МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ

РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ

Саратовська Державна економічна академія

Кафедра грошового обігу та кредиту

ДИПЛОМНА РОБОТА на тему:

«Договірні відносини в банківській діяльності»

Студента 5 курсу, 3 групи, фінансово-кредитного факультету

А.С. Елисеева

Керівник: доцент, к.е.н.

Л.В. Ільїна

Робота допущена до захисту: зав. кафедри, доцентом, к.е.н.

С.М. Богомоли

Саратов

1998

Зміст.

Введення. 3

Глава 1. Історія і сутність договірних відносин у банківській справі 6

1.1. Сутність банківської діяльності. 6

1.2. Виникнення договірних відносин у банківській системі РФ. 11

1.3. Правові основи договірних відносин. 14

1.4. Економічна сутність операцій пов'язаних з освіту коштів і кредитування 17

Глава 2. Основні положення кредитного договору. 27

2.1. Економічна сутність кредитної угоди. 27

2.1. Дата та місце укладання угоди. 29

2.3. Сума та строки кредитної угоди 33

2.4. Порядок та умови оплати позики. 43

Глава 3. Договірні відносини, що є наслідком кредитнихвідносин. 59

3.1. Застава як договірне ставлення. 60

3.2. Гарантія і поручительство як договірне ставлення. 67

Висновок. 76

Список використаних джерел. 79

Введення.

Ринкова економіка - це економіка договірних відносин міжрівноправними і равноответственнимі партнерами. На кредитному ринку вдоговірні відносини вступають банки та госпоргани як кредитори і позичальники.
Відносини між кредитором і позичальником, їх зв'язок між собою євідносинами двох суб'єктів відтворення, які виступають, по-перше,як самостійні юридичні особи, по-друге, як забезпечуютьмайнову відповідальність один перед одним, по-третє, як суб'єкти,виявляють взаємний економічний інтерес один до одного.

Саме договірні відносини дозволяють банку гнучко регулювати своєстановище на кредитному ринку. У сучасній економіці банки мають право самівибирати контрагентів, маніпулювати такими важливими показниками, якставки за депозитами і відсотки по кредитах, можуть самостійно вирішуватипитання пов'язані з терміном і сумою кредитування. Таким чином, банкиможуть управляти своєю ліквідністю, прибутковістю та іншими фінансовимипоказниками, які в кінцевому підсумку показують, наскільки надійний істабільний банк.

Правильне визначення елементів договірних відносин має особливезначення при посилення банківської конкуренції. Саме ті банки, якіправильно зможуть вибрати параметри, що визначаються в договорах залишатьсяконкурентоспроможними. Аналіз даних показує, що йде зменшеннякількості числа комерційних банків, так у 1996 р. - 2295, в 1997 р. -
2029, в 1998 р. - 1697 (дані на 1 січня відповідних періодів [1]).
Одночасно зменшується кількість філій в 1996 р. - 5581, 1997 р. -
5123, 1998 р. - 4425. Особливо помітно зменшення числа філій у країнах
СНД в 1996 р. - 40, у 1997 р. - 14, у 1998 р. - 4. Це дозволяє зробитивисновок, що зростання числа банків та посилення банківської конкуренції, якебуло властиве першого етапу розвитку банківської системи в Росії,призвело до того, що на ринки залишилися найбільші, самі надійні банки.

Таким чином, можна сказати, що тема договірних відносин у банківськійдіяльності була і залишається досить актуальною.

Аналіз літературних джерел показує низьку пропрацьованність даногопитання.

Хоча зараз вступили в дію відповідні закони, такі як «Законпро банки і банківську діяльність »,« Закон про Центральний банк »,« Прозаставу », друга частина Цивільного кодексу, які покликані регулюватибанківську діяльність, існує безліч питань, які залишеніна розсуд банків.

Більшість статей у журналах та газетах розглядають який-небудь одинвид договірних відносин - гарантію, договір банківського вкладу.

У навчальній літературі з банківської справи, це питання практично нерозкритий. Виклад матеріалу має непослідовний, несистематичнийхарактер, що не дозволяє скласти цілісне уявлення про тему.

