, розвиток якихактивізувалося в 90-і роки. Важливу роль в економічному житті країнистали грати іпотечні банки, що представляють кредити під землю інерухомість, і міські банки, що перебувають у віданні міськихуправлінь.

Банківська система Росії напередодні першої світової війни включалаемісійний Державний банк, акціонерні комерційні банки, іпотечнібанки, міські банки. Тривав процес концентрації, злиттябанківських ресурсів. До 80% капіталу акціонерних комерційних банків,яких налічувалося близько 50, було зосереджено в 18 банках. З нихвиділилися 5 найбільших банків Російсько-Азіатський, Петербурзькийміжнародний комерційний, Азово-Донський, Російська (для зовнішньої торгівлі) і
Російський торгово-промисловий. Власні капітали і вклади цих банківперевищили 2 млрд. рублів, або 48% зазначених коштів всіх акціонернихкомерційних банків. Ведуча п'ятірка банків мала 418 філій по всійкраїні. Під контролем акціонерних комерційних банків перебувало безлічнайбільших промислових і торгових фірм. Наприклад, Російсько-Азіатський банкконтролював такі підприємства, як Путиловський завод, Петербурзький і
Російсько-Балтійський вагонобудівний заводи, Петербурзький міжнароднийбанк представітельствовал в 50 акціонерних товариствах. Особливістюбанківської політики Росії було активне залучення іноземногокапіталу, в основному французького. У 1914 році приблизно половинаакціонерного капіталу 18 комерційних банків належала іноземнимпартнерам.

Система іпотечних банків включала два державних - селянськийпоземельний і дворянський земельний, 10 акціонерних земельних банків, 36губернських і міських кредитних товариств. Понад 60% загальної суми іпотечноїзаборгованості припадало на державні банки. Міських громадськихбанків налічувалося 317. Вони спеціалізувалися переважно на видачупозик під міську нерухомість.

Одним з перших актів Жовтневої революції було захоплення
Державного банку Росії, а потім, в кінці грудня 1917 року, виданийдекрет ВЦВК про націоналізацію приватних акціонерних банків. У 1917-1919 рокаху зв'язку з відміною приватної власності на землю були ліквідованііпотечні банки. Збереглася лише кредитна кооперація, що здійснюєвидачу позичок селянським господарствам. Націоналізовані приватні банки,об'єднані з Держбанком, утворили Народний банк РРФСР, який у 1920році припинив свою діяльність, будучи трансформований в Центральнебюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.

Однак з переходом до нової економічної політики виникли передумовирозвитку кредитних відносин і створення по-суті заново банківської? чності капіталу комерційного банку;

V нормативи ліквідності балансу комерційного банку;

V мінімальний розмір обов'язкових резервів, що депонуються в НБУ;

V максимальний розмір ризику на одного позичальника.

При цьому Нацбанк застосовує нормативи як директивного характеру,обов'язкові для виконання всіма комерційними банками, так і оціночні,використаються для аналізу їхньої діяльності і фінансового стану.

Достатність капіталу комерційного банку визначається мінімальнодопустимим розміром статутного капіталу банка і граничним співвідношеннямвсього його капіталу і суми активів з урахуванням оцінки ризику.

Банки зобов'язані підтримувати постійну відповідність між обсягамизалучення та розміщення ресурсів з урахуванням термінів кредитних операцій.

За недотримання комерційним банком встановлених економічнихнормативів і вимог ліквідності балансу НБУ має право:

V Збільшити розмір коштів банка, що депонуються в НБУ;

V ставити питання перед фундаторами банка про проведення заходів по оздоровленню фінансового стану банку і в необхідних випадках його реорганізації або ліквідації.

Встановлені НБУ прищепила регулювання діяльностікомерційних і кооперативних банків включають порядок формуваннякомерційними банками фонду регулювання кредитних ресурсів банківськоїсистеми РФ. З метою подальшого розвитку економічних методів управліннякредитною системою, підвищення ефективності використання кредитнихресурсів, концентрації їх на рішенні пріоритетних загальнодержавнихпрограм і задач НБУ утворить цей фонд за рахунок частини залученихбанками ресурсів і депозитів.

