Значення і функції банків в сучасній економіці

Банківська справа

Інститут економіки та фінансів

РЕФЕРАТ

тема: «Значення і функції банків в сучасній економіці» по курсу: «гроші, кредит, банки»

311 групи

Павлов П.С. перевірив:

Мотовилов О.В.

Санкт-Петербург

2003 г.

Зміст:

Вступ ................................................. ................ ........................................... 3

1. Історія розвитку банківськогосправи ................................................. ........ 4

2. Банки та банківськасистема ................................................. .................... . 7

2.1. Сучасні уявлення про сутність банку ............................. 7

2.2. Сучасна банківська система: сутність і структура ............. 7

2.3. Сутність банку з різних точок зору ..................................... 11

2.4. Специфіка банку як підприємства .............................................. ... 13

2.5. Пасивні, активні і комісійні операції банків .............

3. Сутність та функції комерційнихбанків ............................................. 16

4. Банківська система Росії на сучасному етапірозвитку ................. 17

4.1. Банки - стимулятор ринкових відносин в

Росії ..................... 17

4.2. Принципи регулювання банківської сфери ................................. 21

4.3.Предложенія Центробанку банківського співтовариства щодо підвищення ефективності функціонування банківської системи

....................... ...............................................

................................ 22

4.4. Завдання самих банків з підтримки стабільності банківської системи .......................................... .....................

...................... .................. 22

5. Банківські «хвороби» і тенденції розвитку банківської системи ...... 22

Висновок ......................................... ...................... ........................................ 27

Списоклітератури ................................................. ................. ........................ 28

Введення

Банки складають невід'ємну рису сучасного грошового господарства, їхдіяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Перебуваючи вцентрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банкиопосередковує зв'язок між промисловістю і торгівлею, сільським господарством інаселенням. Банки - це атрибут не окремо взятого економічного регіонуабо який-небудь однієї країни. Сфера їх діяльності не має нігеографічних, ні національних кордонів, це явище, що володієколосальної фінансовою міццю, значним грошовим капіталом.

За допомогою банків відбувається акумуляція тимчасово не використовуютьсявільних грошових коштів, їх перерозподіл. Гроші та кредит якфактори зростання суспільного багатства здатні робити нації більш багатими,проте лише в тому випадку, якщо управління грошима і кредитом грунтуєтьсяна чітких правилах. Їх порушення може стати гальмом економічного зростанняі процвітання господарства.

Банки мають специфічне призначення, виконують певну функцію.
Будучи підприємствами, які регулюють грошово-кредитні відносини,виконують різноманітні банківські та інші операції, банки підпорядковуютьсяекономічним законам, загальним і спеціальним законодавчим нормам. Банкимають свою, властиву тільки їм технологію.

Банківська справа не є застиглої наукою. Банки здатніадаптуватися до навколишнього середовища. Вони зберегли своє місце в народномугосподарстві саме тому, що мають властивість до саморегулювання.
Реагуючи на змінюються потреби ринку, пристосовуючись із сучасноюжиття, з огляду на нові явища в економіці і політиці, банківська справа даєопис тієї технології, яка повинна використовуватися в конкретнихекономічних ситуаціях, на стадіях кризи або підйому, при стабільній абонестійкою обстановці.

Банківська справа розвивається за законами суспільного розвитку, по лініїсходження від простого до складного. Було б протиприродним порівнюватистародавній прототип акредитиву як запис в торговельній книзі до сучаснихмодифікаціями. Не можна взагалі зіставити стародавній банківський дім з йогорівнем здійснення операцій з сучасним банком, оснащенимсучасними комунікаціями і каналами зв'язку. Як живий організм, банквідображає ті вимоги, які пред'являє до нього сучасний спосіб життя.

Банк є реальною продуктивною силою. Його діяльність безпосередньопов'язана з економікою, забезпеченням безперервності і прискоренням виробництва,примноженням багатства суспільства. Банки здатні зробити багато чого длязбільшення матеріального виробництва та обміну продуктами праці. Застаном економіки судять про активність банків. Вірно, однак, і зворотне:станом банків судять в цілому про економічний розвиток суспільства.