У навчальній літературі з банківського права питання договірних відносинрозкритий достатньо повно, інформація викладена у них представляє великийінтерес і з економічної точки зору.

Також існує ряд навчальних посібників в яких питання договірнихвідносин приділяється велика увага. На ряду з відносинами позики,розглядаються відносини застави, гарантії та страхування банківських ризиків.

У першому розділі даної роботи розглядається історія виникненнядоговірних відносин у банківській системі РФ, договірні відносини зправової точки зору, економічна сутність банківської діяльності.
Також велику увагу приділено економічній природі пасивних операцій,доводиться, що активні і пасивні операції банків побудовані наконструкції позики ..

У другому розділі розглядаються основні елементи договірних, кредитнихвідносин: сума і ціна операції, терміни і порядок розрахунків, сторони та місцеув'язнення.

Третій розділ представляє собою аналіз відносин, які не можутьіснувати самі по собі, а є наслідком кредитних відносин --заставу, поручительство і гарантія, що на відміну страхування кредитнихризиків набули поширення в Росії.

Мета роботи з'ясувати економічну сутність і всебічно викласти всепитання, пов'язані з договірними відносинами в банківській діяльності.

Глава 1. Історія і сутність договірних відносин у банківській справі

1.1. Сутність банківської діяльності.

Комерційні банки мають право здійснювати три групи, угод:операції, які становлять безпосередній предмет діяльності;угоди, які мають допоміжне значення та служать для забезпеченняорганізаційних і матеріальних передумов роботи банку (закупівля паперу,оренда приміщення і т. п.);інші угоди, не заборонені законом, але не включаються до другої групи
(наприклад, заснування інших підприємств та організацій).

Перша група операцій являє собою сукупність операцій, якіздійснюють або мають право здійснювати банки. Серед цих операцій можнавиділити банківські і небанківські операції. Такий розподіл пов'язано звизначенням банківській і небанківської кредитної організації, що наведенов ст.1 Закону про банки і банківську діяльність:

Банк - кредитна організація, яка має виключне правоздійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення увклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначенихкоштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності,терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичнихосіб.

Небанківська кредитна організація - кредитна організація, що маєправо здійснювати окремі банківські операції, передбачені цим
Федеральним законом. Допустимі поєднання банківських операцій длянебанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії. [2]

Принципова різниця між банківськими та небанківськими операціямиполягає в тому, що для здійснення банківських операцій потрібноліцензія, яка видається Банком Росії (ст. 13 Закону про банківськудіяльності).

Здійснення банківських операцій проводиться тільки на підставіліцензії, яка видається Банком Росії в порядку, встановленому цим
Федеральним законом.

Ліцензії, видані Банком Росії, враховуються у реєстрі виданихліцензій на здійснення банківських операцій. [3]

Для здійснення другої і третьої груп операцій, що здійснюютьсякомерційними банками, ліцензії не потрібно.

Відповідно до ст. 5 Закону про банківської діяльності банки можутьздійснювати наступні банківські операції:залучення грошових засобів фізичних та юридичних осіб у внески;розміщення зазначених залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, у томучислі банків - кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів ікасове обслуговування фізичних і юридичних осіб;купівля - продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;видача банківських гарантій. [4]

Також банки можуть здійснювати низку небанківських операцій:видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконаннязобов'язань у грошовій формі;придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань угрошовій формі;довірче управління коштами та іншим майном за договоромз фізичними і юридичними особами;здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням ввідповідно до законодавства Російської Федерації;надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальнихприміщень або знаходяться в них сейфів для зберігання документів та цінностей;лізингові операції;надання консультаційних та інформаційних послуг.інші операції відповідно до законодавства Російської Федерації. [5]

Будь-яка банківська операція представляє собою одну або декількацивільно-правових угод. Як правило, в поняття банківської операціївключаються не тільки юридично значимі, а й цілий ряд фактичнихдій, пов'язаних з бухгалтерським оформленням таких угод.

