МОСКОВСЬКИЙ ЕКОНОМІКО-БАНКІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ

Курсова робота З ОБЛІКУ В БАНКАХ

НА ТЕМУ:

ОПЕРАЦІЇ Комерційний Банк з пластиковими картками

Виконати СТУДЕНТКА

ДРУГОГО КУРСУ

ГРУПИ 2-СБ11

ЗАКОЛОДЕЖНАЯ Н.В.

ПЕРЕВІРИТИ

ВЕРІМЕЙКІНА В.Д.

МОСКВА 1998 Г.

ПЛАН

1. Введення.

2. Види платіжних карток

3. Політична економія пластикового світу

4. Емітенти і еквайєри

5. Платіжна система

6. Технічні засоби

7. Стандарти електронних розрахунків

8. Про роль пластикових карток в російському платіжному обороті

9. Зловживання

10. Міжнародна розрахункова картка VISA

11. Пластикові картки Eurocard/MasterCard та Cirrus/Maestro

12. Облік операцій з пластиковими картками

13. Висновок

1. ВСТУП

Ідею кредитної картки першим висунув Едуард Белламі (Edward Bellamy)в книзі "Погляд у минуле :2000 - 1887" (Looking Backwards: 2000 - 1887), аперші спроби практичного впровадження кредитних карток з картонуробилися в США ще в 1920-і рр.. підприємствами роздрібної торгівлі танафтовими компаніями. Картонні картки були недовговічними, томудесятиліттям по тому почали з'являтися перші металеві, а потім іпластикові картки з тисненням (рельєфною печаткою). Їх обслуговування можнабуло частково автоматизувати, використовуючи відбитки з витісненних символів іпереносячи інформацію з картки на заздалегідь видрукувані чеки (сліпи).

У повоєнні роки з'явилися пластикові кредитні картки, якістали використовуватися при купівлі бензину та автомобілів, авіаквитків іхолодильників та ін У 1958 р. фірма American Express випустила кредитні
"картки для багатих", і в тому ж році кредитні картки прийшли, нарешті,у банківський світ. Першим емітентом став Bank of America з Сан-Франциско,приступив до випуску карток BankAmeriсard. До середини шістдесятихроків система BankAmeriсard була монополістом у цій сфері банківськоїдіяльності, надаючи на договірній основі свої послуги та іншимбанкам. Потім мало не всі банки США кинулися випускати власнікредитні картки. Почався справжній хаос, в результаті якого банкизазнали збитків у сотні мільйонів доларів. Однак поступововикристалізувалися два центри: система Bank of America, згодомперетворена в багатоемітентна систему з широко відомою назвою
Visa, і банківська компанія отримує після низки перейменуваньназва Mastercard. Не останню роль у подоланні хаосу зіграв бурхливийзростання можливостей обчислювальної техніки та програмного забезпечення,завдяки якому вдалося створити ефективну автоматизовану системувзаєморозрахунків.

У шістдесяті ж роки з'явилися пластикові картки з магнітноюсмугою, що несе інформацію ( "магнітні картки"), а для обслуговування такихкарток з використанням цієї інформації були створені інтелектуальніелектронні термінали, які розміщуються в магазинах і на підприємствах сферипослуг. Трохи пізніше з'явилися банкомати для видачі купюр і монет.
Зручність цих пристроїв привернуло до них клієнтів, число яких сталошвидко рости, що призвело навіть до створення спеціальних банкоматних картокбез рельєфного друку, наприклад Visa Electron для обслуговування в банкоматахі в торгових терміналах і Visa Plus для обслуговування тільки в банкоматах.

У сімдесяті роки платіжні системи на основі пластикових картокз'явилися в країнах Європейського співтовариства (система Europay, практичнототожна системі Visa) і Японії, а потім поширилися по всьомусвіту, проникнувши в кінці вісімдесятих років і в Радянський Союз.

Географічна експансія супроводжувалася розвитком технології. Так, увісімдесятих роках було створено обладнання, що дозволяє друкувати накартках кольорові малюнки і тексти, а також чорно-білі фотографії, а вдев'яностих роках на картках стали друкувати кольорові фотографії іграфічні зображення у фарбах, що світяться при опроміненні вультрафіолетової області спектру, і були створені сканери для отриманняцифрового представлення підписів і відбитків пальців.

