Комерційний банк як основна ланка банківської системи

Банківська справа

Комерційний банк основна ланка банковкой системи

1. Характеристика банківської системи РФ

2. Класифікувалали-я КБ

3. Організаційно-правові форми банків

4. Загальна характеристика операцій і послуг КБ

5. Принципи діяльності

6. Порядок відкриття і регістр-ції КБ

Література:

. ФЗ «Про ЦП» РФ № 86 ФЗ від 10.07.2002г.

. ФЗ «Про банки і банківську діяльність» № 395-1 від 2.12.92г.

. Інструкція 75 ЦП

2-х уровн-я орга-я БС (банківської системи) в РФ

перший рівень

другий рівень

Переваги і недоліки 2-х рівнях-ї БС:
"+"

1. передбачається різноманітність банківських установ їх функцій, здійснюваних операцій

2. -// _ Свободу у проведенні кредитної та процентної політики

3. виходить з необхідності гнучких орг-них форм і максимально пристосувати-ти до протреб-м клієнтів

4. базується на простих ринкових відносинах

5. ЦБ облад-т реальними важелями регулювання діяль-ти банків і кредитних установ.

"-"

1. ускладнюється контроль за грошовою масою (ЦП не м. впливати на величину і розподіл грошової маси)

2. при значних масштабах банківської системи ЦБ м. розростатися до розмірів сприяють його бюррокротізаціі

3. помилки у політики ЦБ при його великої влади мають величезну ціну для банків-й системи та економіки в цілому.

ЦП виступає поредніком мд д-вою і екон-ої системою через КВ.

Осн.функціі ЦП:

1. розробник і провідник грошово-кредитної і валютної політики

2. монополія грошової емісії

3. функція банку Уряду (обслуговування рахунків бюджету, виконай-е бюджетів)

4. фнкція банку банків (ЦБ - розрахунковий центр і кредитор останньої інстанції)

5. рль органу нагляду за банками і фінансовими ринками

6. ЦБ устано-т все осн-ті правила проведення операцій, розрахунків, правила бух. Обліку і т.д.

Опції ЦБ можна сввесті до 2-х блоків:

1. пов'язаний-е з забезпеченням стійкості національної грошової одиниці обеспеч-е ефективного розвитку кредитно-банківської системи країни

2. кредитні організації - ЮЛ, які для отримання прибутку на підставі спец. Ліцензії мають право осущ-ть банкоскіе операції

Банки - КВ, що мають винятково е право осущ-ть в сосокупн-ти наступні операції:

. залучення у вклади грошових коштів ЮЛ і ФЛ

. розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості

. відкриття та ведення банко-х рахунків ФЛ і ЮЛ

Банк - універсальна кредитна організація.
НКО - КВ, що мають право здійснювати окремі банківські операції. Їхдопустимий поєднання встановлює ЦБ.
Філія - відокремлений подраздленіе розташоване поза місцем знаходження банкута здійснюється ті операції передбачені ліцензією від його імені.
Представ-ва - підрозділ яке поредставляет інтереси, але не маютьправо здійснювати опереціі ...

Для створення філій і представництв іноземних банків встановлюєтьсяквота участі іноземного капіталу в банківській системі РФ. Квотарозраховується як відношення сумарного капіталу, преінадлежащегонерезидентам в уст-х капіталах КВ до совок-му уст-му капіталу КВ якізареєстровані на території РФ, у відсотках. Ця квота устанавл-сязаконодавчо, соглассови-ся з ЦП. ЦБ має право встановити за погодженням зурядом для КВ, з іноземною участю і філій іноземних-х банків,обмеження на здійснюва-е банківських операцій, якщо такі обмеженнязастосува-ся в тих країнах звідки прийшов цей капітал.

. за формою собствнності

1. госуд-е

2. приватні

3. змішані

. за країновий приналежності капіталу

1. російські

2. іноземні

3. спільні

. територіальна ознака

1. регіональні

2. міжрегіональні

3. національні (Ощадбанк)

4. мд народні

5. закордонні (зареєстровані в россии, але працюють за її межами)

. огранізаціонно-правова форма

1. пайові

2. акціонерні (відкритого та закритого типу)

. характер діяльності

1. універсальні (широкі комплекс послуг)

2. спеціальні (1 або група послуг, спец-ція м.б. галузева (н-р, сх, промисло-ть, транспорт) і функціональна (н-р, інвестиційні, сберегат-е, іпотечні, соц.розвитку і т.д .)