До числа характерних властивостей, притаманних усім банківських операцій, можнавіднести:що триває характер ділових зв'язків (відносини клієнта і банку незакінчуються з оформленням договору);фактична нерівність банківського підприємства та його клієнта;довірчий характер банківських операцій (він виявляється, наприклад, вбанкіра право відмовити клієнту в кредитуванні, якщо у банку єсумніви щодо його платоспроможності);стандартні форми банківських операцій, що значною мірою пояснюється їхмасовим і однотипним характером;

В економічній літературі прийнято класифікувати банківські операціївідповідно до функцій банку, так М.М. Агарков вважає, що банкувластиві три основні функції:

1) освіта засобів;

2) надання кредиту

3) сприяння платіжному обігу [6].

У той же час сучасні автори виділяють інші функції, так О.М.
Маркова, М.С. Сахарова, В.Н. Сидоров, вважають, що банки виконуютьнаступні функції: мобілізація тимчасово вільних грошових коштів та перетворення їх укапітал; кредитування підприємств, держави, населення; випуск кредитних грошей; здійснення розрахунків і платежів у господарстві; емісійно-засновницька діяльність; консультування, надання економічної та фінансової інформації. [7]

В.И Колесников і Л. П. Кроливецкой виділяють: посередництво в кредиті; стимулювання нагромаджень у господарстві; посередництво в платежах; посередництво в операціях з цінними паперами. [8]

Треба відзначити, що даними авторами розглядається весь спектрбанківських послуг, всі операції, які можуть здійснювати банки. Якщо жвиділити тільки банківські операції, тобто операції на проведення якихпотрібна ліцензія, то їх можна згрупувати за схемою запропонованою М.М
Агаркова.

До операцій, пов'язаних з утворенням засобів, відносяться всі видиоперацій з прийому вкладів, а також випуск облігацій. Банк утворюєкошти, з якими він працює, також за допомогою одержання кредиту вінших банках. Практично будь банк розпоряджається (шляхом наданнякредиту), головним чином, чужими коштами. У складі кредитних ресурсівкомерційного банку власний капітал займає, як правило, не більше
10%. Таким чином банк виступає позичальником коштів.

До операцій, пов'язаних з наданням кредиту, ставляться вельмирізноманітні операції, що об'єднуються в одну групу тому, що банк, здійснюючиїх, забезпечує клієнтові можливість одержання необхідних йому коштів. Цедосягається різними способами: або банк надає клієнту кошти покредитним договором, або купує у нього боргова вимога до третьогоособам (облікова або дисконтна операція), або бере на себевідповідальність за клієнта перед третьою особою (гарантійний, акцептнийкредит).

Операції третьої групи утворюють виконуються банком різні платежі:оплату чеків, здійснення переказів, отримання платежів за векселями і,інших документів, касове обслуговування та ін

У даній роботі розглядаються перші дві групи операцій, щосхожі за своєю економічною сутністю. Далі буде показано, що операціїцих груп є конструкцією позики, в якій банкодночасно виступає кредитором і позичальником.

1.2. Виникнення договірних відносин у банківській системі РФ.

До 1987 р. банківська система включала три банки-монополіста: Держбанк
СРСР, Будбанку СРСР і Внешторгбанк СРСР. Існувала також системаощадних. Чільне положення в банківській системі займав
Держбанк СРСР.

Держбанк СРСР, будучи емісійним інститутом, в той же час бувцентром короткострокового кредитування, здійснення масового і розрахунковогообслуговування господарства. Поєднання емісійних функцій і функцій зрозрахунково-кредитному обслуговуванню клієнтури, монопольне закріплення їх заодним банком перетворювали Держбанк СРСР до органу державного управління таконтролю.

В умовах адміністративно-командної системи управління економікоюкредитні відносини носили формальний характер. Держбанк СРСР мавпрактично необмеженою монополією на кредитні ресурси. На його рахункахавтоматично акумулювалися всі вільні грошові кошти, утворюючизагальнодержавний позичковий фонд. Розподіляти кошти цього фондуцентралізовано відповідно до затверджених кредитними планами. Ролькредитних установ на місцях зводилася по суті до розподілу кредитівміж конкретними позичальниками згідно з інструкціями та на цілі,передбачені планом. Банківські установи несли відповідальність головнимчином перед вищестоящими організаціями, а не клієнтами.