Ще в 1974 р. колишній журналіст Ролан Морено (Roland Moreno) з Франціїзапатентував ідею пластикової картки з мікросхемою, або смарт-картки, ізаснував для пропаганди свого винаходу фірму Innovatron. [Чотирма рокамираніше аналогічна ідея була запатентована в Японії, проте міжнародногопатенту її автор, доктор Кунітака Арімура (Kunitaka Arimura) не отримав.]
За підтримки уряду Франції випуск смарт-карток був налагоджений поручфранцузьких фірм ще наприкінці минулого десятиліття.

Винахід, не оцінене вчасно гідно в Північній Америці,довелося дуже до речі в інших країнах. Одна з найважливішиххарактеристик будь-якої системи на базі пластикових карток - її безпеку.
А в країнах, де платежі за допомогою пластикових карток уже давно сталиповсякденністю, втрати від різного роду кримінальних дій досягаютьвеличезних сум. Так, для однієї тільки Великобританії в 1993 р. їх оцінювалив 150 - 400 млн. ф. ст. У цілому для магнітних кредитних і дебетових картокнайбільших компаній Visa та Mastercard ці втрати становлять від 5,5 до 6%загальної вартості операцій. Значна частка таких втрат пов'язана зпідробками і крадіжкою карток. Саме тут смарт-картка ставитьпрактично нездоланний бар'єр на шляху зловмисників. Томукомбіновані картки з магнітною смугою і мікросхемою (національнасистема CarteBleu) випускаються у Франції вже кілька років.

Найперші карти VISA з'явилися в Росії (ще СРСР) в 1980 році учас проведення Олімпійських ігор. VISA International та "Інтурист" виступилитоді з пропозицією встановити в ряді найбільших столичних готелівтермінали для обслуговування карт VISA, якими так люблять користуватисяіноземці. Ідея отримала підтримку. Незабаром обслуговування VISA сталопрерогативою ВАО "Інтурсервіс". АТ "Компанія об'єднаних кредитних карт"
(UCS) була створена в листопаді 1992 року.

У розвитку ринку міжнародних пластикових карток Росія відстає відтоваришів по перехідному періоду більше, ніж можна було б очікувати. Українах Центральної (колишньої Східної) Європи перші міжнародні карткиз'явилися в 1991 році в Угорщині. З тих пір жителі цих країн обзавелисябільш ніж 300 тисячами карток систем Europay International і VISA
International. В аналізах галузевих перспектив вимальовуєтьсяпотенційний ринок для 30 мільйонів карток. Зіставимо це з 6 тисячамикарток, випущеними в СНД (правда, майже всі з них - в Росії). Длядовідки: у 1990 році в світі було більше 200 мільйонів користувачівкартками VISA і більше 150 мільйонів - картками Mastercard; на СШАприпадало трохи більше 50% цих цифр.

Можна відзначити, що в області магнітних карток у Росії всевідбувається, в основному, за класичними схемами:стрімке зростання числа банків - емітентів міжнародних карток;запекла боротьба провідних платіжних систем за високоякісні канализв'язку і проникнення в магазини та інші місця обслуговування потенційнихклієнтів;розширення використання магнітних карток у внутрішньобанківськихтехнологічному процесі, наприклад як засіб доступу до рахунку.

"Карткове" справа в Росії переживає сьогодні справжній бум. Успішнодіють на всій території країни і привертають все більше число банків -учасників і клієнтів процесингові компанії STB Card, Union Card і
"Золота Корона". Багато банків створюють і вже експлуатують власніплатіжні системи з використанням пластикових карток - з магнітноюсмугою (магнітних), з мікросхемою пам'яті і смарт-карток. Роблятьсяспроби, іноді вдалі, створення регіональних і локальних (наприклад, длявеликих промислових підприємств) платіжних систем. Все більше російськихбанків підключається до міжнародних систем Visa і Europay.

До числа лідерів внутрішніх платіжних систем за такими показниками, якчисло банків-учасників та кількість емітованих карток (100 - 200 тис.)відносяться системи STB Сard, UnionCard і "Золота Корона". І хоча в двохперший системах використовуються магнітні картки, очікується, що в 1997-98рр.. ці системи перейдуть до смарт-технології або, принаймні, довикористання карток, оснащених одночасно і магнітною смугою, імікросхемою. По суті, вони вже пішли цим шляхом, якщо згадатиспільний проект STB Card і банку "Оптимум". А UnionCard спільно з
"Газпромбанком" вже приступили до дослідної експлуатації системи на смарт -картках в одному з міст Західного Сибіру.