. масштаб дятельності

1. великі

2. середні

3. дрібні

Особливості пайових банків:

Учасники в уст.капітале мають паї, які не явл-ся ц.б. і не мають ринкової вартості. Паї обл-т властивість повернення, т. тобто будь-який учасник м. вийти зі складу учасників після 3 років діяльності банку. Пайові банки обмеж-но не стійкі. Ці банки мають менше можливостей в нарощування капіталу.

"+"

1. при зр-її уст-го капіталу пайового банку кошти, перераховані е в статутний капітал м. використовуватися відразу (в акціонерних банках всі кошти спочатку резервуються на спец.счете в ЦБ до закінчення випуску акцій)

2 . стабільність зв'язку, стійкість взаємин.

3. можливість позбутися від ненажлежащіх учасників
"-"
Склад учасників не м.б. > 50 ФО або ЮЛ

Акціонерні банки:
Подтверж-ії участі в банку служать акції. Для створення акціонерного банкуі увеліч.уставного капіталу банк повинні регістр-ть проспект емісії.
Акціонер не м. вийти з банку інакше як продавши акції.
"+"

1. широкі можливості по залученню капмтала ЗАТ нагадують пайові банки обмеженням залучити-я доп.ресурсов.
"-"
ВАТ

1. можливість небажаного зміни складу акціонерів

2. складна процедура реєстрації відволікання коштів на накопичить-му рахунку в

ЦБ.

Всю сукупність банківських операци м. умовно розділити на 2 групи:

1. активні (щодо розміщення влас-х і притягнення х коштів з метою отримання доходу)

2. пасивні (з накопичення власного капіталу та залучення коштів)

Пасив-е опр-ції дозволяють акумулювати необх-ті ресурси для впуску банк-хпродуктов.Вид-ся:

1. емісійному-ті операції - розміщення паїв і акцій для формую-я уст.капмтала, емісія ін Ц.б. для формування залучених среств

2. вклание і депозит-ті операції, вкл-ся отримання банківського кредиту

3. формую-е влас-х фондів і прибутку

Активні:

1. позичкові і обліково-позичкові операції (надання коштів на засадах терміновості, повернення., плат., облік векселів та ін)

2. інвестиційно-е (операції з вкладення банком коштів у паї та акції небанков-х стр-р з метою спільної господарської дятельності) і фондові (з ц.б. на біржовому ринку) операції.

3. розрахунково-касові операції - по зарахуванню на сч.кліентов і за їх дорученням осущ-е платежів, з прийому та видачі готівкових коштів

4. коммістіонние операції - це операції осущ-е за дорученням від імені та за рахунок клієнтів. Їх дохід приносить ввтде Комісійні винагороди

. Н-р, перекладні опер-ції, опер-й по інкасує-у дебіт-й Заборго-ти, факторинг, лізинг, трастові опер-ції, консалтинг

5. гарантійні

Вага операції банку:

1. балансові

2. позабалансові (носять умовний характер, тобто це зобов = у банку здійснити активну, або пасивну операціюпрі наступ-її визна-х, заздалегідь обумовлених умов)

. в рублях іноз. Валюті

. ліквідні неліквідні

. ризикові НЕ ризикові

В з-ні «Про банки і бан. Діяльності »чітко визначають-ся операції які отн-сяу банківським: 9 осн. Опер-ії і 7 дод.

КБ РФ-повноправні учасники ринку ц.б.
Банки мають огранич-а на осущ-а операцій на цьому риеке.

Основні операції КБ:

1. посередництво в кредиті, шляхом перерозподілу своб-х грошових коштів ФЛ і ЮЛ, виступ. Посередникам у переміщенні д-р

2. посередництво в платежах (всі безготівкові-ті платежі осущ-ся чз банки)

3. стимул формується банком чз гнучку депозитну політику

4. посередництво в операціях з цп.

Принципи:

1. робота в межах реально наявних ресурсів

2. повна екон-я самостійність у поєднанні з екон-й відповідальністю. Самостійність - повна свобода в исп-її влас-х і залучити. Ресурсів. Відповідальність - повністю відповідаючи-т за результати своєї деят-ти

3. взаємовідносини банку з клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини

4. регулювання діяльності КБ осущ непрямо-ми екон-ми методами.

Гос-во в особі ЦП устано-ють правила гри, але на пряму не втручаються.

6 < p> Відповідно до законодавства РФ дію-т ліцензійно-й орядок осущ-я банківської діяльності. Банківські операції можуть здійснюватися тільки на підставі ліцензії. Видані ЦП ліцензії вчить-ся в реестве який публіки-ся в офіційному виданні ЦП «Вісник банку Росії»

Ініціатива орг-ції Банку належить засновників (ФЛ і ЮЛ). Як засновників не можуть виступати огра гос.власті і державні позабюджетні фонди, за винятком випадків, передбачених ФЗ. Органи влади S-РФ і місцевої влади м.б. засновників на підставі відповідності-щих законод-х актів.