Банківська діяльність є найбільш характерним індикаторомстану фінансової системи, руху грошових потоків, рівня розрахунковихоперацій, ступеня захищеності інтересів вкладників, стійкостіфінансового ринку.

Банківський сектор Росії на 1 січня 2003 р. був представлений 1329діючої кредитної організацією, з яких: 1282 - банки, 47 --небанківські кредитні організації.

1. Історія розвитку банківської справи

З найдавніших часів потреби суспільного життя примушували людейзайматися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних ззверненням монет, різних за вагою та утримання дорогоцінних металів.

У багатьох джерелах, що дійшли до нас, можна зустріти дані провавілонських банкірів, що приймали відсоткові вклади та видавали позики підписьмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Історикивідзначали, що в 8 в. до н.е. Вавилонський банк приймав вклади, платив поних відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки. Виділяласядіяльність банкірського дому Ігібі. Операції будинку Ігібі були вельмирізноманітні: їм вироблялися на комісійних засадах купівлі, продажу таплатежі за рахунок клієнтів, приймалися грошові вклади, клієнтамнадавався кредит, за що кредитор отримував замість відсотків право наплоди врожаю з полів боржника, видавалися позики під розписку і під заставу.
Банкір також виступав у якості поручителя по операціях. Вавилонському предкасучасних банкірів не чуже була участь у товариських торговельнихпідприємствах як фінансує вкладника.

Нарешті, є вказівка ще на одну функцію, що виконувалися банкіром Ігібі
- Роль порадника та довіреної особи при складанні різного роду актів іугод. Крім того, у Вавилоні зародилися лихварство і міняльні справу.
Поряд з приватними банкірами великі грошові операції вели і храми. Уосновному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а такождавали містах довгострокові позики під невеликі відсотки.

За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільшхарактерними були натуральні позики, наприклад, під оренду землі (у Греції).

Банківська справа в давньому Єгипті знаходилося у віданні держави. Зазбереженим відомостями, давньоєгипетські банки, окрім фіскальної функції,здійснювали наступні операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачупозик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настаннятерміну, прийом вкладів. В Англії, що стала в 17 ст. найпередовішоїіндустріальною країною, першими банкірами були, як правило, золотих справмайстра. Незабаром після того, як почалося використання золота в угодах,стало очевидним, що як покупцям, так і торговцям незручно інебезпечно кожного разу при укладанні угод перевозити, зважувати іперевіряти на чистоту золото. Тому ввійшло в правило віддавати золото назберігання золотих справ майстрів, які мали підвали, або спеціальнікомори і могли за плату надати їх. Отримавши золотий вклад, золотихсправ майстер видавав вкладникові квитанцію. Незабаром товари стали обмінюватися наквитанції золотих справ майстрів. Квитанції, таким чином, перетворилися наранню форму паперових грошей.

Коріння російських банків йдуть в епоху Великого Новгорода (12-15 ст.).
Вже у той час здійснювалися банківські операції, приймалися грошовівклади, видавалися кредити під заставу і т.д.

Після скасування кріпосного права банківська система отримала бурхливийрозвиток: було створено Державний банк, виникли товариства взаємногокредиту. У 1914-1917 рр.. кредитна система Росії включала: Державнийбанк, комерційні банки, товариства взаємного кредиту, міськігромадські банки, установи іпотечного кредиту, кредитну кооперацію,ощадні каси, ломбарди.

У 1917 р. в результаті націоналізації державою були конфіскованіакціонерні капітали приватних банків, утворилася державна монополіяна банківську справу, відбулося злиття колишніх приватних банків і Держбанку
Росії в єдиний загальнодержавний банк РРФСР, ліквідовані іпотечнібанки та кредитні установи, заборонені операції з цінними паперами.