З систем на смарт-картках за обсягом емісії лідирує "Золота
Корона ". Система відрізняється широкою мережею банків-учасників, охоплює всю
Росію від Калінінграда і Санкт-Петербурга на заході до Владивостока і
Хабаровська на сході і дозволяє отримувати гроші за картками і вдеяких зарубіжних країнах, зокрема в Німеччині. Один з активнихучасників системи, "Нерюнгрі банк", випустив уже близько 20 тисяч карток івстановив термінали майже у всіх магазинах міста (кілька сотень), щопрактично зробило Нерюнгрі з населенням менше 100 000 жителів перше "безбанкнотних "містом у Росії.

Успішно розвиваються системи - STB Card MostCard" Мостбанка ",
"Універсал" "Тверьуніверсалбанк", "Російська картка" "Сибірського банку",
"Лотоскарт" в Калмикії. На жаль, неможливо не тільки описати, але йпросто перелічити всі системи на пластикових картках, що вже діють внашій країні. Проте не можна не сказати хоча б кілька слів про найбільшому
Ощадному банку Росії. Тут можна побачити відразу кілька проектів.
Це і міжнародні платіжні системи, і ощадкнижки на магнітних картках,і, нарешті, смарт-картки. Проекти запускаються одночасно в рядірегіонів. Однак, можливо, через велику розгалуженості структури
Ощадбанку, інтеграція в загальну платіжну систему і вихід до торговельної мережі --справа майбутнього.

2. Види платіжних карток

Пластикова картка - це персоніфікований платіжний інструмент,надає користується карткою особі можливість безготівкової оплатитоварів і/або послуг, а також отримання готівкових коштів у відділеннях
(філіях) банків і банківських автоматах (банкоматах). Приймаючікартка підприємства торгівлі/сервісу та відділення банків утворюють мережуточок обслуговування картки (чи прийомну мережа).

Особливістю продажів і видач готівки по картках є те, що ціоперації здійснюються магазинами і, відповідно, банками "в борг" --товари і готівка надаються клієнтам відразу, а кошти в їхвідшкодування надходять на рахунки обслуговуючих підприємств найчастіше черездеякий час (не більше кількох днів). Гарантом виконання платіжнихзобов'язань, що виникають у процесі обслуговування пластикових карток,є що випустив їх банк-емітент. Тому картки протягом усьоготерміну дії залишаються власністю банку, а клієнти (держателікарток) отримують їх лише у користування. Характер гарантій банку-емітентазалежить від платіжних повноважень, що надаються клієнту і фіксуютьсякласом картки.

При видачі картки клієнтові здійснюється її персоналізація - на неїзаносяться дані, що дозволяють ідентифікувати картку та її власника, атакож здійснити перевірку платоспроможності картки при прийомі її дооплати або видачі готівки. Процес затвердження продажу або видачіготівки по картці називається авторизацією. Для її проведення точкаобслуговування робить запит платіжній системі про підтвердження повноваженьпред'явника картки і його фінансових можливостей. Технологія авторизаціїзалежить від схеми платіжної системи, типу картки і технічноїоснащеності точки обслуговування. Традиційно авторизація проводиться
"вручну", коли продавець або касир передає запит по телефону оператору
(голосова авторизація), або автоматично, картка розміщується в POS -термінал або торговий термінал (POS - Point Of Sale), дані зчитуються зкартки, касиром вводиться сума платежу, а держателем картки зспеціальної клавіатури - секретний ПІН-код (ПІН - Персональний
Ідентифікаційний Номер). Після цього термінал здійснює авторизаціюабо встановлюючи зв'язок з базою даних платіжної системи (on-line режим),або здійснюючи додатковий обмін даними з самою карткою (off-lineавторизація). У разі видачі готівкових грошей процедура носить аналогічнийхарактер з тією лише особливістю, що гроші в автоматичному режимівидаються спеціальним пристроєм - банкоматом, який і проводитьавторизацію.

При здійсненні розрахунків власник картки обмежений рядом лімітів.
Характер лімітів і умови їх використання можуть бути дужерізноманітними. Однак в загальних рисах все зводиться до двох основнихсценаріями.

Держатель платіжної картки повинен завчасно внести на свій рахунок убанку-емітенті деяку суму. Її розмір і визначає ліміт доступнихкоштів. При здійсненні розрахунків з використанням картки синхроннозменшується і ліміт. Контроль ліміту здійснюється при проведенніавторизації, що при використанні платіжної картки єобов'язкової завжди. Для відновлення (або збільшення) ліміту власниковікартки необхідно знову внести кошти на свій рахунок.
4. Дебетова картка - картка, за якою при відпустці товарів і надання послуг здійснюється списання коштів з карткового рахунку клієнта. Деякі банки при видачі такої картки вимагають, щоб клієнт підтримував на рахунку певний мінімальний залишок, а деякі надають клієнтові кредит визначеного угодою розміру (овердрафт).

