ПЛАН

Ведення 2
Глава 1. Представлення банку 3
1. Банк як установа або організація 3 а) Банк як підприємство 3 б) Банк як торгівельне підприємство 3
2. Банк як кредитне підприємство 4 а) Банк як агент біржі 5 б) Банк як посередницьке підприємство 5
Глава 2 Банківська система Росії 6
I. Банківська система Росії в цифрах 6
1. Складові банківської системи Росії 7 а) Емісійні банки 8 б) неемісійні банки комерційні (універсальні) банки 10 в) Спеціалізовані банки 13
Глава 3. Огляд технічного забезпечення банків застосовується для вирішеннядеяких проблем сучасної банківської діяльності 16
1. Аналіз кредитоспроможності та фінансової стійкості комерційного банку
16

Банківський нагляд 16
2. Camel 18
З. Організація розрахунків 21
Глава 4 Перспективи розвитку банківської системи россии 23
Висновок 28

ВЕДЕННЯ

Банки складають невід'ємну рису сучасного грошового господарства,їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Перебуваючи вцентрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банкиопосередковує зв'язок між промисловістю і торгівлею, сільським господарством інаселенням. Банки - це атрибут не окремо взятого економічного регіонуабо який-небудь однієї країни, сфера їх діяльності не має нігеографічних, ні національних кордонів, це планетарне явище, що володієколосальної фінансовою міццю, значним грошовим капіталом. У всьомуСвіт маючи величезну владу, банки в Росії, проте, втратили свою спочаткувисоку роль.

Вітчизняним банкам, як і всій нашій економіці, не пощастило в багатьохвідносинах. На жаль, протягом досить тривалого часуадміністративне, часто непрофесійне мислення підмінялиекономічний підхід. У результаті справжні економічні функціїкредитних установ з головних перетворювалися на другорядні. За всю нашуісторію банки так часто ігнорували, до такої міри знизили їхекономічне призначення, що навіть зараз, організовуючи перехід до ринку, ми неприділяємо їм такої уваги, якого вони заслуговують. Іншими словами, унашій свідомості так довго і наполегливо впроваджувався командний стиль управліннянародним господарством, а банки настільки були загнані в кут, втратили свійавторитет і призначення, що в даний час необхідність відновленняїх справжньої ролі не звучить з належною переконливістю.

Можна сказати, що в нашому суспільстві ще тільки починає складатисярозуміння того місця, яке повинні займати банки в економічній системіуправління економікою. Вся наша теорія банків - це фактичний переказтого, які в країні існують банки, які операції вони при цьомувиконують. Суспільству потрібні грунтовні, більш глибокі уявлення просуті банку, необхідна його концепція, з'ясування його громадськогопризначення. Все це непрості питання, їх коріння закладені в історії розвиткубанківської справи [1].

Питання про те, що таке банк, не є таким простим, як цездається на перший погляд. У Кажуть, що банк - це сховище грошей. Разом зтим дане і таке життєве тлумачення банку не тільки нерозкриває його суті, а й приховує його дійсне призначення в народномугосподарстві. Ще більш ускладнює справу саме термінологічне значення словабанк ( «банко» - лава, на якій здійснюють грошові та кредитніоперації) а також такі сучасні вирази, як банк даних, банкрослин, книжковий банк, які до банку, як такого, не мають ніякоговідносини.

Діяльність банківських установ так різноманітна, що їхдійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільствібанки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тількиорганізовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюєтьсяфінансування промисловості та сільського господарства, страхові операції,купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції іуправління майном. Кредитні установи виступають якконсультантів, що беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведутьстатистику, мають свої підсобні підприємства [8].

У своїй роботі я спробую показати сутність банку з різних суспільнихпозицій, типи банків, банківську систему країни, проблеми, що існують насьогоднішній день у банків, можливі шляхи їх вирішення, тенденції розвиткубанківської системи в Росії.