Кредитна кооперація не було націоналізовано. Виняток становивобслуговуючий її Московський народний (кооперативний) банк, який бувнаціоналізовано, а його правління переобрано в кооперативний відділ
Центрального управління Народного банку РРФСР.

У 30-і роки відбулася реорганізація кредитної системи, наслідкомякої стали її надмірне зміцнення і централізація. По суті залишивсялише один рівень, що включав Держбанк, Будівельний банк, Банк зовнішньоїторгівлі. Така структура кредитної системи відображала не стільки об'єктивніекономічні потреби народного господарства, скільки політизаціюекономіки. Кредитна система «підганялася» під політичні амбітніустановки, позбавлені в ряді випадків економічної основи.

Результатом подібної реорганізації стало вихолощення самого поняттякредитної системи (воно було замінено на поняття банківської системи) ісутності кредиту. Банківська система була органічно вбудована в командно -адміністративну модель управління, перебувала в повному підпорядкуванніуряду і, перш за все у міністра фінансів.

Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банки і системаощадкас. За рамки кредитної системи була винесена система страхування.
Такі перетворення відбили ліквідацію ринкових відносин в широкомусенсі слова і перехід на адміністративну систему управління.

Основними недоліками банківської системи, що існувала до реформи
1987 р., були:
. відсутність вексельного обігу;
. виконання банками по суті ролі другого держбюджету;
. списання боргів підприємств, особливо в сільському господарстві;
. операції з перекредитування всіх сфер господарства;
. втрата банківської спеціалізації;
. монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту;
. низький рівень процентних ставок;
. слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер економіки;
. неконтрольована емісія кредитних і банківських грошей.

Реорганізація 1987 породила більше негативних, ніж позитивнихмоментів:
. банки продовжували базуватися на колишній єдиною формою власності - державної;
. зберігся їх монополізм, збільшилася лише кількість монополістів;
. реформа проводилася у відсутності нових економічних механізмів;
. не існувало вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками;
. тривало розподіл кредитних ресурсів між клієнтами по вертикалі;
. банки як і раніше субсидували підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність;
. не були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами;
. відбулося збільшення витрат на утримання банківського апарату;
. виникла "банківська війна" за поділ поточних і позичкових рахунків;
. реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ - важливих кредитних джерел.

В останні роки російські банківська система зазнала серйознізміни. Дуже швидко прогресували багато нові банки, що виникли "нарівному місці ", тобто без опори на колишні держбанки.

Криза на ринку МБК у серпні 1995 року загострив конкуренцію міжбанками за першокласних клієнтів та сфери застосування капіталу. Все ж банкипродовжували створюватися і рости «як на дріжджах». До серпня 1998 року,здавалося, все гаразд.

Але 17 серпня 1998 відбулася криза, держава відмовилася відповідатиза своїми борговими зобов'язаннями, цінні папери були заморожені, а банкамдовелося відповідати за пасивами. Клієнти стали йти з банків, і платитиїм було, природно, нема чим.

2. Банки та банківська система

2.1. Сучасні уявлення про сутність банку

Діяльність банківських установ так різноманітна, що їхдійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільствібанки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тількиорганізовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюєтьсяфінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продажцінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управліннямайном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь уобговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають своїпідсобні підприємства. Словом, створюється враження не про специфіку, а пробагатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі їївиди, які можуть виконувати і інші установи.

До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної таекономічної. У першому випадку початкове значення набуває поняття
"Банківські операції". В їх перелік включаються такі, які ввідповідно до законодавства належать виключно до банківськоїдіяльності. Сюди відносять: операції по прийому грошей у внески,надання різних видів кредиту, купівлі векселів та чеків,комісійні операції з цінними паперами, операції з цінностями,придбання зобов'язань за позиками до настання терміну платежу,проведення безготівкових платежів і розрахункове обслуговування.