Для забезпечення платежів власник картки може не вноситипопередньо кошти, а отримати в банку-емітенті кредит. Подібна схемареалізується при оплаті за допомогою кредитної картки. У цьому випадку лімітпов'язаний з величиною наданого кредиту, в рамках якого тримачкартки може витрачати кошти. Кредит може бути як одноразовим, такі поновлюваних. Відновлення кредиту в залежності від договору здержателем картки відбувається після погашення або всієї сумизаборгованості, або деякої її частини.
5. Кредитна картка - картка, по якій відпустку товарів і надання послуг здійснюються в кредит. Деякі банки при видачі такої картки вимагають, щоб клієнт вніс страховий депозит.
6. Електронний гаманець - картка (як правило, з мікросхемою), на яку з карткового рахунку клієнта заздалегідь заноситься певна сума грошей. При покупках товарів та одержання послуг, їх вартості списуються з суми, що зберігається на картці, поза зв'язку з рахунком, що зберігається в основній базі даних системи.

Як кредитна, так і дебетова картки можуть бути такожкорпоративними. Корпоративні картки надаються компанією своїмспівробітникам для оплати або інших службових витрат.
Корпоративні картки компанії пов'язані з яким-небудь одним її рахунком.
Картки можуть мати розділений і нерозділеного ліміти. У першому випадкукожному з власників корпоративних карток встановлюється індивідуальнийліміт. Другий варіант більше підходить невеликим компаніям і не припускаєрозмежування ліміту. Корпоративні картки дозволяють компанії детальновідслідковувати службові витрати співробітників.

Сімейні картки у певному сенсі аналогічні корпоративним --право твори платежів в рамках встановленого ліміту надаєтьсячленам сім'ї власника картки. При цьому додатковим користувачамнадаються окремі персоналізовані картки.

3. ПОЛІТИЧНА ЕКОНОМІЯ ПЛАСТИКОВІ СВІТУ

Пластикова картка надає своє власникові ряд переваг упорівняно з користувачем готівкових грошей.
По-перше, можна не носити з собою великої суми готівки йвідповідно не випробовувати сумнівного задоволення від об'ємногогаманця. Крім того, електронні гроші практично не можна втратити --втративши картку досить повідомити про це платіжній системі і можна йтикартка відновлювати. При цьому митниця пластикові картки грошима невважає і відповідно до будь-яких перешкод їх власникам не чинить.
По-друге, картка дозволяє швидко отримати гроші, обміняти однувалюту на іншу, отримати ряд додаткових послуг.
По-третє, картка працює на престиж власника - дозволяє йому піднятисяз соціальноїсходах в очах оточуючих.

Класична пластикова картка дозволяє також розплачуватися навіть,якщо у її користувача в даний момент немає грошей. Власне кажучи, зарадицієї кредитної функції пластикові картки і були придумані. У кредит людикупують легше і більше, ніж якщо доводилося прі покупці щоразурозлучатися з кровними готівкою. Крім того, не треба тримати свої борги вголові - з цим успішно справляється кредитна компанія. Фактичневідсутність у російського споживача можливості користуватися кредитноюскладової пластикової картки не може не мати серйозних наслідківдля цього ринку.

4. ЕМІТЕНТИ І еквайєр

Банк-емітент, випускаючи картки і гарантуючи виконання фінансовихзобов'язань, пов'язаних з використанням випущеної їм пластиковоїкартки як платіжного засобу, сам не займається діяльністю,забезпечує її прийом підприємствами торгівлі та сфери послуг. Ці завданнявирішує банк-еквайєр, що здійснює весь спектр операцій із взаємодіїз точками обслуговування карток:

7. обробку запитів на авторизацію,

8. перерахування на розрахункові рахунки точок коштів за товари і послуги, надані по картках,

9. прийом, сортування та пересилання документів (паперових і електронних), що фіксують здійснення операцій з використанням карток,

10. розповсюдження стоп-листів (переліків карток, операції з яким з тих чи інших причин на сьогоднішній день припинені) і ін

Крім того, банк-еквайєр може здійснювати видачу готівки покартками як у своїх відділеннях, так і через належні йому банкомати.
Банк може і суміщати виконання функцій еквайєра і емітента. Слідзазначити, що основними, невід'ємними функціями банку-еквайра єфінансові, пов'язані з виконанням розрахунків і платежів точкамобслуговування. Що ж до перерахованих вище технічних атрибутів йогодіяльності, то вони можуть бути делеговані еквайєром спеціалізованимсервісним організаціям - процесингових центрів.