Розділ 1. ПОДАННЯ БАНКУ

1. Банк як установа або організація [12]

Найбільш масовим уявленням про банк є його визначення якустанови, як організації. «Банківські установи та організації» --досить поширений термін, що часто-густо його можна зустріти як всерйозної наукової, так і навчальній літературі, банківському законодавстві,банківських документах та печатки. Однак слід зазначити, що банк хоча івиконує суспільну місію, тим не менше, має віддалене відношення доцим поняттям. Банк як організація, як об'єднання людей, історичношвидше був власністю приватної особи і лише згодом, з розвиткомбанківської справи, особливо в сучасних умовах господарювання,перетворився у великі, середні і дрібні об'єднання.

а) Банк як підприємство

Як і будь-яке підприємство, банк є самостійним господарюючимсуб'єктом, володіє правами юридичної особи, виробляє і реалізуєпродукт, надає послуги, діє на принципах госпрозрахунку. Мало чимвідрізняються і завдання банку як підприємства - він вирішує питання, пов'язані ззадоволенням суспільних потреб в своєму продукті і послугах,реалізацією на основі отриманого прибутку соціальних і економічнихінтересів як членів колективу, так і інтересів власника майнабанку. Банк може здійснювати будь-які види господарської діяльності
(зрозуміло, якщо вони не суперечать законам країни та випливають ізповноважень Статуту банку). Як і будь-яке інше підприємство, банк повинен матиспеціальний дозвіл (ліцензію).

б) Банк як торгівельне підприємство

Разом з тим банк як підприємство має свою специфіку, йогодіяльність відрізняється від діяльності інших підприємств. Ці відмінностіполягають у наступному: перш за все, банки, на відміну від підприємств зайнятиху сфері промисловості, сільського господарства, будівництва, транспорту ізв'язку діють у сфері обміну, а не виробництва.

Асоціації банківської діяльності з торгівлею не випадкові. Банкидійсно як би «купують» ресурси, «продають» їх, функціонують всфері перерозподілу, сприяють обміну товарами. Банки мають своїх
«Продавців», сховища, особливий "товарний запас», їхня діяльність багато в чомузалежить від оборотності. На цьому, однак, схожість між банком і сфероюторгівлі в основному закінчується.

Але, схожість має зовнішній характер, тому що банк торгує не товарами, аособливим продуктом (наприклад, операції з валютою, коли вона купується абопродаж за певним курсом, визначеною ціною).

Обслуговуючи зовнішньоекономічну діяльність, дані операції, особливов банках, зайнятих обслуговуванням зовнішньої торгівлі, поряд з купівлею -продажем акцій, облігацій, можуть займати значну питому вагу,формувати важливу частину банківського прибутку. Разом з тим банківська
«Торгівля» складається не лише внаслідок цього, а в результаті
«Торгівлі» кредитом, коли банки "купують" ресурси, платять за залученікошти, що поміщаються підприємствами, населенням, іншими банками нарізні типи рахунків, і «продають» їх позичальникам. Відмінність від торгівлі тутсуттєва: при торгівлі товар змінює свого власника, іде відпродавця до покупця, при кредитуванні - власник позичає вартостізалишається тим самим.

При торгівлі товарами має місце зустрічний рух вартості: відпродавця до покупця йде товар, від покупця до продавця гроші - гроші.
При кредиті в момент його надання відбувається односторонній рухвартості: позичає вартість переміщується від кредитора до позичальника, сплатаїї еквівалента відкладається; вона повертається до своєї вихідної юридичноїточці лише при настанні певного терміну. Різниця в тому, що вторговій угоді продавець одержує еквівалент свого товару - гроші, прикредит кредитору повертається не тільки спочатку надану вартість,але і надбавка до неї у вигляді позичкового відсотка.

2. Банк як кредитне підприємство [12]

Кредит - це відношення між кредитором і позичальником з приводузворотного руху надану вартості. У кредитних відносинах,отже, хтось із сторін кредитор і хто-то позичальник. У кожній данійкредитній угоді, взятої окремо, як би сфотографована впевний момент, завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливуспецифічне відношення між ними. На відміну від кредиту банк - це одна зсторін відносин, яка хоча і може одночасно виступати в якостікредиту і в якості позичальника, однак в кожний даний момент в окремовзятої, знову ж таки сфотографований, угоді виступає чи то в якостікредитора, чи то в якості позичальника.

