УДОСКОНАЛЮВАННЯ організацію аналітичної роботи
У КБ «ТАГІЛБАНК»
Мета роботи - виявити шляхи, методи та засоби вдосконаленняаналітичної роботи в КБ «Тагілбанк».
Для реалізації поставленої мети були вирішені завдання:
- вивчена сучасна література з даної теми;
- Проведено аналіз та зіставлення наявних методик;
- Проведений відбір найбільш раціональних методик для проведення аналізу;
- Виконані аналітичні розрахунки за виведеної методикою;
- Обгрунтована необхідність формування підрозділу, що займаєтьсяаналізом;
- розроблено проект служби аналізу та звітності в КБ
«Тагілбанк».
Структура функціональних підрозділів і служб банку
Основні напрямки (групи) з аналізу діяльності банків
| | Методики | | | | | |
| Напрямки (групи) | CAMEL | INEC | Кромонов | Інструкції | Єдина | АНАЛІЗ |
| | | | | Я | Свердла. | БАНКУ |
| | | | | ЦБ РФ № 1 | | |
| 1.Надежность | | | | | | |
| (достатність | + | + | + | + | + | + |
| капіталу) | | | | | | |
| 2. Ліквідність | + | + | + | + | + | + |
| 3. Прибутковість | | | | | | |
| (оцінка | + | + | - | - | + | + |
| прибутковості) | | | | | | |
| 4. Якість | | | | | | |
| кредитного | + | + | - | - | + | + |
| портфеля (оцінка | | | | | | |
| якості активів) | | | | | | |
| 5. Менеджмент | + | * | - | - | + | |
| 6.Оценка ділової | | | | | | |
| активності | - | + | - | - | - | |
| 7. Оцінка | | | | | | |
| Умови | - | - | - | + | - | + |
| кредитних ризиків | | | | | | |
Показники групи надійності
| | Методики | | | | | |
| Коефіцієнт | | | | інструмент | Єдіна | АНА-|
| | CAMEL | INEC | Крім |. | я | |
| | | | - | ЦБ РФ | Сверд | Львiвському iзоляторному заводі |
| | | | Нов | № 1 | л. | |
| | | | | | | |
| Сукупний капітал | + | | | + | + | + |
| Коефіцієнт достатності = | | | | Н1 | Н1 | |
|-------------------------------------| | | | | | |
|---------- | | | | | | |
| капіталу | | | | | | |
| Активи зважені з урахуванням ризику | | | | | | |
| Генеральний | | | | | | |
| коефіцієнт надійності | | | | | | |
| = | | + | + | | + | + |
| Власний капітал | | К3 | К1 | | Н2 | |
|-------------------------------- | | | | | | |
| Активи працюють | | | | | | |
| | | | | | | |
| Захищений капітал | | | + | | + | * |
| Коефіцієнт захищеності капіталу = | | | К5 | | Н3 | |
|-------------------------------- | | | | | | |
| Власний капітал | | | | | | |
| | | | | | | |
| Власний капітал | | | + | | + | |
| Коефіцієнт фондової = | | | К6 | | Н4 | |
|----------------------------- | | | | | | |
| капіталізації прибутку | | | | | | |
| Статутний фонд | | | | | | |
| | | | | | | |
| Сумарні зобов'язання | | + | + | | + | + |
| Крос-коефіцієнт = | | | К3 | | Н5 | |
|------------------------------- | | | | | | |
| Активи працюють | | | | | | |
| Власні кошти - | | | | | | |
| нетто | | + | | | | |
| К2 = | | | | | | |
|-------------------------------------| | | | | | |
|--------- | | | | | | |
| Залучені кошти - нетто | | | | | | |
| Власні кошти - | | | | | | |
| нетто | | + | | | | |
| К4 = | | | | | | |
|-------------------------------------| | | | | | |
|-------- | | | | | | |
| Власні кошти - брутто | | | | | | |
| Статутний фонд | | | | | | |
| К5 = | | + | | | | |
|-------------------------------------| | | | | | |
|--------- | | | | | | |
| Власні кошти - брутто | | | | | | |
| Власні кошти - | | | | | | |
| нетто | | + | | | | |
| К6 = | | | | | | |
|-------------------------------------| | | | | | |
|-------- | | | | | | |
| Засоби громадян | | | | | | |
Структура служби аналізу і звітності та взаємозв'язку з іншими відділами та службами банку
Модель аналізу діяльності банку
Обгрунтування необхідності формуванняслужби аналізу та звітності
Показники роботи банку (на 01.01.98):загальна сума кредитів, виданих - 170699 тис. руб.;сукупна величина великих кредитних ризиків - 96532 тис. руб.;прострочена заборгованість - 48%.
Витрати, пов'язані зі створенням служби аналізу та звітності:витрати на обладнання (одноразові витрати):комп'ютери (3 шт.), принтер - 5 тис. $ (екв. 30,5 тис. руб.)витрати на персонал (в міс.):заробітна плата, преміальні, інші - 10 тис. руб.,інші витрати - 1,5 тис. руб.;витрати з обслуговування будинків і приміщень (в міс.):оренда - 5 тис. руб.,інші витрати - 2,5 тис. руб.;
4) витрати на маркетингові заходи (в міс.) - 1 тис. руб.
Разом витрат:одноразових - 30,5 тис. руб.,щомісячних - 20 тис. руб. (за рік - 240 тис. рублів).
-----------------------< br>Служба аналізута звітності
Головаправління
Головнийбухгалтер
Першийзаступник
Комерційний директор
Заступник
Заступник
Відділ ресурсів та кредитування
Відділ касових операцій
Відділ бухгалтерського обліку та звітності
Відділ
СТХО
Відділ обігу пластикових карток
адміністра-тивно-господарських ний відділ
Відділ інкасації
Відділ програмного забезпечення та технічного супроводу
Відділ фондових операцій
Відділ по роботі з населенням
Відділ охорони і режиму
Відділ валютних операцій
< br>Філія № 1
Юридична служба
Робота з кадрами
Роботаз кадрами
Відділ програмного забезпечення та технічного супроводу
Відділ по роботіз населенням
СЛУЖБА
АНАЛІЗУ І ЗВІТНОСТІ
Начальник служби
Аналітик Програміст
Відділ валютних операцій
Відділ ресурсіві кредитування
Відділ фондових операцій
Відділ бухгалтерського обліку та звітності
Узагальнення результатів аналізу і підготовка рекомендацій для прийняття управлінських рішень
Фактори внутрішнього та зовнішнього середовища
Факторнийаналіз прибутку
Декомпозіціоннийаналіз норми прибуткуна капітал
Аналіз динамікиі структуринорми прибутку на капітал
Аналіз динаміки та структури прибутку
Оцінка ефективності операційі послуг, доцільності їх проведення
Оцінкафінансового стану
До
Про
Е А
Ф
Ф Н
І
Ц А
І
Е Л
Н
Т І
Н
И З
Й
Експрес - аналіз
Аналіз структури та динаміки доходів і витрат
Аналіз динаміки обсягів і структури активів, власного капіталу ізалучених коштів