Виконання еквайєрами своїх функцій тягне за собою розрахунки земітентами. Кожен банк-еквайєр здійснює перерахування коштів точкамобслуговування по платежах держателів карток банків-емітентів, що входять додану платіжну систему. Тому відповідні кошти (а також,можливо, засоби, що відшкодовують видану готівку) повинні бути потімперераховані еквайєру цими емітентами. Оперативне проведеннявзаєморозрахунків між еквайєрами та емітентами забезпечується наявністю вплатіжній системі розрахункового банку (одного чи кількох), в якому банки
- Члени системи відкривають кореспондентські рахунки.

5. ПЛАТІЖНА СИСТЕМА

Платіжною системою будемо називати сукупність методів і реалізуютьїх суб'єктів, що забезпечують в рамках системи умови для використаннябанківських пластикових карток обумовленого стандарту якплатіжного засобу. Одна з основних завдань, що вирішуються при створенніплатіжної системи, полягає у виробленні та дотриманні загальних правилобслуговування карток що входять в систему емітентів, проведеннявзаєморозрахунків і платежів. Ці правила охоплюють як чисто технічніаспекти операцій з картками - стандарти даних, процедури авторизації,специфікації на обладнання й пр., так і фінансові сторониобслуговування карток - процедури розрахунків з підприємствами торгівлі тасервісу, що входять до складу приймальної мережі, правила взаєморозрахунків міжбанками, тарифи і т.д.

Таким чином, з організаційної точки зору ядром платіжної системиє заснована на договірних зобов'язаннях асоціація банків. Ускладу платіжної системи також входять підприємства торгівлі та сервісу,утворюють мережу точок обслуговування. Для успішного функціонуванняплатіжної системи необхідно і спеціалізовані нефінансові організації,що здійснюють технічну підтримку обслуговування карток: процесинговіі комунікаційні центри, центри технічного обслуговування і т.п.

Процесинговий центр - спеціалізована сервісна організація --забезпечує обробку що надходять від еквайєрів (або безпосередньо зточок обслуговування) запитів на авторизацію та/або протоколів транзакцій --фіксованих даних про проведені за допомогою карток платежах і видачуготівки. Для цього центр веде базу даних, яка, зокрема, міститьдані про банках - членах платіжної системи і власників карток. Центрзберігає відомості про ліміти власників карток і виконує запити наавторизацію в тому випадку, якщо банк-емітент не веде власної бази (off -line банк). В іншому випадку (on-line банк) процесинговий центрпересилає отриманий запит у банк-емітент авторізуемой картки.
Очевидно, що центр забезпечує і пересилання відповіді банку-еквайєру. Крімтого, на основі накопичених за день протоколів транзакцій процесинговийцентр готує і розсилає підсумкові дані для проведення взаєморозрахунківміж банками-учасниками платіжної системи, а також формує і розсилаєбанкам-еквайєром (а, можливо, і безпосередньо в точки обслуговування) стоп -листи. Процесинговий центр може також забезпечувати потреби банків -емітентів у нових картках, здійснюючи їх замовлення на заводах і наступнуперсоналізацію. Слід зазначити, що розгалужена платіжна система можемати кілька процесингових центрів, роль яких на регіональному рівніможуть виконувати й банки-еквайєри. Комунікаційні центри забезпечуютьсуб'єктам платіжної системи доступ до мереж передачі даних. Використанняспеціальних високопродуктивних ліній комунікації обумовленонеобхідністю передачі великих обсягів даних між географічнорозподіленими учасниками платіжної системи при авторизації карток уторгових терміналах, при обслуговуванні карток у банкоматах, при проведеннівзаєморозрахунків між учасниками системи і в інших випадках.