Отже, банк - це не саме ставлення, а один із суб'єктіввідносин, що приймає в кредитній угоді одну з протистоять один одномусторін. Далі, відмінність між банком і кредитом полягає і в тому, що кредит
- Це відношення як в грошовій, так і в товарній формі. У банкусконцентровані і проходять потоки тільки в грошовій формі. Призіставленні банку і кредиту важливо бачити і їх історичне коріння. Банквиник тільки тоді, коли виникли гроші, у той час як кредитфункціонував і до появи грошей в усіх їх функціях. Банк - наслідокрозвитку кредиту, який є, у свою чергу, по відношенню до банку йогофундаментом.

а) Банк як агент біржі

Банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можуть самостійноорганізовувати біржові операції, виконувати операції з торгівлі ціннимипаперами. Проте це не перетворює банк в частину біржової організації.
Приватні банки з'явилися задовго до біржі, до виникнення купівлі-продажуцінних паперів.

Торгівля цінними паперами є частиною банківських операцій, аледалеко не головною. Саме тому, що торгівля цінними паперами доситьспецифічна і відмінна від власного банківської справи, вона дозволила біржівиділитися в якості самостійного елементу ринку зі спеціальнимапаратом і завданнями.

б) Банк як посередницьке підприємство

Нерідко банк характеризується як посередницька організація. Підставоюдля цього є особливий перелив ресурсів, тимчасово осідають у одних івимагають застосування у інших. Особливість ситуації при цьому полягає в тому,що кредитор, який має певну частину ресурсів, бажає привідповідних гарантіях, на конкретний термін, під процент віддати їїіншому контрагенту-позичальнику. Інтереси кредитора, однак, повинні співпадатиз інтересами позичальника, який зовсім не обов'язково може знаходитися вданому регіоні. Зрозуміло, в сучасному грошовому господарстві такезбіг інтересів є випадковим.

Консолідуючим ланкою тут виступає банк-посередник, що забезпечуєможливість здійснення угоди з урахуванням попиту та пропозиції. На відмінувід індивідуального кредитора ресурси в кишені банку втрачають своєпервісне обличчя. Зібравши численні кошти, банк можезадовольнити потреби самих різноманітних позичальників, надати вибіркредиту на будь-який смак - строк, забезпечення, позиковий відсоток. Банк виступаєв даному випадку в ролі удачливою звідниці, що влаштовує знайомство двохсуб'єктів-кредитора і позичальника.

У якому ж сенсі банк ставати посередником? Між ким посередником?
Відомо, що посередниками виступають різні організації та особи.
Торгівля, наприклад, - це також посередник, бо вона розташована міжпотребами виробників (промислових і сільськогосподарськихпідприємств), які бажають придбати продукт іншого виробника. Торгівляє своєрідним посередником між продавцем і покупцем. Рольпосередника в різних сферах людської діяльності можуть брати на себесамі різні служби (юридичні, комісійні, поштові та інші), алевід цього вони не стають банками. Банк як посередник має іншуприроду, пов'язану не з посередницькою діяльністю як такою, а зособливим родом його діяльності.

Для аналізу важливим є тут і інший момент. Якщо вважати, що банк - цепосередник між кредитором і позичальником, то як пояснити, що у своїйповсякденній діяльності він одночасно і кредитор, і позичальник, бощодня він і віддає свої ресурси і отримує чужі. Якщо дотримуватися логікипосередницької інтерпретації банку, його можна було б вважати в одномувипадку кредитором, в іншому - позичальником. І це було б ближче до істини, ботут повніше позначилася б специфіка його діяльності на відміну віддіяльності інших об'єктів господарювання.

Парадокс, однак полягає в тому, що банк, виступаючи як кредитор, якпозичальник, як посередник між ними, тим не менше з позиції своєї сутності неє ні тим, ні іншим, ні третім. Банк як кредитор, банк якпозичальник, банк як посередник - це лише фрагмент його діяльності і в цьомусенсі лише частка його сутності, що не вичерпує специфіки йогоположення і діяльності в суспільстві. Будь-яке підприємство, будь-яка приватна особаможе виступати в якості позичальника, ссудополучателя, здійснюватипосередницькі операції в сфері готівково-грошових і безготівкових платежів, алевід цього вони не перетворюються в банки.