Депонування засобів може бути здійснене частково або повністю вформі вкладень в облігації Державної внутрішньої позики України.

Розмір коштів, що підлягають депонуванню, банк розраховує, виходячи ззалишків залучених коштів на 1 число кожного місяця.

НБУ може надавати короткострокові кредити комерційним ікооперативним банкам за рахунок наявних в його розпорядженні кредитнихресурсів в межах встановленого ліміту кредитування. Вирішення питання пронадання кредиту приймається на основі аналізу фінансового станукомерційного банку, перспектив погашення кредиту, з урахуванням фактичногоформування власних ресурсів і залучення банком коштів нарозрахункові, поточні, депозитні та інші рахунки підприємств, організацій ікооперативів та розміщення ресурсів.

Кредитування здійснюється на основі договорів, в якихпередбачаються взаємні зобов'язання і економічна відповідальністьсторін, термін і розміри позички, зобов'язання банку РФ по своєчасномунадання кредиту, порядок його видачі та погашення, процентна ставка,умови її зміни, зобов'язання комерційного банку по заставі ісвоєчасному поверненню кредиту, зміст інформації, що подаєтьсябанку РФ для перевірки забезпечення кредиту. У такому договорі можутьміститися й інші умови за згодою сторін. В якості забезпеченнякредитів можуть прийматися гарантії одержувачів, які маютьвідповідними грошовими і матеріальними ресурсами, вільними від застави.
Процентні ставки за кредитами, що надаються комерційним, кооперативнимбанкам Держбанком РФ, встановлюються Правлінням Держбанку РФ.

5. Комерційний Банк.

5.1 Поняття комерційного банку.

Банк - це організація, створена для залучення грошових коштів ірозміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності татерміновості.

Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошовихкоштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. Поряд збанками переміщення грошових коштів на ринках здійснюють і іншіфінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди,страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки яксуб'єкти фінансового ринку мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їхвід всіх інших суб'єктів.

По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговимизобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання
(депозити, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані такимчином кошти розміщують в боргові зобов'язання та цінні папери,випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів,які не випускають своїх власних боргових зобов'язань.

По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань зфіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цимбанки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики,пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє середсвоїх акціонерів.

У Російській Федерації створення та функціонування комерційних банківгрунтується на Законі України "Про банки і банківську діяльність у РФ". УВідповідно до цього закону банки Росії діють як універсальнікредитні установи, які здійснюють широке коло операцій на фінансовомуринку: надання різних за видами та строками кредитів, купівля-продажі зберігання цінних паперів, іноземної валюти, залучення коштів на вклади,здійснення розрахунків, видача гарантій, поручительств та інших зобов'язань,посередницькі і довірчі операції і т.п.

У Росії банки можуть створюватися на основі будь-якої форми власності --приватної, колективної, акціонерної, змішаною. Не виключається можливістьстворення банків, заснованих виключно на державній формівласності, які відповідно до чинного законодавства можутьздійснювати свою діяльність на комерційній основі. Для формуваннястатутних капіталів російських банків допускається залучення іноземнихінвестицій. Під банками за участю іноземних інвестицій відповідно до
Умовами відкриття банків за участю іноземного капіталу на території
Російської Федерації, затвердженими ЦБ РФ 08.04.93 р., мається на увазі:

V спільні банки, тобто банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів резидентів і нерезидентів;

V іноземні банки - банки, статутний капітал яких формується за рахунок нерезидентів;

V філіалів банків-нерезидентів.

Рішення про відкриття кожного окремого банку за участю іноземнихінвестицій приймається Радою директорів ЦБ РФ. ЦБ встановлює лімітучасті іноземного капіталу в банківській системі країни. Обмеження научасть іноземного капіталу мають на меті створити найбільшсприятливі умови для становлення вітчизняних комерційних банків ізахисту від експансії зарубіжних банків.

За способом формування статутного капіталу банки підрозділяються наакціонерні (відкритого та закритого типу) та пайові. Можливість створеннябанків, що належать одній особі (юридичній або фізичній)виключається чинним законодавством, згідно з яким статутнийкапітал банку формується з коштів не менше трьох учасників.

