1. Історія розвитку банківської справи
Термін "банк" походить від італійського слова "банко", що означає лавка, лава або конторка, за якою міняйли надавали свої послуги.
З найдавніших часів потреби суспільної життя примушували людей займатися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних зі зверненням монет, різних за вагою та утримання дорогоцінних металів.
У багатьох джерелах, що дійшли до нас, можна зустріти дані про вавілонських банкірів, що приймали відсоткові вклади та видавали позики під письмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Історики відзначали, що в 8 в. до н. е.. Вавилонський банк приймав вклади, платив за ними відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки.
Виділялася діяльність банкірського дому Ігібі, що грав роль вавілонського "Ротшильда". Операції будинку Ігібі були вельми різноманітні
: їм вироблялися на комісійних засадах купівлі, продажу та платежі за рахунок клієнтів, приймалися грошові вклади, клієнтам надавався кредит, за що кредитор отримував замість відсотків право на плоди врожаю з полів боржника, видавалися позики під розписку і під заставу. Банкір також виступав у якості поручителя по операціях. Вавилонському предка сучасних банкірів не чуже була участь у товариських торговельних підприємствах як фінансує вкладника.
Нарешті, є вказівка ще на одну функцію, що виконувалися банкіром Ігібі - роль порадника та довіреної особи при складанні різного роду актів та угод. Крім того, у Вавилоні зародилися лихварство і міняльні справу.
Поряд з приватними банкірами великі грошові операції вели і храми. В основному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а також давали містах довгострокові позики під невеликі за той час відсотки. Є відомості про міський позику, реалізованому
Делоського храмом на п'ять років з розрахунку 10% річних.
За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільш характерними були натуральні позики, наприклад, в Греції під оренду землі.
Банківська справа в давньому Єгипті знаходилося у віданні держави. За збереженим відомостями, давньоєгипетські банки, окрім фіскальної функції, здійснювали наступні операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачу позик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настання терміну, прийом вкладів. У папірусах міститься інформація про діяльність єгипетських банкірів в якості радників щодо складання актів, управління клієнтськими маєтками, переказів.
У античний Рим банківська справа було "завезено" з Греції. Як і в Афінах, римські банкіри також мали свої заклади на форумі.
В Англії, що стала в 17 ст. найпередовішої індустріальною країною, першими банкірами були, як правило, золотих справ майстра.
Незабаром після того, як почалося використання в угодах золота, стало очевидним, що як покупцям, так і торговцям незручно і небезпечно кожного разу при укладанні угод перевозити, зважувати і перевіряти на чистоту золото. Тому ввійшло в правило віддавати золото на зберігання золотих справ майстрів, які мали підвали, або спеціальні комори і могли за плату надати їх. Отримавши золотий вклад, золотих справ майстер видавав вкладникові квитанцію. Незабаром товари стали обмінюватися на квитанції золотих справ майстрів. Квитанції, таким чином, перетворились в ранню форму паперових грошей.
Паперові гроші (квитанції), що знаходилися в обігу, повністю забезпечувалися золотом. Побачивши готовність людей приймати квитанції в якості паперових грошей, золотих справ майстри почали усвідомлювати, що збережене ними золото рідко затребуються, тому кількість щотижня і щомісяця що вкладається золота перевищувала кількість вилучається. Потім якомусь тямкуватого золотих справ майстру спала на думку ідея, що випуск паперових грошей може перевищувати кількість наявного золота. Він став направляти ці надлишкові паперові гроші в обіг, даючи під відсоток позики торговцям, виробникам і споживачам. Так зародилася банківська система часткових резервів. Якщо, наприклад, золотих справ майстер давав у позику суму, що дорівнює кількості знаходиться на зберіганні золота, то загальна вартість грошей удвічі перевищувала вартість золота і резерви становили 50% вартості випущених паперових грошей.
Коріння російських банків йдуть в епоху Великого Новгорода (12-15 ст.). Вже у той час здійснювалися банківські операції, приймалися грошові вклади, видавалися кредити під заставу і т.д.
До 1861 р. банківська система Росії була представлена в основному дворянськими банками та банкірської фірмами. Перші кредитували поміщиків під заставу їхніх маєтків, другому - промисловість і торгівлю. Процвітало лихварство, функціонували фондові біржі.
Після скасування кріпосного права банківська система отримала бурхливий розвиток: було створено Державний банк, виникли товариства взаємного кредиту. У 1914-1917 рр.. кредитна система Росії включала:
Державний банк, комерційні банки, товариства взаємного кредиту, міські громадські банки, установи іпотечного кредиту, кредитну кооперацію, ощадні каси, ломбарди.