Швидше за все, банк - це і кредитор, і позичальник, і посередник між ними,і посередник в грошових розрахунках; проте і в цих своїх якостях він вповною мірою розкриває свою суть. Банк - це особливе явище в господарськійжиття.

Розділ 2 БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РОСІЇ

I. Банківська система Росії в цифрах

Банківська система Росії являє собою дворівневу систему,що складається з Центрального Банку Російської Федерації, комерційних банків,включаючи їх філії, а також інших кредитних установ. Комерційні банкипочали розвиватися з серпня 1988 р., коли був зареєстрований першийтакий банк. Особливо бурхливо комерційні банки створювалися у другійполовині 1991 р. Саме в цей період, швидше в інтересах політичних, ане економічних, "зверху" здійснювалася комерціалізація установдержавних спеціалізованих банків. В результаті були зруйнованівеликі банки з вертикальною структурою управління, розгалуженою мережеювідділень і на їх місці виникли часто дрібні і потенційнонестійкі комерційні банки. У той же час йшов процес створення новихкомерційних банків, цілий ряд яких зайняв лідируючі позиції на ринкубанківських та фінансових послуг [2].

На 01.08.1995 р. на території Російської Федерації булозареєстровано 2579 комерційних банків, а число їхніх філій перевищувало
5,6 тис. (без обліку утворюють особливу підструктуру національної банківськоїсистеми 40 тис. відділень Ощадного банку РФ) [8].

Кількість діючих в Росії кредитних організацій (без
Зовнішекономбанку) за 1999 р. скоротилося на 113 (з 1476 на початок року до
1363 на 1 грудня). Сукупний капітал (без урахування Ощадбанку Росії)зменшився з 102 млрд руб. на 1.08.98 до 41,2 млрд. руб. на 1.03.99, абона 59,6%. Разом з тим, з березня 1999 р. розпочався процес зростання капіталу: заперіод з 1.03.99 по 1.09.99 сукупний капітал банків зріс на 44,8 млрд.руб. (тобто більш ніж у два рази) і склав 86 млрд руб. (82% відпередкризового рівня). Причинами зростання капіталу були рекапіталізаціядіючих банків і відкликання ліцензій у неплатоспроможних банків знегативним капіталом, що забезпечили відповідно 76% і 24% приростукапіталу банківської системи. У цілому активи банківської системи збільшилисяза період з 1.01.99 по 1.09.99 на 341,6 млрд руб., або на 33%. за той жеперіод депозити фізичних осіб, розміщені в банківській системі,збільшилися в рублях на 26,4%, в іноземній валюті (у доларовомуеквіваленті) - на 6,4%. Однак частка депозитів фізичних осіб у сукупнихпасивах банківської системи ще не досягла передкризового рівня, склавшина 1.09.99 18,2% (на 1.08.98 - 25,4%) [7].

1. Складові банківської системи Росії [1]

Схематично банківську систему Росії можна представити в наступному вигляді
(рис. 1)

Рис. 1.

Розглянемо докладніше функцію, структуру, виконувані послугипредставлених банків.

а) Емісійні банки

емісійним правом держава наділяє, як правило, тільки один банк,оскільки надання права емісії грошей всім банкам засмутило бденежное обіг країни. Емісійний банк має у своєму розпорядженні такими великимизасобами, якими не може мати у своєму розпорядженні ні одна з інших банків, тому щойого пасиви - це кошти бюджету і готівку в обігу. Цеобставина дає йому можливість надавати підтримку всім іншимбанкам і керувати їх діяльністю. Емісійний банк ставати центромз організації банківської справи в країні, навколо якого групуються всіінші банки та інші кредитні установи.

Такі операції, як правило, покладаються на Центральний банк.
Зупинимося на ньому докладніше.

У країнах з ринковою економікою центральний банк - це банк, черезякий на всій території країни здійснюються розрахункові операції. Хочаплатежі можуть проводитися і за допомогою прямих кореспондентських відносинміж комерційними банками, основну частку всіх розрахунків здійснюєтьсясаме через центральний (національний) банк країни. ЦБ встановлюєправила здійснення розрахунків між банками і клієнтами, і ці правилає обов'язковими для всіх суб'єктів господарювання: кредитнихустанов, підприємств, організацій та навіть населення.