Якщо на початковому етапі реформування кредитної системи комерційнібанки створювалися головним чином на пайовий основі, то для нинішнього етапухарактерне перетворення пайових банків в акціонерні та створення новихбанків у формі акціонерних товариств. Для акціонерного товариства характерно,що власником його капіталу виступає саме суспільство, тобто банк. А пайовікомерційні банки власниками свого капіталу не є, оскількикожен з пайовиків зберігає право власності на свою частку капіталу.
Пайові комерційні банки організовані на принципах товариства з обмеженоювідповідальністю, тобто товариства відповідальність кожного пайовика обмеженамежами його внеску в загальний капітал банку. Розширення статутного фондуможе здійснюватися як за рахунок внесення учасниками додатковихвнесків, так і за рахунок вступу в банк нових учасників. Питання провступ нових учасників і розміри їхнього внеску до статутного фонду банкувирішується на загальних зборах учасників.

У банків, що функціонують як акціонерне товариство, статутний капіталрозділений на певну кількість акцій рівної номінальної вартості,що розміщуються серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери не вправівимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість інадійність банку і створює для банку міцні основи для управління йоголіквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акціїзакритих банків можуть переходити з рук в руки тільки за згодоюбільшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити з рукв руки без згоди інших акціонерів та передавати у порядку відкритоїпідписки. Підписка на цінні папери вважається відкритою, якщо списокпокупців цінних паперів не затверджується заздалегідь засновниками абокерівними органами банку-емітента, і в результаті ці папери можепридбати будь-яка особа. Відкрита підписка вимагає від банку широкоїінформації про свою діяльність.

5.2 Організаційне пристрій комерційного банку.

Організаційне пристрій комерційних банків відповідаєзагальноприйнятою схемою управління акціонерного товариства. Вищим органомкомерційного банку є загальні збори акціонерів, які повинніпроходити не рідше одного разу на рік. На ньому присутні представники всіхакціонерів банку на підставі довіреності. Загальні збори є правомочнимивирішувати винесені на його розгляд питання, якщо в засіданні береучасть не менше трьох чвертей акціонерів банку.

Загальне керівництво діяльністю банку здійснює рада банку. Нанього покладаються також спостереження і контроль за роботою правління банку.
Склад ради, порядок і терміни виборів його членів визначає загальнінапрямки діяльності банку, розглядає проекти кредитних і іншихпланів банку, затверджує плани доходів і витрат і прибутку банку,розглядає питання про відкриття і закриття філій банку й іншихпитання, пов'язані з діяльністю банку, його взаєминами з клієнтамиі перспективами розвитку.

Безпосередньо діяльністю комерційного банку керує правління.
Воно несе відповідальність перед загальними зборами акціонерів і радою банку.
Правління складається з голови правління (президента), його заступників
(віце-президентів) і інших членів.

Засідання правління банку проводяться регулярно. Рішення приймаютьсябільшістю голосів. При рівності голосів голос голови євирішальним. Рішення правління проводяться в життя наказом головиправління банку. При правлінні банку звичайно створюються кредитний комітет іревізійна комісія.

У функції кредитного комітету входять: розробка кредитної політикибанку, структури залучених засобів і їхнього розміщення; розробкависновків по наданню найбільш великих позик (що перевищуютьвстановлені ліміти); розгляд питань, пов'язаних з інвестуванням,веденням трастових операцій.

Ревізійна комісія обирається загальними зборами учасників іпідзвітна раді банку. До складу ревізійної комісії не можуть бутиобрані члени ради та правління комерційного банку. Правління банкунадає в розпорядження ревізійної комісії всі необхідні дляпроведення ревізії матеріали. Результати проведених перевірок комісіянаправляє правлінню банку.

З метою забезпечення гласності в роботі комерційних банків ідоступності інформації про їхнє фінансове положення їхні річні баланси,затверджені загальними зборами акціонерів, а також звіт про прибутки і збиткиповинні публікуватися в пресі (після підтвердження достовірностіпредставлених у них відомостей аудиторською організацією).