6. ТЕХНІЧНІ ЗАСОБИ

Види пластикових карток

Пластикова картка являє собою пластину стандартних розмірів
(85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), виготовлену з спеціальної, стійкої домеханічним та термічним впливів, пластмаси. З проведеного впопередніх розділах розгляду випливає, що одна з основних функційпластикової картки - забезпечення ідентифікації використовує її особи яксуб'єкта платіжної системи. Для цього на пластикову картку наносятьсялоготипи банка-емітента і платіжної системи, що обслуговує картку, ім'явласника картки, номер його рахунку, термін дії картки і ін Крімцього, на картці може бути присутня фотографія власника і його підпис.
Алфавітно-цифрові дані - ім'я, номер рахунку та ін - можуть бутиембосовані, тобто нанесені рельєфним шрифтом. Це дає можливість приручній обробці що приймаються до оплати карток швидко перенести дані начек за допомогою спеціального пристрою, імпринтера, що здійснює
"прокатування" картки (в точності так само, як виходить другий примірникпри використанні копіювального паперу).

Графічна інформація дає можливість візуальної ідентифікаціїкартки. Картки, обслуговування яких засновано на такому принципі, можутьз успіхом використовуватися в банківській платіжній системі - як клубні,магазинні картки і т.п. Однак для використання в банківській платіжнійсистемі візуальної "обробки" виявляється явно недостатньо.
Призводить до необхідності занесення дані на картці у вигляді,забезпечує проведення процедури автоматичної авторизації. Це завданняможе бути вирішена за допомогою різноманітних фізичних механізмів.

В картках зі штрих-кодом в якості ідентифікаційного елементувикористовується штриховий код, аналогічний коду, що застосовується для маркуваннятоварів. Зазвичай кодова смужка покрита непрозорим складом і зчитуваннякоду відбувається в інфрачервоних променях. Картки зі штрих-кодом досить дешевіі, в порівнянні з іншими типами карток, відносно прості у виготовленні.
Остання особливість обумовлює їх слабку захищеність від підробки іробить тому малопридатними для використання в платіжних системах.

Картки з магнітною смугою є на сьогоднішній день найбільшпоширеними - в обігу перебуває понад два мільярди картподібного типу. Магнітна полоса розташована на зворотній стороні картки і,відповідно до стандарту ISO 7811, складається з трьох доріжок. З них перші двапризначені для зберігання ідентифікаційних даних, а на третьому можназаписувати інформацію (наприклад, поточне значення ліміту дебетовоїкартки). Однак через невисоку надійності багаторазово повторюваногопроцесу запису/зчитування, запис на магнітну смугу, як правило, непрактикується, і такі карти використовуються тільки в режимі зчитуванняінформації. Захищеність карт з магнітною смугою істотно вище, ніж укарток зі штрих-кодом. Однак і такий тип карт щодо вразливий дляшахрайства. Так, у США в 1992 р. загальний збиток від махінацій з кредитнимикартами з магнітною смугою (без урахування втрат з банкоматами) перевищив одинмільярд доларів. Тим не менше, розвинена інфраструктура існуючихплатіжних систем і, в першу чергу, світових лідерів "карткового" бізнесу
- Компаній MasterCard/Europay є причиною інтенсивного використаннякарток із магнітною смугою і сьогодні. Відзначимо, що для підвищеннязахищеності карток системи VISA та MasterCard/Europay використовуютьсядодаткові графічні засоби захисту: голограми і нестандартнішрифти для ембосування.

На лицьовому боці картки з магнітною смугою зазвичай вказується:логотип банку-емітента, логотип платіжної системи, номер картки (перший 6цифр - код банку, наступні 9 - банківський номер картки, остання цифра
- Контрольна, останні чотири цифри нанесені на голограми), терміндії картки, ім'я власника картки; на зворотному боці - магнітнасмуга, місце для підпису.

В смарт-картах носієм інформації є вже мікросхема. Унайпростіших з існуючих смарт-карт - карт пам'яті - об'єм пам'яті можемати величину від 32 байт до 16 кілобайт. Ця пам'ять може бути реалізованаабо у вигляді ППЗУ (ЕРRОМ), яке допускає одноразову запис ібагаторазове зчитування, або у вигляді ЕСППЗУ (EEPROM), що допускає ібагаторазове зчитування, і багаторазову запис. Карти пам'яті підрозділяютьсяна два типи: з незахищеною (полнодоступной) і захищеною пам'яттю. У картахпершого типу немає ніяких обмежень на читання і запису даних. Доступністьвсієї пам'яті робить їх зручними для моделювання довільних структурданих, що є важливим у деяких додатках. Картки ззахищеною пам'яттю мають область ідентифікаційних даних і одну абокілька прикладних областей. Ідентифікаційна область карт допускаєлише одноразову запис при персоналізації, і надалі доступна тількина зчитування. Доступ до прикладних областей регламентується іздійснюється при пред'явленні відповідного ключа. Рівень захисту картпам'яті вище, ніж у магнітних карт, і вони можуть бути використані вприкладних системах, в яких фінансові ризики, пов'язані зшахрайством, відносно невеликі. Що ж стосується вартості картпам'яті, то вони дорожчі, ніж магнітні картки. Проте останнім часом цінина них значно знизилися у зв'язку з удосконаленням технології ізростанням обсягів виробництва. Вартість карти пам'яті безпосередньо залежитьвід вартості мікросхеми, яка визначається, в свою чергу, ємністю пам'яті.