ЮЛ д. Мати стійке фінансове становище, достатність власних коштів для внесення в уст.капітал, діяти не менше 3 років, виконувати зобов'язання перед бюджетом за останні 3 роки , протягом

6 міс. Мати прибуток. ФЛ д. Підтвердити джерело Походження що вносяться в статутний капітал коштів. Для формування статутного капіталу не м. исп-ся залучені грошові кошти. Засновників не м. протягом трьох років виходити зі складу учасників.

Засновники оформляючи-т спец. Документи:

1. подтверж-е право власності на будівлю яке буде вноситися в статутний капітал або перед-ся в оренду банку. Зобов е умова - наявність приміщення банківського, що відповідає умовам.

2. пакет документів для реєстрації: заява з клопотанням про держ.реєстрацію і видачі ліцензії, засновницького договору, статут, бізнес-план, протокол зборів засновників про прийняття статуту і затвердження кандидатур на посаду бухгалтера та керівника, свідоцтво про сплату гос.пошліни, документи на засновників , анкети на кандидатури керівника та гл.бухгалтера, для керівництва - вищу економічну або юридичну освіту і досвід роботи в банку не менше 3 років.
Якщо банк створ-ся в жорме акціонероного банку, то надається проспектемісії першого випуску акції. Майбутньому банку отн-ся часів-й рс в РКЦ,куди ц.б. перераховано не менше 10% ном.ст-ти паїв або акцій. На моментреєстрації не менше 50% оголошеного уст.капітала д.б.н. сплачено.
Придбання більше 5% акцій або паїв одним або групою взаімос-х учасниківвимагає повідомлення ЦП в спец.форме. А якщо більше 20%, то потрібнопопереднє узгодження з ЦП та антимонії-им комітетом.
Рішення про реєстрацію приймається протягом 6 міс. Після наданнядокументів. У разі відмови він повинен бути обгрунтованим. У разі згодиУчередитель д.оплатіть 100% оголошеного учт.капітала, після пред'являючи-адокументів про оплату в 3-х денний термін банку выд-ся ліцензія.

Види ліцензій:

1. на здійснення банківських операцій з коштами в рублях без права залучення у внески.

2. - І ностранной валюті - з внесками ФЛ банк м. працювати через 2 роки успішної роботи

3. на залучення у вклади та розміщення драг.Ме.

надалі банкм м. розширити свою діяльність.
Чз 2 роки роботи:

4. на здійснення операцій в рублях із засобами ФЛ

5. - І ностранной валюті -.

6. генеральна ліцензія на здійснення банківських операцій в іноземній валюті (після 6 мес.работи)
ЦБ встановлює min статутного капіталу (зараз 5 000 000 євро)

НКО м.іметь:

1. ліцензію на операції в рублях і іноземній валюті: відкриття та ведення сч.банковскіх осіб, здійснення розрахунків за дорученням ЮЛ, інкасація грошово-х коштів векселів, платіжних та розрахунок-х документів, касове обслуговування, купівля-породажа іноземної валюти в безготівковій формі

2. інкасація ден.сред-в, векселів, платіжних та розрахункових документів.
НКО д.іметь min уст.капітал 16,5 млн. руб.
Щоб відкрити підрозділ КБ д. 6 міс. Опрацювати і бути фін.устойчівим.відомості про одраздленіі д.б.н. вкл-ни до статуту з відкрито-а сплачуватися гос.пошліна
(1000 МРОТ). Якщо банк відкриє філія, то необходтмо уявити приміщення,узгоджуватися долності керівника і гл.бухгалтера. Відкриття представ-сятреб-т тільки повідомлення ЦБ.
Крім філій і представництв м.б. відкриті др.структурниепідрозділу:

1. доп.офіси

2. операційні каси поза касового вузла

3. Обмінний пункт

Ресурси КБ

1. Структура ресурсної бази КБ

2. Власне-е кошти КБ

3. Залучити-е кошти КБ

1. Характеристика депозит-х ресурсів

2. характер-ка недепозіт-х ресурсів

3. система стр-я депозитів

4. система резервує-я притягнутий-х коштів

5. порядок нарахування відсотків за испо-я залучених среств

1
Ресурси КБ-це сукупність власних і залучених средсво, що є врозпорядженні банку, исп-х їм для осущ-а активних операцій.
Ресурси КБ:

1. Власні

. КК

. Фонди і нерозподілений прибуток

. Страх-ті резерви під акт-м операцій

2. залучені

. депозитні

1. до запитання

2. строкові

3. ощадні і депозитарні сертифікати

4. векселі банків (умовно)

. недепозітние

1. МБК

2. кредити ЦБ

3. випуск облігацій і ін

4. боргові папери

2
Уст.к-е - осн.часть влас-х рес-в банку, найбільш стаб-а частина (тому що ін
М. расхдоваться) пайових взносамамі, або коштами у опоату акцій.
Уст.капітал д. Формуватися тільки за рахунок власних коштів, наявністьзалучених неприпустимо.