Застосування кредитних договорів у народному господарстві було передбаченоще в першому нормативному документі Держбанку СРСР при його створенні в 1921 р.в Умовах кредитування банком державної промисловості. Однакпочинаючи з 30-х років з переходом до централізованої системи управліннянародним господарством, a відповідно і кредитом, відносини міжкредитором і позичальником не оформлялися спеціальним договором. У цьому не булонеобхідності, оскільки надання кредиту господарству в умовахрозподільних відносин було строго регламентовано, деталізовано ірозписано в нормативних і інструктивних банківських документах,розроблених в центрі. До того ж «зверху» через міністерства, відомства та
Правління Держбанку СРСР спускалися ліміти кредитування кожному конкретномупозичальникові під конкретне забезпечення виходячи з централізованого кредитногоплану. Таким чином, Держбанк СРСР та його установи на місцях виступали якрозпорядники загальнодержавного позичкового фонду, як органидержавного управління і контролю у кредитній сфері.

Лише з 1988 р. банківська система (після більш ніж п'ятдесятирічногоперерви) повернулася до практики укладання кредитних договорів згосподарниками. Це було обумовлено переходом як усіх галузейгосподарства, так і самої банківської системи на самофінансування. Кредитнідоговори 80-х років з'явилися формою становлення і розвитку партнерськихвідносин між банками і господарством, засобом впливу на більшефективне використання позикових коштів, зміцнення кредитної та підвищеннязагальної платіжної дисципліни в господарстві країни. У той же час аж до 1991р. вони не були в повному розумінні слова юридичними, правовимидокументами як за своєю формою, так і за змістом. По-перше, кредитнідоговори 80-х років рясніли зайвою інформацією про умовинадання кредитів, яку можна було почерпнути з Правилкредитування та інших циркулярів з кредитування, по-друге, вони включали восновному економічні зобов'язання одного боку, у той час якгосподарський договір є угода не тільки равноответственних, а йрівноправних суб'єктів; по-третє, в них не містилося розділу,передбачав можливість вирішення виниклих суперечок, разногласій. Напрактиці матеріальна відповідальність за порушення умов договорузізнавалася, як правило, тільки з боку клієнта-позичальника. Банкийшли від цієї відповідальності в ці роки в силу неопрацьованостібанківського законодавства та інших нормативних господарських актів.

Орієнтація країни на ринкові умови господарювання, прийняття в 1990 р.законів про підприємства і підприємницької діяльності, власності,банки і банківську діяльність дозволила з 1991 р. перейти до розвиткукредитних відносин з господарством на основі повноцінних, юридичноправомочних кредитних договорів.

У результаті реформ в Росії сформувалася дворівнева банківськасистема: 1 рівень - Центральний банк Росії, 2 рівень - комерційнібанки та інші фінансово-кредитні установи, які здійснюють окремібанківські операції.

Комерційної метою діяльності банків, які обслуговують господарство,є отримання прибутку, що змушує проявляти гнучкість увзаємовідносинах з клієнтами і заповзятливість у проведенні пасивних,активних і комісійно-посередницьких операцій.

Комерційні банки функціонують на основі розвитку ділової конкуренціїза залучення клієнтів, кредитних ресурсів та сфери їх вигідного програмищо сприяє розширенню банківських послуг і поліпшення їх якості.

Зростанню ресурсів у великих банків сприяє розширеннякореспондентських відношенні, тобто договірних відносин між банками зметою взаємного виконання операцій. На кореспондентських рахунках,накопичуються великі суми.

Комерційний статус дає банку значну самостійність увизначення цілей, умов і термінів кредитування, рівня процентних ставок,розвитку різноманітних форм банківської діяльності, у використанніотриманого прибутку, визначенні штатів та рівня оплати праці своїхпрацівників, зміцнення матеріально-технічної бази та вирішенні іншихпитань.