Провідна роль належала Державному банку і акціонерним комерційним банкам. Товариства взаємного кредиту та міські громадські банки здійснювали кредитування середнього і дрібного торгово-промислової буржуазії. До складу установ іпотечного кредиту входили два державних земельних банку (Селянський поземельний і
Дворянський поземельний), 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств. Земельні банки надавали переважно довгострокові кредити поміщикам та заможним селянам. Губернські і особливо міські кредитні товариства видавали позики під заставу землі і міської нерухомості.
Розвиток кредитної кооперації в Росії було тісно пов'язане з появою куркульства. Ощадні каси, будучи державними установами, використовували вклади для вкладення в державні цінні папери. Діяльність ломбардів, які видавали позики під заставу речей, носила лихварський характер. У 1914 р. діяло 115 фондових бірж. Найбільшою була Петербурзька.
У 1917 р. в результаті націоналізації були конфісковані акціонерні капітали приватних банків, які перейшли в державну власність, утворилася державна монополія на банківську справу, відбулося злиття колишніх приватних банків і Держбанку Росії в єдиний загальнодержавний банк РРФСР, ліквідовано іпотечні банки та кредитні установи, що обслуговують середню і дрібну міську буржуазію, заборонені операції з цінними паперами.
Кредитна кооперація не було націоналізовано. Винятком став лише обслуговуючий її Московський народний (кооперативний) банк, який було націоналізовано, а його правління переобрано в кооперативний відділ Центрального управління Народного банку РРФСР.
У результаті націоналізації склалася банківська система, заснована на наступних принципах: державна монополія на Банківська справа (всі кредитні установи належали державі), злиття всіх кредитних установ в єдиний загальнодержавний банк, зосередження в банках всього грошового обороту країни.
До Жовтневої революції кредитна система Росії складалася з чотирьох рівнів: центральний банк; система комерційних і земельних банків; страхові компанії; ряд спеціалізованих інститутів. У період НЕПу разом з розвитком товарних відносин і ринку сталося часткове відродження зруйнованої в роки революції і громадянської війни кредитної системи. Однак вона була представлена лише двома рівнями:
Держбанком як центрального банку і досить розгалуженою мережею акціонерних комерційних банків, кооперативних комунальних банків, сельхозбанков, кредитної кооперації, товариствами взаємного кредиту, ощадними касами.
У 30-і роки відбулася реорганізація кредитної системи, наслідком якої стали її надмірне зміцнення і централізація. По суті залишився лише один рівень, що включав Держбанк, Будівельний банк, Банк для зовнішньої торгівлі. Така структура кредитної системи відображала не стільки об'єктивні економічні потреби народного господарства, скільки політизацію економіки, що виразилася в прискореної індустріалізації і насильницької колективізації. Кредитна система
"підганялася" під політичні амбітні установки, позбавлені в ряді випадків економічної основи.
Результатом подібної реорганізації стало вихолощення самого поняття кредитної системи (воно було замінено на поняття банківської системи) і сутності кредиту. Банківська система була органічно вбудована в командно-адміністративну модель управління, перебувала в повному політичному та адміністративному підпорядкуванні в уряду і перш за все у міністра фінансів.
Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банки і система ощадкас. За рамки кредитної системи була винесена система страхування. Такі перетворення відбили ліквідацію ринкових відносин в широкому сенсі слова і перехід на адміністративну систему управління.
Основними недоліками банківської системи, що існувала до реформи 1987 р., були: відсутність вексельного обігу; виконання банками по суті ролі другого держбюджету; списання боргів підприємств, особливо в сільському господарстві; операції з перекредитування всіх сфер господарства; втрата банківської спеціалізації; монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту; низький рівень процентних ставок; слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер економіки; неконтрольована емісія кредитних і банківських грошей.
Реорганізація банківської системи в 1987 р. носила колишній адміністративний характер. Монополію трьох банків змінила монополія
(точніше олігополія) декількох. У нову банківську систему увійшли:
Держбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Житлосоцбанку, Ощадбанк,
Зовнішекономбанк. З них були знову створені тільки Агропромбанк і
Житлосоцбанку, інші виявилися лише реорганізовано і перейменованим колишніми банками.