Друга функція ЦБ полягає в тому, щоб регулювати комерційні банкиі здійснювати нагляд і регулювання їх діяльності. Комерційні банкив усіх країнах створювалися і створюються як на основі колишніхдержавних банків, так і за участю капіталів місцевих бюджетів,підприємств, організацій, приватних осіб. І там, де існують спеціальнібанки, існують і спеціальні норми, що регулюють їх діяльність,наприклад, закон про інвестиційні банки, про муніципальних банках. У насбанки почали створюватися в 1989 р., ще під час перебування Держбанку, і покидіє тільки один закон про банки і банківську діяльність, який,може бути не дуже адекватний міжнародній практиці з точки зоруліцензування і регулювання, і в тому числі виділення спеціальнихкомерційних банків або фінансових інститутів - інвестиційних,муніципальних, ощадних. Третя функція ЦБ - проведення грошово -кредитної політики. Центральні банки всіх країн на території різних країнпроводять єдину грошово-кредитну політику через свої установи, якіє у всіх територіальних підрозділах тієї чи іншої країни, це і
Бундесбанк ФРН, і Банк Франції, і Банк Англії, і Федеральна резервнасистема США. ЦБ забезпечує емісію готівкових та безготівкових грошей, здопомогою інструментів грошово-кредитної політики здійснює вплив напропозицію грошей в народному господарстві. Таким чином Центральний банк хочаі не визначає прямо, але має суттєвий вплив на розміриефективного попиту в економіці і впливає на формування рівня інфляції.

Раніше Держбанк СРСР, який перебував під впливом Мінфіну, змушений бувпокривати дефіцит бюджету за рахунок кредитної емісії. У ті часискладався єдиний баланс для всіх 4000 відділень Держбанку. Відповідноне було необхідності пересилати платежі - достатньо було зробити проводкина місцях. Створення 2500 банків зумовило поділ усіх їх балансів - іза законом ЦБ не має права втручатися в оперативну діяльність цихбанків не може стежити за їх діяльністю тільки шляхом встановленняспеціальних нормативів, єдиних для всіх банків.

Ми повинні чітко розуміти, що Центральний Банк Російської Федерації,хоч і не є державною, але проводить державну політику всфері нагляду за діяльністю комерційних банків, проведення розрахунків,проведення єдиної грошово-кредитної політики, підтримки вартостінаціональної валюти. При цьому банк Росії виходить з державнихінтересів. Незалежність Центрального банку повинна бути розумною в томуплані, що якщо на території країни діє один ЦП та його установи намісцях, вони повинні підкорятися єдиним правилам регулювання діяльностібанків і проводити єдину грошово-кредитну політику.

Сформулюємо основні функції центрального банку:

- емісія і контроль грошового обігу,

- розрахунковий та резервний центр банків,

- управління державним догом і виконання державногобюджету;

- виконання ролі "кредитора останньої інстанції», «банку банків»,

- встановлення економічно обгрунтованих лімітів і нормативівдіяльності банків, у тому числі офіційної ставки Центрального банку покредитами;

- визначення пріоритетних цілей грошово - кредитної і валютноїполітики та їх реалізація,

- проведення наукових досліджень,

- визначення правових засад і принципів функціонування кредитно -фінансових інститутів, ринків короткострокових і довгострокових кредитнихоперацій, а також видів платіжних документів, що звертаються в країні;

- формування ефективного механізму грошово-кредитного регулюванняекономіки.

Оргструктура Центрального банку представлена його основними органамиуправління, а також службами і підрозділами, кожне з якихнаділяється відповідними повноваженнями і виконує певніфункції (рис. 2) У разі організації банку у формі акціонерного товариствастворюються характерні для нього органи управління (наприклад, ревізійнакомісія, наглядова рада і т.д.)