Однак не юридичний закон визначає сутність банку як такого, неоперації, йому дозволені, а економічний бік справи, природа банку,що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. Чи невипадково до закону потрапляють такі операції, які виконують іншіустанови.

Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. Продуктомбанку є формування платіжних коштів (грошової маси), а такожрізноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій,поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банкуносить продуктивний характер.

В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що забезпечує народнегосподарство додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не тількиторгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. Такимчином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключовихелементів економічного регулювання.

2.2. Сучасна банківська система: сутність і структура

Банківська система - сукупність різних видів національних банків ікредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитногомеханізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та іншихкредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державнуемісійну і валютну політику, є ядром резервної системи.
Комерційні банки здійснюють усі види банківських операцій. [1]

У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневібанківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним
(емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки,підрозділяються на універсальні та спеціалізовані банки
(інвестиційні, ощадні, іпотечні, банки споживчого кредиту,галузеві, Внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно -фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди,страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії іін.) [2]

Центральний (емісійний) банк у більшості країн належитьдержаві. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом
(США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія -
55%), центральний банк виконує функції державного органу.
Центральний банк має монопольне право на випуск в обіг
(емісію) банкнот - основною складовою готівково-грошової маси. Він зберігаєофіційні золотовалютні резерви, проводить державну політику,регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банкбере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово -розрахункове обслуговування бюджету держави.

Центральною?? банк зберігає обов'язкові резерви і вільні засобикомерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступаєяк «кредитора останньої інстанції", організовує національну системувзаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через своївідділення, або через спеціальні розрахункові палати.

Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконуютьпрактично всі види банківських операцій. У сучасних умовахкомерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових іощадних вкладів, середньо-та довгострокове кредитування, створитисистему кредитування населення (споживчого кредиту).

Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можутьвідрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участюдержави, іноземного капіталу та ін), за спеціалізацією, по територіїдіяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційнихбанків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та іншіфонди, утворені за рахунок прибутку) і залучені (кошти на рахункахпідприємств, їхні внески і депозити, вклади громадян і т.д.).

Інвестиційні операції комерційних банків пов'язані в основному з купівлею -продажем цінних паперів уряду і місцевих органів влади. Комерційнібанки виконують розрахунково-комісійні та торгово-комісійні операції,займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну філіальнумережу і беруть участь у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).

Інвестиційні банки (у Великобританії - емісійні будинку, у Франції --ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. Задорученням підприємств держави, які потребують довгострокових вкладень іщо вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себевизначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, атакож зобов "язання про їх розміщення та організації вторинного обігу.
Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів,купуючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківськісиндикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча часткаінвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика,вони завдяки їх поінформованості та засновницьким зв'язків грають уекономіці найважливішу роль.

Ощадні банки - це, як правило, невеликі кредитні установимісцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і зазвичайконтролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивніоперації ощадних банків включають прийом вкладів від населення напоточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчими таіпотечним кредитом, банківськими позиками, купівлею приватних і державнихцінних паперів. Ощадні банки випускають кредитні картки.

Іпотечні банки - установи, що надають довгостроковий кредит підзаставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Пасивні операції цихбанків полягають у випуску іпотечних облігацій.

Іпотечний кредит - це довгострокова позика, що видається іпотечними,комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншимифінансово-кредитними установами під заставу землі та будівельвиробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головнимчином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видахбудівництва з метою збільшення розміру продуктивно використовуваногокапіталу.

Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовимикомпаніями надаються кредити промислово-торговельним корпораціям підзаставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижчеринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій.
Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступенязносу закладається обладнання.

Процентні ставки по іпотечному кредиту визначаються попитом іпропозицією і диференціюються в залежності від фінансового станупозичальника.

Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою.
Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високийвідсоток (10-20 %).

Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують восновному за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачікороткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарівтривалого користування і т.д.

Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складіяких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії
(дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.