Реорганізація 1987 породила більше негативних, ніж позитивних моментів: банки продовжували базуватися на колишній єдиною формою власності - державної; зберігся їх монополізм, збільшилася лише кількість монополістів; реформа проводилася у відсутності нових економічних механізмів; не існувало вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками; тривало розподіл кредитних ресурсів між клієнтами по вертикалі; банки як і раніше субсидували підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність; не були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами; відбулося збільшення витрат на утримання банківського апарату; виникла "банківська війна" за поділ поточних і позичкових рахунків; реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ - важливих кредитних джерел.
Видається, що єдиними позитивними моментами реформи стали упорядкування безготівкових розрахунків і звуження спеціалізації банківської діяльності.
Таким чином, реорганізація 1987 не наблизила структуру кредитної системи до потреб нарождавшихся ринкових відносин, зберігши неефективну однорівневу систему. Виникла необхідність подальшої реформи кредитної системи та її наближення до структури західних країн.
2. Банки та банківська система
2.1 Сучасні уявлення про сутність банку
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Словом, створюється враження не про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати і інші установи.
До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку початкове значення набуває поняття "банківські операції". В їх перелік включаються такі, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності. Сюди відносять: операції по прийому грошей у внески, надання різних видів кредиту, купівлі векселів та чеків, комісійні операції з цінними паперами, операції з цінностями, придбання зобов'язань за позиками до настання терміну платежу, проведення безготівкових платежів і розрахункове обслуговування.
При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку, однак, залишається відкритою. Розтин суті - це не лише співвідношення діяльності банку з законом. Чи не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, йому дозволені, а економічний бік справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. Не випадково в закон потрапляють такі операції, які виконують інші установи.
Сумнівно тому, що чисто банківськими вважаються такі з них, як операції інвестиційних товариств, придбання зобов'язань за поруками і гарантій, консультаційні та інші послуги.
Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. У цьому головна в розумінні його сутності. Звичайно, банк - це не завод, не фабрика, але у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт.
Продуктом банку є насамперед формування платіжних коштів
(грошової маси) , а також різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банку носить продуктивний характер.
В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що забезпечує народне господарство додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не тільки торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм розташуванням банки опиняються ближче всього до бізнесу, його потреб, мінливої кон'юнктури. Таким чином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключових елементів економічного регулювання.
2.2 Сучасна банківська система: сутність і структура
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти ( вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позик), є посередником у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск
(емісію) нових грошей. [i]
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережа комерційних банків і інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну і валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють усі види банківських операцій. [Ii]
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним
(емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні та спеціалізовані банки
(інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, Внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії , інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.) [iii]
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія -
50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк має монопольне право на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валю?? ные резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
По своєму положенню в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні засоби комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і торговельних підприємств, здійснення розрахунків між ними. У сучасних умовах комерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових і ощадних вкладів, середньо-та довгострокове кредитування, створити систему кредитування населення (споживчого кредиту).
Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах й можуть бути різними: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу та ін), за спеціалізацією, на території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) і залучені (кошти на рахунках підприємств, їхні внески і депозити, вклади громадян і т.д.).
Інвестиційні операції комерційних банків пов'язані в основному з купівлею-продажем цінних паперів уряду і місцевих органів влади.
Після кризи 1929-1933 рр.. в США, Франції, Великобританії, у ряді інших країн комерційним банкам заборонено брати участь у випуску та купівлі цінних паперів приватних підприємств небанківського сектора. Ця заборона в даний час долається шляхом відкриття банком трастових відділів та установи трастових компаній, що управляють майном клієнтів за дорученням (у США 2/3 цього майна представлено цінними паперами корпорацій).
Комерційні банки виконують розрахунково-комісійні та торгово - комісійні операції, займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну мережу філій і беруть участь у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).
Інвестиційні банки (у Великобританії - емісійні вдома, у
Франції -- ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. За дорученням підприємств про держави, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також зобов "язання про їх розміщення та організації вторинного обігу. Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів, купуючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча частка інвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика, вони завдяки їх поінформованості та засновницьким зв'язків відіграють в економіці найважливішу роль.
Ощадні банки (у США - взаімосберегательние банки, в
ФРН -- ощадні каси) - це, як правило, невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і звичайно контролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення на поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим та іпотечним кредитом, банківськими позиками, купівлею приватних і державних цінних паперів.
Ощадні банки випускають кредитні картки.
Іпотечні банки - установи, що надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості ( землі, будівель, споруд). Пасивні операції цих банків полягають у випуску іпотечних облігацій.