Рис. 2

б) неемісійні банки комерційні (універсальні) банки

Низова ланка банківської системи складається з мережі самостійнихбанківських установ, які безпосередньо виконують функції кредитно -розрахункового обслуговування клієнтури на комерційних засадах. Основний йогоскладовою є комерційні (універсальні) банки, діяльністьяких всеосяжна. Вони займаються практично всіма видами кредитних,розрахункових та фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарськоїдіяльності своїх клієнтів. Найважливішими їхніми функціями традиційно є:

- акумуляція тимчасово вільних грошових коштів, заощаджень інакопичень;

- забезпечення функціонування розрахунково-платіжного механізму,здійснення і організація розрахунків в народному господарстві, організаціяплатіжного обороту;

- кредитування окремих господарських одиниць, юридичних і фізичнихосіб, кредитно-фінансове обслуговування внутрішнього і зовнішнього господарськогообороту:

- облік векселів і операцій з ними;

- зберігання фінансових і матеріальних цінностей;

- довірче управління майном клієнтів (трастові операції).

Типи комерційних банків

У нашій країні в залежності від способу формування статутного капіталувиділяють дві основні групи комерційних банків: акціонерні та пайові.
Фізичні та юридичні особи, які були організаторами та засновникамибанку, отримують статус засновників банку, купивши «засновницькі» паї абоакції. Індивідуальні та інституційні інвестори, згодом купилиакції банку, набувають статусу акціонерів. Особи, які беруть участь своїмизасобами у формуванні статутного капіталу пайового банку, називаютьсяучасниками (пайовиками).

Комерційні банки можуть бути також класифіковані виходячи зі ступеняїх участі в кредитно-фінансовому обслуговуванні різних категорій клієнтів;їх ролі на ринках кредитно-фінансових послуг, і в першу чергу на ринкукредитних ресурсів; перспектив і можливих форм участі в діяльностідержавних структур, в тому числі в процесах роздержавленняекономіки; розмірів власного капіталу комерційних банків та розміру їхніхактивів.

Основа основ діяльності комерційного банку - формування йоговласних коштів, як бази для залучення депозитів і здійсненняактивних операцій. Залежно від розмірів статутного фонду Всікомерційні банки можна поділити на три групи: дрібні - зі статутнимфондом до 30 млн. руб., середні - зі статутним фондом від 30 до 100 млн.рублів, великі, статутний фонд яких перевищує 100 млн. рублів.

Аналогічну градацію можна провести за сумою активу (пасиву) балансубанків, так як максимальний розмір банківських зобов'язань пов'язується зрозмірами власних коштів, тобто з капіталом банку.

Більшість з діючих на сьогоднішній день комерційних банківвідноситься до категорії дрібних або середніх. Банки, що належать до розрядувеликих, - це в основному комерційні банки, створені на базітрансформованих відділень колишніх державних спеціалізованихбанків. Великі банки, створені підприємствами і організаціями без участідержавних банківських служб, щодо нечисленні.

Відповідно в основній своїй масі новостворені комерційнібанки мають оргструктуру безфіліальний банку з невеликою кількістюфункціональних підрозділів: кредитний, комерційний та адміністративно -господарський відділи, відділ касових операцій (у банках, що здійснюютькасове обслуговування клієнтів), бухгалтерія. У банках, які отримали ліцензіюна здійснення валютних операцій, створюються відповідні підрозділидля здійснення операцій в іноземній валюті.

Існують комерційні банки, створені на базі скасованих відділеньспеціалізованих банків СРСР, і комерційні банки, створені, щоназивається, на «порожньому місці», без участі державних банківськихструктур.

При трансформації відділень спецбанков в комерційні структури до цихбанкам автоматично переходить на розрахунково-касове обслуговуванняпрактично вся клієнтура даних трансформованих підрозділів, включаючивеликі державні, громадські та акціонерні освіти. Щостосується позичкових операцій, то бувають випадки, коли за позиками ці клієнтизвертаються не тільки у свій банк, а й в інші банківські установи, маючикілька позичкових рахунків у різних банках.

Українським же новостворених комерційних банків стає обслуговуваннязнову зареєстрованих господарських структур в основному комерційногохарактеру, тільки що утворилися і зацікавлених в послугах банку впершу чергу розрахункового і депозитно-позичкового характеру. Оскільки зновуствореним комерційним банкам дуже складно конкурувати з колишнімивідділеннями трансформованих спеціалізованих банків, що маютьбагаторічні усталені зв'язки з обслуговується ними клієнтурою, то виникаєїх об'єктивна орієнтація на обслуговування новостворюваних господарськихструктур. У підсумку всі труднощі зростання новостворені банки переживаютьразом зі своєю клієнтурою.