Банківський холдинг являє собою держательскую (холдингову)компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній іщо здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів,займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги,які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різнихсферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку зпідставою головною компанією дочірніх виробничих фірм. Материнська
(головний) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів наконтрольовані нею акції дочірніх компаній, а також в деяких випадках зарахунок перекладу частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальнихугод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольногопакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив нафункціонування підконтрольних компаній. Найбільш поширені холдинги,організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участюдержави). Банки за характером власності поділяються на: приватні,кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані,створені за участю держави. [3]

У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренціянеминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більшмогутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність,фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбуваєтьсязлиття, «сплетіння» банків. Число банків скорочується, але разом з тимзбільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країнівиділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезнісуми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.

Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і міжнайбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюєтьсяпрагнення до монополістичному угодою, до об'єднання банків. Великіфінансові операції - розміщення державних позик, організаціявеликих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не яких-небудьокремим банком, а за допомогою угоди між кількома провіднимибанками.

Існують декілька форм банківських об'єднань:

Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійністьокремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом узгодження тавстановлення однакових процентних ставок, проведення однаковоїдивідендної політики тощо

Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між декількомабанками для спільного проведення великих фінансових операцій.

Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиттядекількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків іздійснюється єдине управління ними.

Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формальнозберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролемодного великого банку, скупив контрольні пакети їхніх акцій.

У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги переддрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залученнявнесків, тому що вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі,солідніші і стійкі банки. По-друге, великі банки зазвичай маютьмережею філій, розташованих у багатьох містах. По-третє, у великихбанків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшогомасштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу платуз клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що,природно, привертає клієнтуру.

2.3. Поняття «банк» з різних точок зору.

У зв'язку з тим, що сучасні банки виконують функції з різних сфердіяльності, доречно розглянути поняття «банк» виходячи з цих сфер.

Банк як установа або організація. Найбільш масовим уявленням пробанк є його визначення як установи, як організації. «Банківськіустанови та організації »- досить поширений термін, що часто -поруч його можна зустріти в літературі. Тут і далі не слід забувати,що «організація» відсилає нас до певної сукупності людей. Банк якорганізація, як об'єднання людей, історично швидше був долеюприватної особи і лише згодом, з розвитком банківської справи, особливо всучасних умовах господарювання, перетворився у великі, середні тадрібні об'єднання.

Банк як підприємство. Як і будь-яке підприємство, банк єсамостійним господарюючим суб'єктом, володіє правами юридичноїособи, виробляє і реалізує продукт, надає послуги, діє напринципах госпрозрахунку. Мало чим відрізняються і завдання банку як підприємства --він вирішує питання, пов'язані із задоволенням суспільних потреб всвоєму продукті і послугах, реалізацією на основі отриманого прибуткусоціальних і економічних інтересів як членів його колективу, так іінтересів власника майна банку. Як і будь-яке інше підприємство,банк повинен мати спеціальний дозвіл (ліцензію).

Банк як торгівельне підприємство. Банки на відміну від промисловості,сільського господарства, будівництва, транспорту і зв'язку діють у сферіобміну, а не виробництва. Проте асоціації банківської діяльності зторгівлею не випадкові. Банки дійсно як би «купують» ресурси,
«Продають» їх, функціонують у сфері перерозподілу, сприяють обмінутоварами. Банки мають своїх "продавців", сховища, особливий "товарнийзапас », їхня діяльність багато в чому залежить від оборотності. На цьому,проте, схожість між банком і сферою торгівлі в основному закінчується.

Більше того, схожість має зовнішній характер, тому що банк торгує нетоварами, а особливим продуктом. Відомі, наприклад, такі операції, якібанки здійснюють з обміном (купівлею-продажем) валют на грошовому ринку,коли валюта однієї країни (а також золото) купується або продається запевним курсом, визначеною ціною.