КК

1. денежн.ср., руб (зараз допустима ц.б. та іноземна валюта)

2. матеріальні активи i. нематеріальні ак. (до 95 р. 1% після ЦП ри заборонив) ii. ц.б. (до 95) отд-ми інструмен-ціями дозволено формування уст.капітала з облігаціями фед.займа з постійни купоном, пред.размер 25% КК iii. банківські будівлі і соорудженія не більше 20% КК при кожному подальшому збільшенні КК мат-ті активи д.занімать не більше

10% (зараз РПІ наявності авторизований-а ради директорів м. вноситися та ін Мат.актіви , граничний розмір устано. теж радою директорів

Формуй-е КК акціонерних банків регламентує спец.інструкція ЦБ № 102 і поправилами випуску та реєстрації цен.б-г КБ на території РФ від 22 липня
2002р. КБ м.випускать акції для форми-а і збільшення КК лише іменні. Устатуті д.б.н. чітко обумовлено кількість, номінальна вартість акцій, порядокрозміщення і т.д. Нова емісії можлива тільки після оплати старої.
М.випускать звичайні і привілейовані акції. Перший випуск - цетільки звичайні іменні акції які розпод-ся тільки середзасновників. Обсяг привілеями х не більше 25% КК. Якщо у відкритій підписцірозміщу-ся більше 25% раніше розміщених акцій, то це вимагає рішення загальнихзборів. Акції першого випуску д.б.н. розміщені не пізніше 30 дн. Післяреєстрації. Термін розміщення останнім х випуску не д.превишать 1 рік. Акціїм.б. продано менше ніж заявлено, але зараз вважається що відбувся якщопродано не менше 70%.
Збільшення КК м.проісходіть:

1. шляхом випуску доп.паев або акцій

2. шляхом капіталізації інших власних коштів Але капітал-ю м.б. спрямована нерозподілений прибуток, нераспр.фонди, нарахування-е, але не виплачені дивіденди і деякі др.елементи власних коштів.
КБ м. як повів., Так і зменшити КК. Будь-яке зрад-е регістр-ся в ЦБ РФ.

Фонди КБ

Створення Ф. з прибутку регламент-ся Статуту банку, де д.отраженояке, в якому порядку і т.д. У об'язательном порядку КБ формую-т резервнийфонд. Для акцонер-х банків не менш 5% КК (раніше ЦБ було уст-но 15% заразпрямого обмеження немає і регул-т непрямим методом), прописано в з-ні «Про
АТ ». Щорічний-і відрахування до резервного фонду не менше 5% чистого прибутку банку.
Рез. Фонд призначений:

1. відшкодування збитків від актів.опер-й

2. виплати% по облігаціях банків і дивідендів по Привелег-м акціями у разі недостатності прибутку

На ряду з резервним банки створ-т та ін Фонду

1. фонди накопичення

2. фонди споживанняякі саме самост-но регламент-ся КБ.
Страхові резерви Створюються під свої ризикові активні вкладення. Ство-ерезервів Реглями-ся ЦБ РФ. Зараз резерви:

1. на можливі втрати по позиках

2. під знецінення ц.б.

3. під інші активи банку
Створений-е резервів отн-ся на завтрати банку.

3
3.1.
Депозити - денеж.ср-ва які клієнти вносять у банк або які в силудійств-ного порядку осущ-я фін-х і банк-х операцій очікують на визна-й часна сч.в банку.
Характе-т ден.отношенія з приводу передачі коштів клієнта в тимчасовекористування банку. Для клієнта депозит грає двояку роль:
З 1 ст. Вкладник м. розпір-ся своїми коштами, сплачувати рахунки зобмеженнями або без, тобто деп-т виконує ф-цію д-р.
З 2 ст. Деп-т приносить вкл-ку дохід, він розглянути-ся як капітал (тобто д-ги,пріносущіе дохід)

-----------------------< br>ЦБ

Кред?? тні організації

Філії та представництва іноземних банків

КБ

Небанківські КВ

філії

представництва