З метою оперативного кредитно-розрахункового обслуговування підприємств іорганізацій - клієнтів банку, територіально віддалених від місцярозташування комерційного банку, він може організовувати філії іпредставництва. При цьому питання про відкриття філії абопредставництва комерційного банку повинен бути узгоджений з ГУ ЦБ РФ помісцем відкриття філії або представництва.

філіями банку вважаються відокремлені структурні підрозділи,розташовані поза місцем його знаходження і здійснюють всі або частину йогофункцій. Філія не є юридичною особою і здійснює делегованійому головним банком операції в межах, передбачених ліцензією ЦБ РФ.
Він укладає договори і веде іншу господарську діяльність від іменікомерційного банку, його створив.

Представництво є відокремленим підрозділом комерційногобанку, розташованим поза місцем його знаходження, що не володіє правамиюридичної особи та які не мають самостійного балансу. Воно створюється длязабезпечення представницьких функцій банку, здійснення угод і іншихправових дій. Представництво не займається розрахунково-кредитнимобслуговуванням клієнтів і не має кореспондентського рахунку. Дляздійснення господарських витрат йому відкривається поточний рахунок.

5.3 Принципи діяльності комерційного банку.

Першим і основним принципом діяльності банкує робота в межах реально наявних ресурсів.

Робота в межах реально наявних ресурсів означає, щокомерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідністьміж своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатисявідповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їмресурсів. Перш за все це відноситься до термінів тих і інших. Так якщо банкзалучає кошти головним чином на короткі терміни, а вкладає їхпереважно в довгострокові позики, те його ліквідність опиняється підзагрозою. Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищенимризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів узагальному обсязі його ресурсів.

Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльністькомерційних банків, є економічна самостійність,має на увазі й економічну відповідальність банку за результати своєїдіяльності. Економічна самостійність передбачає свободурозпорядження власними коштами банку і залученими ресурсами,вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку.

Чинне законодавство надає всім комерційним банкамекономічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. Прибутокбанку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється вВідповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює нормиі розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів поакціях.

За своїми зобов'язаннями комерційний банк відповідає всіманалежними йому коштами та майном, на які може бути накладеностягнення. Весь ризик від своїх від своїх операцій комерційний банк бере насебе.

Третій принцип полягає в тому, що взаємини комерційногобанку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини.
Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринковихкритеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.

Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в тому, щорегулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямимиекономічними (а не адміністративними) методами. Держава визначаєлише "правила гри" для комерційних банків, але не може давати їмнаказів.

5.4 Функції комерційного банку.

Однією з важливих функцій банку є посередництво вкредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів,тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств ігрошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функціїкомерційних банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілуресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником.
Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарськихзв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участіпроміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовахплатності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засобиформується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результатідосягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві,відповідає ринковому типу відносин.

Значення посередницької функції комерційних банків для успішногорозвитку ринкової економікі полягає в тому, що вони своєю діяльністюзменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі.
Грошові кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і безпосередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втратигрошових коштів, що віддаються в позику, і зростають загальні витрати по їхпереміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані проплатоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції грошовихкоштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них. Комерційнібанки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, ввідповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованостісвоїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених убанку.

Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулюваннянагромаджень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку зпопитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізуватинаявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективністимули до накопичення коштів. Стимули до нагромадження і заощадження грошовихкоштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційнихбанків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторамбанку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсівв банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активівбанківських установ, депозитів у комерційних банках.

Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників маєдоступність інформації про діяльність комерційних банків і про тігарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявниху кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовийстан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.

Третя функція банків - посередництво в платежах між окремимисамостійними суб'єктами.

У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і такафункція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами. Банкимають право виступати як інвестиційні інститути, що можутьздійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника;інвестиційного консультанта; інвестиційної компанії та інвестиційногофонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконуютьпосередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і задорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.

Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послугисвоїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів. Якщо банк берена себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випускуцінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи;купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, в тому числішляхом котирування цінних паперів, тобто повідомляє на визначені цінні папери
"ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати ікупувати. Ко