1.3. Правові основи договірних відносин.

Правовою основою договірних відносин є Цивільний Кодекс РФ.
Договором визнається угода двох або декількох осіб про встановлення,зміну або припинення цивільних прав та обов'язків.

Сторони можуть укладати різні договори, як передбачений, так іне передбачений законом або іншими правовими актами.

Законом передбачено кілька видів договорів:

Змішаний договір - договір у якому містяться елементи різнихдоговорів, передбачених законом або іншими правовими актами. Відносинисторін за змішаним договором регулюються відповідними частинами правилпро договори, елементи яких містяться у змішаному договорі.

Возмездный - договір, за яким сторона повинна отримати плату або іншезустрічне надання за виконання своїх обов'язків. Договірпередбачається оплатним, якщо із закону, інших правових актів, змістуабо змісту договору не випливає інше.

Безоплатний договір - договір за яким одна сторона зобов'язуєтьсянадати що-небудь іншій стороні без отримання від неї плати або іншогозустрічного надання.

Публічний договір - договір, у якому однією зі сторін виступаєкомерційна організація та встановлює її обов'язки з продажутоварів, виконання робіт або надання послуг, що така організація зхарактером своєї діяльності повинна здійснювати стосовно кожного, хто донеї звернеться (роздрібна торгівля, перевезення транспортом загальногокористування, послуги зв'язку, енергопостачання, медичне, готельнеобслуговування тощо). Комерційна організація не має права надаватиперевагу одній особі перед іншою щодо укладення публічногодоговору. Ціна товарів, робіт і послуг, а також інші умови публічногодоговору встановлюються однаковими для всіх споживачів. Не допускаєтьсявідмова комерційної організації від укладення публічного договору занаявності можливості надати споживачеві відповідні товари,послуги, виконати для нього відповідні роботи.

Договір приєднання - договір, умови якого визначені однією зсторін у формулярах чи інших стандартних формах і могли бути прийняті іншоюстороною не інакше як шляхом приєднання до запропонованого договору в цілому.

Попередній договір - договір, за яким сторони зобов'язуютьсяукласти в майбутньому договір про передачу майна, виконання робіт абонадання послуг (основний договір) на умовах, передбаченихпопереднім договором. Попередній договір повинен міститиумови, що дозволяють встановити предмет, а також інші істотніумови основного договору. У попередньому договорі вказується термін,який сторони зобов'язуються укласти основний договір. Якщо такий період часу впопередньому договорі не визначений, основний договір підлягає ув'язненняпротягом року з моменту укладення попереднього договору.

Договір на користь третьої особи - договір, у якому сторони встановили,що боржник зобов'язаний провести виконання не кредитору, а вказаною або невказаною в договорі третій особі, яка має право вимагати від боржникавиконання зобов'язання на свою користь. З моменту вираження третьою особоюборжникові наміру скористатися своїм правом за договором сторони неможуть розривати або змінювати укладений ними договір без згоди третьоїособи. Боржник в договорі має право висувати проти вимоги третьої особизаперечення, які він міг би висунути проти кредитора.

Законом також визначено ряд обов'язкових пунктів, які повинні знайтивідображення в договорі:

1. Учасники та умови.

Учасниками договірних відносин можуть бути як громадяни, так іюридичні особи, які вільні в укладанні договору. Примушування доукладення договору не допускається.

Істотними є умови про предмет договору. Умови договорувизначаються на розсуд сторін, крім того договір повиненвідповідати обов'язковим для сторін імперативним нормам, що діють умомент його укладення. Якщо в договорі не зазначено місце його укладення,договір визнається укладеним у місці проживання громадянина або місцізнаходження юридичної особи.

2. Кількісні параметри.

Виконання договору оплачується за ціною, встановленою угодоюсторін. У передбачених законом випадках застосовуються ціни, що встановлюютьсяабо регульовані уповноваженими на те державними органами. Увипадках, коли в безкоштовне договорі ціна не передбачена і не може бутивизначена виходячи з умов договору, виконання договору має бутиоплачено за ціною, яка звичайно стягується за аналогічні товари, роботиабо послуги.