Приватним випадком карт пам'яті є карти-лічильники, в якихзначення, збережене в пам'яті, може змінюватися лише на фіксованувеличину. Подібні карти використовуються в спеціалізованих програмах зпередоплатою (плата за використання телефону-автомата, оплата автостоянки іт.д.)

Карти з мікропроцесором являють собою по суті мікрокомп'ютери імістять всі відповідні основні апаратні компоненти: центральнийпроцесор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЕСППЗУ. Параметри найбільш потужних сучаснихмікропроцесорних карт порівнянні з характеристиками персональнихкомп'ютерів початку вісімдесятих. Операційна система, яка зберігається в ПЗУмікропроцесорної карти, принципово нічим не відрізняється від операційноїсистеми ПК та надає широкий набір сервісних операцій і засобівбезпеки. Операційна система підтримує файлову систему,що базується в ЕСППЗУ (ємність якого зазвичай перебуває в діапазоні 1 - 8
Кбайта, але може досягає і 64 Кбайт) і забезпечує регламентаціюдоступу до даних. При цьому частина даних може бути доступна тількивнутрішнім програмами картки, що разом з вбудованимикриптографічними засобами робить мікропроцесорну картувисокозахищену інструментом, який може бути використаний у фінансовихдодатках, що пред'являють підвищені вимоги до захисту інформації.
Саме тому мікропроцесорні карти (і смарт-карти взагалі)розглядаються в даний час як найбільш перспективний видпластикових карт. Крім того, смарт-картки є найбільш перспективнимтипом пластикових карт також і з точки зору функціональних можливостей.
Обчислювальні можливості смарт-карт дозволяють використовувати, наприклад,одну й ту саму карту і в операціях з on-line авторизацією і як багатовалютнийелектронний гаманець. Їх широке використання в системах VISA і
Europay/MasterCard почнеться вже в найближчі рік-два, а протягомдесятиліття смарт-карти повинні повністю витіснити карти з магнітноюсмугою.

Крім описаних вище типів пластикових карток, які використовуються вфінансових додатках, існує ще ряд карток, заснованих на іншихмеханізми зберігання даних. Такі картки (оптичні, індукційні та ін)використовуються в медичних системах, системах безпеки та ін

POS - термінали

POS-термінали, або торгові термінали, призначені для обробкитранзакцій при фінансових розрахунках з використанням пластикових карток змагнітною смугою і смарт-карт. Використання POS-терміналів дозволяєавтоматизувати операції з обслуговування картки та суттєво зменшитичас обслуговування. Можливості та комплектація POS-терміналів варіюютьсяшироких межах, проте типовий сучасний термінал оснащений пристроямичитання як смарт-карт, так і карт із магнітною смугою, енергонезалежнійпам'яттю, портами для підключення ПІН-клавіатури (клавіатури для набору ПІН -коду), принтера, з'єднання з ПК або з електронним касовим апаратом.

Крім того, зазвичай POS-термінал буває оснащений модемом з можливістюавтодозвону. POS-термінал має "інтелектуальними" можливостями - йогоможна програмувати. В якості мов програмування використовуютьсяасемблер, а також діалекти C і Basic'а. Все це дозволяє проводити нетільки on-line авторизацію карток із магнітною смугою і смарт-карт, а йвикористовувати при роботі зі смарт-картами режим off-line з накопиченнямпротоколів транзакцій. Останні під час сеансів зв'язку передаються впроцесинговий центр. Під час сеансу зв'язку POS-термінал може такожприймати і запам'ятовувати інформацію, передану ЕОМ процесингового центру.
В основному це бувають стоп-листи, але подібним же чином можездійснюватися і перепрограмування POS-терміналів.