Банк як посередницьке підприємство. Нерідко банк характеризується якпосередницька організація. Підставою для цього є особливий переливресурсів, тимчасово осідають у одних і вимагають застосування у інших.
Особливість ситуації полягає в тому, що кредитор, що має певнучастину ресурсів, бажає при відповідних гарантіях, на конкретний термін,під процент віддати її позичальникові. Зібравши численні кошти, банк можезадовольнити потреби самих різноманітних позичальників, надати вибіркредиту на будь-який смак - строк, забезпечення, позиковий відсоток. Банк виступаєв даному випадку в ролі удачливою звідниці, що влаштовує знайомство двохсуб'єктів - кредитора і позичальника.

Банк як агент біржі. Діяльність банку у сфері поводження породжувало іуявлення про нього як про агента біржі ще у 20-і роки. Приводом для цьогопослужило те, що банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можутьсамостійно організовувати біржові операції, виконувати операції поторгівлі цінними паперами. Проте ні історично, ні логічно це неперетворює банк в частину біржової організації. Приватні банки (банкірськібудинку) з'явилися задовго до біржі, до виникнення купівлі-продажу ціннихпаперів.

Банк як кредитне підприємство. Поступово все більше стававкредитним центром, що дало можливість його визначати як кредитнапідприємство.

Кредит - це відношення між кредитором і позичальником з приводузворотного руху надану вартості. У кожній даної кредитної операції,взятої окремо, як би сфотографована в певний момент,завжди є дві сторони, причому кредит висловлює особливе специфічневідношення між ними. На відміну від кредиту банк - це одна зі сторінвідносин, яка хоча і може одночасно виступати в якості кредиту ів якості позичальника, однак в кожний даний момент в окремо взятій, зновуж сфотографований, угоді виступає чи то як кредитор, чи то вяк позичальника.

Далі, відмінність між банком і кредитом полягає і в тому, що кредит - цевідношення як в грошовій, так і в товарній формі. У банку сконцентрованіі проходять потоки тільки в грошовій формі.

2.4. Специфіка банку як підприємства.

В основі діяльності будь-якого банку лежить ідея його функціонування якспецифічного підприємства. Банки можуть бути при цьому самимирізноманітними.

За характером виконуваних операцій банки можуть бути емісійними ікомерційними. У першому випадку це означає, що продуктом банку єемісійне регулювання; подібна операція, як правило, покладена нацентральні банки. Ними можуть бути державні (національні, народні)банки, а також інші великі банки, що виконують за розпорядженнямзаконодавчої влади операції по випуску та вилучення грошей з обігу.
Головним завданням таких банків є зміцнення позицій грошової одиниціяк усередині країни, так і за кордоном.

По термінах видаваних кредитів можуть бути банки, що надаютьпереважно довгострокові або короткострокові позички. Завдання таких банків --забезпечити на зворотній основі потреби позичальників в додатковихресурсах, в яких вони мають потребу в ході своєї комерційної діяльності.

Банки можна класифікувати і по господарському ознакою --промислові, торгові, сільськогосподарські, зовнішньоторговельні. У світовійпрактиці виділяються також ощадні, депозитні, інвестиційні,іпотечні банки, в основні завдання яких входить акумуляція вільнихгрошових коштів, залучення депозитів та їх використання переважнодля кредитування інших кредитних установ. У банківській системі окремоможуть бути представлені кредитні установи, які виконують спеціальнізавдання - різного роду інноваційні банки, фонди спеціальногопризначення, товариства взаємного кредиту, ломбарди, каси взаємодопомоги.

За територіальною ознакою банки поділяються на місцеві (регіональні) іобслуговують потреби ряду регіонів, країни в цілому, міжнародні. Напрактиці важко зустріти той чи інший банк у чистому вигляді. Наприклад,велике кредитну установу, яка видає тільки короткострокові кредити,тільки кредити промисловим підприємствам, тільки клієнтам окремо взятогорегіону. У сучасному грошовому господарстві швидше можна знайти комбінаціювиконуваних банком операцій при збереженні головного напрямку їхдіяльності.