Подібна орієнтація ускладнює організацію роботи з клієнтом, ускладнюєпроцеси оцінки його кредитоспроможності, підвищує ризикованість банківськихоперацій. Тому в більшості випадків банки змушені вдаватися до послугстрахових організацій, страхуючи ризик непогашення кредиту, що істотноздорожує вартість кредиту для позичальнику.

Виходячи з подібного сформованого розподілу клієнтури визначається іосновне коло активних операцій різних категорій комерційних банків.
Разом з тим частка активних операцій новостворених комерційних банків увільному балансі банків країни все ще дуже невелика, причому найбільшийпитома вага в активних операціях комерційних банків у вільному балансізаймають кредитні вкладення, вкладення в державні цінні папери.
Характерною для комерційних банків особливістю є переважаннякороткострокових позик, частка яких досягає 89% всіх кредитних вкладенькомерційних банків.

Разом з тим, хоча формально комерційні банки в Російській Федераціїє банками універсального типу, їм дозволені практично всі видибанківських операцій на ринку кредитних ресурсів, включаючи посередницькудіяльність при первинному розміщенні акцій та облігацій промисловихкомпаній, для більшості з них характерна досить вузька спеціалізація.
Однією з основних статей доходів для багатьох з них є доходи відцінних паперів, комісійні, отримані за розрахунково-касове обслуговуванняклієнтів, для інших - відсотки за надані короткострокові позички.

На практиці комерційні банки поки що грають активну і помітну рольтільки на ринку короткострокових кредитних операцій. Наданнядовгострокових кредитів та обслуговування інвестиційної діяльності клієнтівпрактично більшістю банків або не здійснюються, або здійснюютьсяв дуже незначних масштабах. Дана обставина пояснюєтьсянестійкою соціально-політичною обстановкою в країні, а також чистоекономічними причинами, такими, наприклад, як недостатність власнихта залучених кредитних ресурсів, слабка довгострокова ресурсна база.
Важливу роль відіграють і причини організаційно-технічного порядку. Алепро проблеми комерційного банку ми поговоримо нижче.

Вчення про найбільш ефективної діяльності комерційного банкуназивається його стратегією. Повного теоретичного осмислення цієї проблеми,мабуть, не існує. Якщо стратегія розроблена, якщо науковеуявлення про банківську діяльність сформовано, то це євирішальним чинником успіху банківської діяльності.

Невід'ємною частиною успіху комерційного банку є грамотнеуправління кредитними ризиками, поточною ліквідністю, універсалізацієюдіяльності. Як правило, мають гарні шанси на виживання лише тібанки, які прагнуть урізноманітнити свій кредитний портфель як погалузях промисловості і торгівлі, так і за термінами і ризиків і привертаютьресурси за тими ж принципами, постійно підтримуючи ліквідність балансу іприводячи в необхідне відповідність за допомогою різних фінансовихінструментів свої пасиви за строками та обсягами.

в) Спеціалізовані банки

Діяльність спеціалізованих банків орієнтована на наданняв основному одного-двох видів послуг для більшості своїх клієнтів
(наприклад, біржові, кооперативні або комунальні банки) або галузеваспеціалізація. Найбільш яскраво виражена функціональна спеціалізація банків,так як вона принциповим чином впливає на характер діяльності банку,визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансівбанку, а також специфіку роботи з клієнтурою.

Інвестиційні та інноваційні банки спеціалізуються на акумуляціїгрошових коштів на тривалі терміни, в тому числі за допомогою випускуоблігаційних позик та надання довгострокових позик. Особливістюдіяльності інвестиційних банків є їхня орієнтація на обслуговування таучасть в емісійно-засновницької діяльності промислових компаній. Удеяких країнах інвестиційним банкам забороняється приймати внески, їхняпасиви формуються за рахунок власної емісійної діяльності (випускуцінних паперів) і міжбанківського кредиту. Вони виступають в якостіорганізаторів первинного та вторинного обігу цінних паперів третіх осіб,гарантами емісії, посередниками і кредиторами при здійсненні фондовихоперацій.