Вартість POS-терміналів в залежності від комплектації, можливостей,фірми-виробника може мінятися від кількасот до кількох тисячдоларів, проте зазвичай не перевищує півтора - двох тисяч. Розміри і вага
POS-терміналу порівнянні з аналогічними параметрами телефонного апарату,а найчастіше бувають і менше.

Банкомати

Банкомати - банківські автомати для видачі та інкасування готівкигрошей при операціях з пластиковими картками. Крім цього, банкоматдозволяє держателю картки отримувати інформацію про поточний стан рахунку
(у тому числі і виписку на папері), а також, в принципі, проводити операціїпо перерахуванню коштів з одного рахунку на іншій. Очевидно, банкоматзабезпечений пристроєм для читання карти, а для інтерактивної взаємодії здержателем картки - також дисплеєм і клавіатурою. Банкомат оснащенийперсональної ЕОМ, яка забезпечує управління банкоматом і контроль йогостану. Останнє дуже важливо, оскільки банкомат є сховищемготівкових грошей. На сьогодні більшість моделей розраховано нароботу в on-line режимі з картками з магнітною смугою, однак з'явилисяі пристрої, здатні працювати зі смарт-картами і в off-line режимі. Длязабезпечення комунікаційних функцій банкомати оснащуються платами X.25, а,в деяких випадках, - модемами.

Грошові купюри в банкоматі розміщуються в касетах, які, у своючергу, знаходяться у спеціальному сейфі. Число касет визначає кількістьноміналів купюр, які видаються банкоматом. Розміри касет регулюються, щодає можливість заряджати банко?? ат практично будь-якими купюрами. Банкомати
- Стаціонарні пристрої солідних габаритів і ваги. Приблизні розміри:висота - 1.5 - 1.8 м, ширина і глибина - близько 1 м, вага - близько тонни.
Більше того, з метою припинення можливих розкрадань їх монтують капітально.
Банкомати можуть розміщатися як в приміщеннях, так і безпосередньо навулиці і працювати цілодобово.

Процесинговий центр і комунікації

Процесинговий центр - спеціалізований обчислювальний центр,що є технологічним ядром платіжної системи. Процесинговий центрфункціонує в достатньо жорстких умовах, гарантовано обробляючи вреальному масштабі часу інтенсивний потік транзакцій. Дійсно,використання платіжної картки призводить до необхідності on-lineавторизації кожної угоди в будь-якій точці обслуговування платіжної системи. Дляоперацій з кредитною карткою авторизація необхідна не у всіх випадках,але, наприклад, під час отримання грошей у банкоматах вона також проводиться завжди.
Не менші вимоги до обчислювальних можливостей процесингового центрувисуває і підготовка даних для проведення взаєморозрахунків за підсумкамидня, оскільки обробці підлягають протоколи значною (якщо непереважної) частини транзакцій, а необхідний термін виконання розрахунківневеликі - кілька годин.

Крім обчислювальних потужностей, процесинговий центр, якщо вінздійснює весь спектр сервісних функцій, повинен бути оснащений такожобладнанням для персоналізації пластикових карток (включаючи, можливо, ісмарт-карти), а також мати базу для технічного супроводу та ремонту
POS-терміналів і банкоматів.

Таким чином, підтримка надійного, стійкого функціонуванняплатіжної системи потребує, по-перше, наявності істотних обчислювальнихпотужностей в процесинговому центрі (або центрах - у розвиненій системі) і, по -друге, розвиненої комунікаційної інфраструктури, оскільки процесинговийцентр системи повинен мати можливість одночасно обслуговувати достатньовелике число географічно віддалених точок. Крім того, неминуча такожмаршрутизація запитів, що ще більше посилює вимоги докомунікацій. На закінчення зазначимо ще одне джерело повідомлень --електронні документи, якими обмінюються банки-учасники з розрахунковимбанком, а, можливо, і один з одним при регулярному проведеннівзаєморозрахунків. Очевидно, що для ефективного вирішення викладених проблемнеобхідне використання високопродуктивних мереж передачі даних зкомутацією пакетів. Зі структурної точки зору мережа передачі даних прицьому стає внутрішнім невід'ємним елементом платіжної системи.

Кредитні карти і Internet

Транзакції за кредитними картками зараз досягають 90% від загального обсягутранзакцій, що здійснюються в Internet. Використання кредитних карт дляздійснення операцій через Internet полегшується тією обставиною, щовласники карток вже звикли до "безкарточним" транзакцій по телефону або попоштою.

Безумовно, електронна комерція потенційно містить лазівки для