3. Порядок зміни умов.

Зміна та розірвання договору можливі за згодою сторін або завимогу однієї із сторін. На вимогу однієї із сторін договір можебути змінений або розірваний тільки за рішенням суду з наступних причин:

1) у разі істотного порушення договору іншою стороною;

Зміна обставин визнається істотною, коли вони змінилисянастільки, що, якби сторони могли це розумно передбачити, договірвзагалі не був би ними укладений або був би укладений на значновідрізняються умовах.

При розірванні договору внаслідок істотно змінилисяобставин суд на вимогу будь-якої з сторін визначає наслідкирозірвання договору, виходячи з необхідності справедливого розподілуміж сторонами витрат, понесених ними у зв'язку з виконанням цьогодоговору.

2) в інших випадках, передбачених законами або договором.

4. Терміни дії договору.

Договір набуває чинності і стає обов'язковим для сторін, колиміж сторонами, в необхідній формі, досягнуто згоди по всіхістотних умов договору. Якщо для укладення договору необхіднатакож передача майна, договір вважається укладеним з моменту передачівідповідного майна. Договір, що підлягає державнійреєстрації, вважається укладеним з моменту його реєстрації, якщо інше невстановлено законом.

Договором може бути передбачено, що закінчення терміну діїдоговору тягне за собою припинення зобов'язань сторін за договором. Договір, вякому відсутня така умова, визнається чинним до певногов ньому моменту закінчення виконання сторонами зобов'язання.

1.4. Економічна сутність операцій пов'язаних з освіту коштів і кредитування

Комерційний банк є комерційною організацією, наділеноїспеціальною правоздатністю, що діє на підставі ліцензії і томузаймається обмеженим, заздалегідь певним колом операцій з грошовимиі валютними коштами.

I. Операції пов'язані з утворенням коштів.

Кошти в розпорядження банку надходять з таких джерел:кошти, внесені в якості паїв, отримані від реалізації акцій уакціонерних банків;міжбанківські кредити;випуск облігацій, векселів, депозитних і ощадних сертифікатів;кошти юридичних і фізичних осіб, залучені у внески, кошти нарахунках клієнтів;прибуток, що залишається в розпорядженні банку.

1. Власні кошти.

Кошти, отримані в результаті реалізації акцій і від внесення паїв,надходять у власність банку і можуть використовуватися ним в рамках,встановлених законом, установчими документами і ліцензією, за своїмрозсуд.

2.Межбанковскій кредит.

Не підлягає сумніву той факт, що дані кредити опосередковує відносинипозики між банками. Відповідно до ст. 819 ГК за кредитним договором банк абоінша кредитна організація зобов'язується надати грошові кошти
(кредит) позичальнику, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову сумуі сплатити відсотки [9]. До відносин за кредитним договором застосовуютьсяправила, що регулюють відносини позики. Відповідно до ст. 807 ЦК за договоромпозики одна сторона передає у власність іншій гроші або інші речі,визначені родовими ознаками, а сторона, що отримала гроші або речі
(позичальник), зобов'язується повернути позикодавцю таку ж суму грошей або рівнукількість інших отриманих їм речей того ж роду і якості [10].

3.Випуск власних цінних паперів.

Банки можуть випускати такі боргові зобов'язання: облігації,векселі, депозитні й ощадні сертифікати. Юридичні і фізичніособи купують зазначені цінні папери, в результаті чого передають своїгрошові кошти банку, а банк видає їм цінний папір, що засвідчує їхправо через певний термін отримати таку ж суму грошей та ще й звідсотками, тобто засвідчує право вимоги повернення певноїсуми грошей. Отримані банком таким чином гроші знеособлюються на йогокореспондентських рахунках і використовуються і витрачаються банком за своїмрозсуд без яких би то не було обмежень з боку осіб, які передалисвої гроші. По відношенню до отриманих грошей банк користується повноюсвободою розпорядження, а щодо осіб, які володіють цінними паперами, несегрошове зобов'язання зі сплати через певний термін певноїгрошової суми. Таким чином дані відносини повністю і виключнопідпадають під класичне розуміння позики.