Іпотечний кредит - це довгострокова позика, що видається іпотечними, комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншими фінансово-кредитними установами під заставу землі і будівель виробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовими компаніями надаються кредити промислово-торговельним корпораціям під заставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижче ринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій. Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступеня зносу закладається обладнання.
Процентні ставки по іпотечному кредиту визначаються попитом і пропозицією і диференціюються в залежності від фінансового стану позичальника.
Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою. Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високий відсоток (10-20 %).
Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва , агентства, відділення.
Банківський холдинг являє собою держательскую
(холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами.
Крім чистих холдингів, які займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність в різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку з основою головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участів, тобто через володіння акціями, дочірні компанії-холдинги, у свою чергу, що є власниками акцій різних фірм.
Материнська (головний) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також в деяких випадках за рахунок перекладу частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим.
Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. < p> Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена.
Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції
(кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Проте ці операції вона проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної бази. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні); державні, змішані; створені за участю держави. [iv]
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більше посилюється прагнення до монополістичному угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не яким-небудь окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.
Централізація банківського капіталу виявляється в злиття великих банків в найбільші банківські об'єднання, в зростанні мережі філій великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль в банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань. [V]
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однакової дивідендної політики тощо
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між кількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, скупив контрольні пакети їхніх акцій.
У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги перед дрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залучення вкладів, тому що вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі, більш солідні і стійкі банки, а не в дрібні, які частіше зазнають краху. По-друге, великі банки зазвичай володіють мережею філій (відділень, агентств, контор), розташованих у багатьох містах, чого не мають дрібні банки. По-третє, у великих банків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшого масштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу плату з клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що, природно, привертає клієнтуру. Перевага великих банків ще більше посилюється через широке застосування комп'ютерів та іншої обчислювальної техніки.
У боротьбі з банками-аутсайдерами банківські об'єднання вдаються до різних методів конкурентної боротьби: за допомогою реклами, шляхом відкриття своїх філій в районі діяльності аутсайдерів і переманювання клієнтів шляхом надання їм тих чи інших пільг. Боротьба за клієнтуру ведеться і між самими банківськими об'єднаннями, кожен великий банк прагне переманити клієнтів у інших великих банків.
Між банківськими об'єднаннями ведеться також боротьба за контроль над підприємствами, у яких вони беруть участь. Якщо, наприклад, акціями промислової компанії володіють кілька великих банків, то кожен з них прагне просунути на керівні посади в цій компанії своїх представників, щоб надавати найбільший вплив, а отже, отримувати найбільші вигоди для ведення грошово-кредитних операцій. < p> 2.3 Пасивні, активні і комісійні операції банків.
У діяльності банків виділяють наступні види операцій: пасивні, активні і комісійні, що включають посередницькі операції.
За допомогою пасивних операцій банки акумулюють необхідні для свого функціонування грошові кошти - власні, залучені і емітовані. Джерелом власних коштів є: внески засновників (довгострокова позичка); виручка від продажу акцій та облігацій; відрахування від поточного прибутку в резервний фонд; нерозподілений прибуток. Залучені і емітовані кошти утворюються банками за рахунок внесків клієнтів на поточні, строкові та ощадні рахунки, а також в результаті емісії кредитних грошей.
Важливу роль у залученні коштів грають міжбанківські позики, облік і переоблік векселів.
Власні кошти становлять малу частину фондів, якими мають у своєму розпорядженні банки. Зазвичай у великих банків частка власних коштів не перевищує 10%, причому чим більший банк, тим менше питома вага його власного капіталу в порівнянні із залученим.
Активні операції спрямовані на використання утвореного грошового фонду з метою отримання прибутку. Вони поділяються на кредитні та інвестиційні. У свою чергу, кредитні операції класифікуються за: ознакою терміновості - на позики до запитання (онкольні), короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові
(понад 5 років); характеру забезпечення - на облік векселів, позички під заставу векселів (вексельні), під заставу товарів і товарних документів
(підтоварної), нерухомості (іпотечні), цінних паперів (фондові і без забезпечення (бланкові)).
Залежно від способу погашення виділяють позики з одноразовим погашенням і з поверненням в розстрочку. Виплата відсотків проводиться відразу при видачі позики, частинами на тяжінні усього терміну або в момент погашення. Поряд з кредитом, що мають фіксовану ставку відсотка, одержав розвиток середньо-і довгостроковий кредит з плаваючою процентною ставкою. Позички класифікуються також за типом позичальника: позики підприємцям, державі, населенню, посередникам фондової біржі, банкам.