Серед критеріїв класифікації кредитних установ слід особливовиділити ознака власності. По характеру власності банки можуть бутидержавні, акціонерні, кооперативні, приватні, муніципальні,змішані. У банках державного типу ознака державності зпозиції власності на банківський капітал є основним.
Вихідним у діяльності таких банків є її підпорядкованістьдержавним національним інтересам (наприклад, підтримка стабільностігрошового обігу через систему емісійних банків, фінансуванняпрограм розвитку тих чи інших галузей або регіонів через державнийсистему комерційних банків). Найбільш поширена форма власностів сучасному банківській справі - акціонерна. Акціонерами можуть виступатинайрізноманітніші юридичні і фізичні особи. Навіть державнийбанк, де переважання державної форми власності єприродним, може включати в якості своїх засновників іншіюридичні особи, наприклад інші банки. Капітал такого державногобанку стає акціонерним, однак, це не заважає йому забезпечуватиреалізацію національних інтересів.

Засновником кооперативного банку є відповідний союзкооперативів, пайовиками такого банку виступають Кооператіви. Зазвичай цебільш дрібні банки, як щодо статутного капіталу, так і за масштабамидіяльності. Співвласниками кооперативного банку можуть бути не тількикооперативи, а й інші особи, у тому числі державні підприємства.

В даний час дозволені приватні, муніципальні та змішані (зучастю іноземного капіталу) кредитні установи. Важливо при цьому, щобзаконодавство забезпечувало не тільки різноманітність типів банків, але й їхрівноправність. У будь-якому випадку необхідно, щоб банк був автономнимпідприємством.

2.5. Пасивні, активні і комісійні операції банків.

У діяльності банків виділяють наступні види операцій: пасивні,активні і комісійні, що включають посередницькі операції.

За допомогою пасивних операцій банки акумулюють необхідні для свогофункціонування грошові кошти - власні, залучені іемітовані. Джерелом власних коштів є: внески засновників
(довгострокова позичка); виручка від продажу акцій та облігацій; відрахування відпоточного прибутку в резервний фонд; нерозподілений прибуток. Важливу роль узалучення грошових коштів грають міжбанківські позики, облік і переобліквекселів. Власні

кошти становлять малу частину фондів, якими володіютьбанки. Зазвичай у великих банків частка власних коштів не перевищує 10%,причому, чим більший банк, тим менше питома вага його власного капіталув порівнянні із залученим.

Активні операції спрямовані на використання утвореного грошовогофонду з метою отримання прибутку. Вони поділяються на кредитні таінвестиційні. У свою чергу, кредитні операції класифікуються за:
. ознакою терміновості - на позики до запитання (онкольні), короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові

(понад 5 років);
. характеру забезпечення - на облік векселів, позички під заставу векселів

(вексельні), під заставу товарів і товарних документів (підтоварної), нерухомості (іпотечні), цінних паперів (фондові і без забезпечення

(бланкові )).

Залежно від способу погашення виділяють позики з одноразовимпогашенням і з поверненням в розстрочку. Виплата відсотків проводиться відразупри видачі позики, частинами на тяжінні усього терміну або в моментпогашення. Поряд з кредитом, що мають фіксовану ставку відсотка,отримав розвиток середньо-і довгостроковий кредит з плаваючою процентноюставкою. Позички класифікуються також за типом позичальника: позикипідприємцям, державі, населенню, посередникам фондової біржі,банкам.

Комісійні операції виконуються банками за дорученням клієнтів запевну плату (комісію). До таких операцій належать розрахунки,гарантії, торгові операції, операції з валютою, інкасування векселів ічеків, прийом на зберігання цінних паперів.

Посередницькі операції, тісно переплітаючись з кредитними, породили такукомплексну форму банківського обслуговування, як факторинг; крім того,значного розвитку отримав лізинг.

Факторинг - перепродаж права на стягнення боргів; комерційно