4.Текущій рахунок і вклад.

При аналізі відносин, що складаються між банком і клієнтом уВнаслідок відкриття та функціонування рахунку, ясно розрізняються дві групивідносин:
1) з приводу «зберігання» у банку коштів клієнта

2) здійснення розрахункових операцій банком за дорученням клієнта.

Перша група відносин зі зберігання коштів підприємства на рахунку в банкухарактеризується, як на складна сукупність самостійних договорів --як договір позики, зберігання.

Однак відносини з «зберігання» коштів клієнта можуть існувати нетільки в рамках договору банківського рахунку, але й окремо, як договірбанківського вкладу

У банківській практиці та в законодавстві ряду країн з розвиненоюринковою економікою, а останнім часом - і в нашій країні, отрималипоширення такі банківські операції, які мають назву
«Депозитні операції» (інакше - залучення вкладів).

На зорі банківської справи гроші вкладали у банківські установи вяк депозити на умовах, що ті ж самі монети, які булипередані на зберігання, підлягали поверненню.

Таким чином, тут термін «депозит», тобто «поклажа», «зберігання»,відповідав своїм змістом. За послуги зберігачу сплачували винагороду.
Аналогічні угоди укладали з клієнтами банки дореволюційної Росії.
Неболсін Г.П. пише: «Кожен російський та іноземний підданий можевносити до банку золоту та срібну монету, так само як золото й срібло взлитках, сумою не менше 150 рублів сріблом для зберігання в продовженняпевного часу, по закінченні якого оні повинні бути затребуванівкладником. Такі вклади ... зберігаються в особливих ящиках або скринях, зозначеним на них імені вкладника і нумера, під яким оні в книгах банкузаписані, і з додатком до них банкової і вкладчіковой друку »[11]. Нацьому етапі зазначені відносини дійсно охоплювались конструкцієюдоговору зберігання.

Потім депозити стали використовуватися для позик, оскільки банк (лихвар)повинен був повернути лише ту ж суму грошей, а не ті ж самі гроші [12]. Урезультаті цієї метаморфози змінюється економічний змістданої банківської операції. Банк отримав можливість витягатиприбуток з внесків шляхом надання цих коштів у якості кредитутретім особам. Зацікавлений у залученні якомога більшої кількостівільних коштів, намагаючись зацікавити клієнтів, банк починаєвиплачувати відсотки за вкладами.

Поступово банки стають касирами своїх клієнтів, що здійснюютьплатежі третім особам і отримують від третіх осіб суми, що належать їхклієнтам.

За допомогою дебетових і кредитових записів на рахунках здійснювавсягрошовий оборот. Виникають спеціальні інститути, що здійснюють ціоперації, - жіробанкі ( «giro» в перекладі з грецького означає «коло »).

В даний час депозитні операції іноземних банків охоплюютьрізні за своєю правовою природою угоди. Доктрина Швейцарії розрізняєнаступні види банківських депозитних операцій: а) закритий депозит. Клієнт у цьому випадку передає банку річ взакритою або опечатаної ємності. Банк не може її відкрити, не зламавшипломбу або друк (договір зберігання); б) сейфовий депозит Банкір надає в розпорядження своїх клієнтівброньований сейф, користування якими здійснюється клієнтами за своїмрозсуд зі сплатою банку винагороди пропорційно строку договору
(договір майнового найму, оренда); в) відкритий депозит. Клієнт передає банку цінні папери як такі, нерозміщуючи їх у закриту ємність.