Комісійні операції виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату (комісію). До таких операцій належать розрахунки, гарантії, торгові операції, операції з валютою, інкасування векселів і чеків, прийом на зберігання цінних паперів.
Посередницькі операції, тісно переплітаючись з кредитними, породили таку комплексну форму банківського обслуговування, як факторинг ; крім того, значного розвитку отримав лізинг.
Факторинг - перепродаж права на стягнення боргів; комерційні операції за дорученням; послуга, пов'язана з отриманням грошей за продаж в кредит. [vi]
Лізинг - форма довгострокового договору оренди. [vii]
3. Роль банківської системи в ринковій економіці
3.1 Центральний банк і кредитне регулювання
3.1.1 Сутність і функції центральних банків
На ранній стадії розвитку капіталізму банки верхнього рівня називалися емісійними. Однак до теперішнього часу їх функції значно розширилися, тому в теорії і на практиці стало вживатися поняття центральний банк.
Його основними функціями є: [viii]
1) грошово-кредитне регулювання економіки ;
2) емісія кредитних грошей;
3) контроль за діяльністю кредитних установ;
4) акумуляція та збереження касових резервів інших кредитних установ;
5) кредитування комерційних банків (рефінансування);
6) кредитно-розрахункове обслуговування уряду;
7) зберігання офіційних золото-валютних резервів;
Головною функцією центрального банку є кредитне регулювання. Як воно має здійснюватися?
Для відповіді на це питання можна звернутися до досвіду країн з розвиненою дворівневою банківською системою. Центральні банки на
Заході, крім адміністративних методів (встановлення прямих обмежений?? й на діяльність комерційних банків, проведення інспекцій і ревізій, видання інструкцій, збір та узагальнення звітності і т.д.), мають у своєму розпорядженні і економічним інструментарієм для регулювання банківської сфери, основними складовими якого є: політика мінімальних резервів, відкритого ринку і облікова політика.
Політика мінімальних резервів вперше була випробувана в США в 30 - і роки, і відразу після другої світової війни її впровадили в життя центральні банки всіх провідних капіталістичних країн. Мінімальні резерви - це вклади комерційних банків в центральному банку, розмір яких встановлюється законодавством у певному відношенні до банківських зобов'язань. Спочатку практика резервування коштів призначалася для страхування комерційних банків. Може скластися ситуація, коли кошти вкладників практично повністю спрямовані банком на кредитування. При цьому в силу будь-яких обставин вкладники можуть зажадати свої депозити. У такому випадку банк виявиться неплатоспроможним. Щоб цього не сталося, ЦБ бере на себе функцію акумулювання мінімального резерву, який не підлягає кредитуванню. Інша функція подібного резервування полягає в тому, що змінюючи відсоток резерву, ЦБ впливає на суму вільних грошових коштів комерційних банків, які останні можуть направити у виробництво. В період буму для його "охолодження" ЦБ підвищує норму резерву, а в період кризи - навпаки. Підвищення норми резерву на 1 - 2 процентних пункти - дієвий засіб обмеження кредитної експансії. Як правило, норма мінімальних резервів диференціюється. Наприклад, в США в 1972 - 1976 рр.. вона варіювалася залежно від кон'юнктури, виду і величини вкладів від 1 до
17,5%. [ix] У ФРН максимальна вища межа резервного зобов'язання, що дорівнює 30%, встановлена для безстрокових вкладів, по яких сума мінімальних резервів уточнюється практично щодня. Максимально висока ставка за строковими вкладами становить 20%, а по ощадних
- 10%. Середня ж резервна ставка всіх кредитних інститутів ФРН в серпні 1984 становила 6%. [X]
Інший інструмент кредитного регулювання - політика відкритого ринку. Вперше вона почала проводитися в США в 20-х роках. У період високої кон'юнктури центральний банк пропонує комерційним банкам купити цінні папери за вигідними для них ставками, щоб скоротити їх кредитні можливості. У період кризи, навпаки, центральний банк створює можливості для рефінансування комерційних банків і ставить їх у такі умови, коли їм вигідно продавати центральному банку свої цінні папери. Таким чином, шляхом зміни обсягу купівлі-продажу цінних паперів та рівня цін, за якими вони продаються або купуються, центральний банк може здійснювати гнучке та швидке вплив на кредитну активність комерційних банків.
Ще одним класичним інструментом у практиці центральних банків є політика облікової ставки, тобто встановлення ставки відсотка за кредити, які центральний банкам надано