Облікові і депозитні банки історично спеціалізуються наздійсненні короткострокових кредитних операцій (в середньому 3-6 міс.) позалучення та розміщення тимчасово вільних грошових коштів, а в загальнійсумі активних операцій суттєву питому вагу займають кредитні таоблікові операції з короткостроковими комерційними векселями. Провести жорсткугрань між специфікою діяльності депозитних та облікових банків (будинків)вельми складно. Так, у Франції облікові будинки є однією зрізновидів депозитних банків. Особливу роль привілейованих кредитнихінститутів облікові будинки (банки) грають в банківській системі Великобританії,де вони наділені привілеєм звертатися в Центральний банк як до «кредиторуостанній інстанції »і здійснюють розміщення державних казначейськихвекселів.

Ощадні (позиково-ощадні, взаімосберегательние) банки будуютьсвою діяльність за рахунок залучення дрібних вкладів на визначений строк,хоча, як правило, більшість з них практикує введення термінових рахунків зрізним режимом використання, що дозволяють вилучати вкладені на термінкошти практично без обмежень у будь-який час. Виняток становитьвилучення особливо великих сум, для чого банки вимагають попередньогоповідомлення клієнтів, терміни якого істотно варіюються в різнихбанках. Серед активних операцій домінують вкладення в іпотеки під заставужитлових будівель та інші цінні папери, а також кредитування населення.

Іпотечні (земельні) банки здійснюють кредитні операції ззалучення та розміщення коштів на довгостроковій основі під заставунедвіжімог?? майна. Особливість формування пасиву іпотечних банків --суттєву питому вагу власних і залучених шляхом випускуіпотечних облігацій коштів. Спеціалізація іпотечних банків - видачаіпотечного кредиту під заставу (перезалог) нерухомості.

Ступінь спеціалізації галузевих банків, специфіка формування їхактивів і пасивів залежать значною мірою від сфери їхньої діяльності, атакож від відмінностей, пов'язаних з особливостями організації господарськоїдіяльності галузевої клієнтури, сезонними та іншими коливаннямивиробничого процесу.

Ще більша ступінь деталізації, диференціації видів банків узалежно від їх спеціалізації на обслуговуванні конкретного типу клієнтурихарактерна як для нашої країни, так і для деяких інших країн. Однактаке явище, як створення біржових і страхових банків, багато в чому пов'язанозі специфікою господарського розвитку нашої країни, а саме з феноменомбуму страхового та біржової справи, що й визначило можливістьвиникнення банків, орієнтованих на обслуговування виключнобіржових операцій або страхових структур. У той же час створення такихбанків, як кооперативні, комунальні, являє собою більшпоширене явище.

У нашій країні в кінці 80-х років існувало поділ усіх банківуніверсального типу на комерційні та кооперативні. Основна відмінністьміж зазначеними двома типами банків полягало у мінімальній величиністатутного капіталу: для кооперативних - 0,5 млн. руб; для комерційних -
5 млн. руб. Згодом зазначена штучний поділ банків узалежно від спочатку оголошеної величини статутного фонду, а неспецифіки діяльності було ліквідовано, і банки, створені якдійсно кооперативні і зберегли цю назву, придбали ізакріпили відповідну орієнтацію [13].

Мета організації та діяльності кооперативного банку - сприяннярозвитку та кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасникамикооперативного банку відповідно виступають кооперативи. Особливістьздійснення пасивних операцій - наявність, поряд з традиційними, такожрезервних фондів особливого призначення. Серед активних операцій виділяютьсякороткострокові та середньострокові позики, в тому числі і за рахунок спецфондів;облікові та факторингові операції; довірчі операції, зберіганняцінностей, лізингові і фондові операції. Причому характерною длякооперативних банків є практика видачі позик переважно підзаставу фінансових і матеріальних цінностей.

Створення і діяльність комунальних банків або банків, що обслуговуютьмісцеве господарство, одержали поширення в небагатьох країнах. Метастворення комунальних (муніципальних) банків - сприяння розвитку такредитно-фінансове обслуговування місцевого господарства. Засновниками іучасниками даних банків можуть виступати місцеві органи влади, відомства,громадські організації, страхові товариства і банки, тобто ті організації,які найбільшою мірою зацікавлені в ра