Відкритий депозит може бути наступних видів: - відкритий регулярнийдепозит. Банк зобов'язується зберігати цінні папери, передані клієнтом,які, за відсутності прямої вказівки в договорі, залишаютьсявласністю клієнта (договір регулярного зберігання);

- відкритий іррегулярні депозит. Клієнт передає банку деяку сумугрошей або інше взаємозамінне майно, зокрема цінні папери напред'явника, а банк зобов'язується повернути не передане майно, ааналогічне на ту ж суму. Щодо правової природи грошовоговідкритого депозиту в швейцарській доктрині є різні точки зору. Йогорозглядають як іррегулярні зберігання) або позику;

- обмежений регулярний депозит. Згідно з договором, укладеним збанком, клієнт передає йому цінні папери, номери яких не включаються дозміст договору. Клієнт може вимагати повернення інших цінних паперів нату ж суму (договір іррегулярні зберігання);

- цифровий депозит. Відрізняється тим, що право розпоряджатися цим вкладомне залежить від імені конкретного власника і його особистості. Правомрозпоряджатися внеском володіє той, кому відомий номер або відповіднийключ до рахунку (різновид грошового депозиту) [13].

Российская банківська практика знає, головним чином, грошовідепозити.

Грошові депозитні операції поділяються на два різновиди: внескидо запитання та строкові вклади.

При внесенні вкладу в банк між ним і його клієнтом укладаєтьсявідповідний договір. Ці договори об'єднує відносну єдністьзмісту. Банк приймає від клієнта певну грошову суму, якоїмає намір розпоряджатися на свій розсуд, зобов'язується повернути цюсуму у встановлений с?? ок або на першу вимогу клієнта з нарахуваннямобумовлених відсотків. Все це свідчить про те, що такі договориповністю охоплюються конструкцією договору позики.

Проте висловлена точка зору не завжди знаходить підтримку влітературі. Розглянемо аргументи її супротивників.

Мозолін В.П. вважає, що грошовий депозит, особливо депозит дозапитання, не що інше, як договір іррегулярні зберігання. [14] УЯк докази зазначений автор навів наступні міркування. Вінвважає, що різниця між договором зберігання та позики полягає в меті,яку переслідують сторони. Коли мова йде про позику, надання грошейздійснюється в інтересах того, хто їх отримує, тобто боржника задоговором позики. Коли ж мова йде про зберігання - в інтересах поклажодавця,який бажає зберегти гроші, щоб потім витратити на свої потреби,і в процесі їх зберігання забезпечити максимальну безпеку. Задепозитним договором до запитання клієнт у будь-який час може забратисвої гроші і витягує із зберігання грошей у банку дуже незначнівідсотки. Таким чином, Мозолін В.П. стверджує, що зберігання грошей убанку на депозитному рахунку до запитання здійснюється більше вінтересах клієнта, а не банку.

З цією думкою не можна погодитися, оскільки винагорода клієнтові зазберігання коштів може здійснюватися двома способами: шляхом виплативідсотків за залишок коштів на рахунку і шляхом надання різногороду банківських послуг, у тому числі у вигляді операцій по рахунку. Так, наприклад,
Закон США про банки 1933 заборонив виплачувати відсотки за вкладами назапитання. Тому для залучення депозитів банкам довелося вдатисядо нецінової конкуренції. Ця конкуренція приймає різні форми, і одназ них - більш низькі відсотки по позиках для позичальників, які мають великісуми на депозитних рахунках. Вона виявляється також у зниженні плати запослуги тим, хто зберігає в банку відносно великі суми. Деякі банкизовсім відмовилися від стягування плати за свої послуги, щоб тільки привернутивкладників, Низка банків платить премії за знову відкриті рахунки, інші --допомагають клієнтам вкладати кошти в комерційні папери, банківськіакцепти та інші короткострокові зобов'язання грошового ринку. [15]

У діловому обороті зазвичай угоди укладаються в інтересах обох сторін.
Тому в цьому не можна бачити різницю між позикою та договором зберігання.
Основна мета банку залучити якомога більше вільних коштів юридичнихта фізичних осіб, щоб використовувати їх у якості кредитних ресурсів. Зсвого боку, банк не менш клієнта зацікавлений в отриманні грошейостаннього.

Охоронець за договором зберігання нічого не платить поклажодавцеві. Навпаки,йому платять за його послуги із забезпечення збереження майна. І тількиконструкція договору позики дозволяє пояснити, чому банк виплачуєвинагороду своєму клієнту за зберігання коштів на рахунку.

Таким чином при банківських вкладах юридичних і фізичних осіб, схемаі суть ставлення