Фінанси підприємства

Бухгалтерський облік і аудит

Зміст:

Вступ 2

Розділ 1. Індетіфікація варіанту. 2

Розділ 2. Планування фінансових ресурсів нода. 2

2.1 Нарахування амортизації. 3

2.2 Розрахунок амортизації по нематеріальних активів 4

2.3 Планування ремонтного фонду +5

2.4 Розрахунок орендної плати +5

2.5 Розрахунок виручки від реалізації майна 5

2.6 Розрахунок процентних доходів 6

2.7 Розрахунок економії від зниження вартості капітальних ремонтів ОФ 7

2.8 Розрахунок прибутку та економії від зниження собівартості будівельно -монтажних робіт 7

2.9 Планування прибутку 8

2.9.1 Планування прибутку від перевезення вантажів, пасажирів 8

2.9.2 Планування прибутку від підсобно-допоміжної діяльності.
10

2.9.3.0пределеніе фінансового результату від фінансово-господарськоїдіяльності 11

Розділ 3. Планування фондів грошових коштів. 12

3.1.Планірованіе фонду накопичення. 12

3.2. Планування фонду споживання 12

3.3. Планування платежів до бюджету 12

Розділ 4. Фінансування поточної діяльності 13

4.1. Розрахунок потреби в коштах 13

4.2 Фінансування ремонтів. 14

Розділ 5. Інвестиційна діяльність. 14

Розділ 6. Складання шахової таблиці. 14

Розділ 7. Баланс витрат і доходів нода. 16

Введення

Кожен вид фінансових ресурсів має строго цільове призначення.
Різноманіття ресурсів формує складні внутрішні зв'язки. У зв'язкуз високою централізованість розподілу грошових коштів міжструктурними одиницями та розрахунків з бюджетом на залізничномутранспорті планування має велике значення.

Курсова робота по складанню фінансового плану відділення дорогиставить своєю метою опрацювання методики складання балансу доходів івитрат. Це досягається за допомогою освоєння техніки розрахунків фінан -сових показників, визначенням їх взаємозв'язку, вмінням аналізуватирезультати розрахунків.

Курсова робота передбачає детальний розгляд порядку плану -вання фінансових ресурсів відділення дороги, включаючи планування дох -одов від перевезень на підставі розрахункових цін, доходів від ПВД, за ціннимипаперів, а також планування та розподіл прибутку відділення дороги.
Крім того розглядаються джерела утворення оборотних коштів,ремонтного фонду, фінансування і кредитування капітальних вкладень.

Розділ 1. Індетіфікація варіанти.

Варіант №

Коефіцієнт перерахунку визначається:

Де N - номер особового варіанти

Таблиця № 1

Розділ 2. Планування фінансових ресурсів нода.

Фінансові ресурси нода формуються за рахунок власних і прирівнянихдо них коштів:

-амортизаційні відрахування

-виручка від реалізації майна

-процентні доходи

-прибуток від основної та інших видів діяльності

Частина фінансових ресурсів нода утворюється шляхом мобілізації коштівна фінансовому і грошовому ринках.Фінансовие ресурси можуть бути отримані впорядку внутреотраслевого перерозподілу грошових коштів.

2.1 Нарахування амортизації.

Амортизаційні відрахування плануються за середньорічноювартості основних фондів, що знаходяться на балансі нода і нормамортизаційних відрахувань. Середньорічна вартість основних фондів дорівнюєвартості основних фондів на початок року плюс середньорічна вартістьосновних фондів, що вводяться в експлуатацію і мінус середньорічна вартістьосновних фондів, які вибули з експлуатації.

ОФ ст, ОФ виб - повна вартість вводяться і вибулих основних фондів
12 - число місяців у роціt1-число повних місяців знаходження вводяться основних фондів в експлуатаціїв розвиток цьогоt2-число повних місяців, що залишилися до кінця року з часу вибуття

Середньорічна вартість основних фондів дорівнює:

Норма амортизаційних відрахувань визначається за звітними данимироку, що передує планованому, шляхом віднесення фактично нарахованоїсуми амортизаційних відрахувань до середньорічної вартості основних фондів попереднього року.

Отриману норму АТ збільшуємо в 10 разів.

Сума АТ у планованому році визначається шляхом множеннясередньої норми амортизації на середньорічну вартість основнихфондів, на які нараховується амортизація.

Таблиця № 2

«Розрахунок амортизаційних відрахувань»
| № | Показники | величини |
| п/п | | показника |
| 1 | Середньорічна вартість ОФ на початок року | 4480000 |
| 2 | Вартість вводяться фондів | 16000 |
| 3 | Середньорічна вартість ОФ, що вводяться в | 9000 |
| | Експлуатацію | |
| 4 | Вартість ОФ, які вибули з експлуатації | 16000 |
| 5 | Середньорічна вартість ОФ, вибивщіх | 3000 |
| | З експлуатації | |
| 6 | Загальна вартість основних фондів на кінець | 4480000 |
| | Планованого року | |
| 7 | Середньорічна вартість ОФ | 4486000 |
| 8 | Середньорічна вартість ОФ в запасі | 10000 |
| 9 | Середньорічна вартість ОФ на які | 4476000 |
| | Нараховується амортизація | |
| 10 | Відсоток амортизаційних відрахувань,% | 1,82 |
| 11 | Амортизаційні відрахування | 81463,2 |

ПДВ по введених фондів визначається шляхом множеннявартості вводяться фондів на ставку в розмірі 16,67%

2.2 Розрахунок амортизації по нематеріальних активів

У курсової роботі вартість нематеріальних активів приймаємо 20% відвартості основних фондів на початок року, а норму амортизації занематеріальних активів подвоюємо по відношенню до норми амортизації заосновним

НМА = 0,2 (4640000 = 896000 тис руб

Норма амортизаційних відрахувань по нематеріальних активів в 3 рази вище норми амортизаційних відрахувань за основними фондами

НМА = 3 (Ноф = 3 (1,82 = 5,46

Тоді амортизаційні відрахування по нематеріальних активів складуть

2.3 Планування ремонтного фонду

Облікової політикою нода передбачено , що підприємства йогопідпорядкованості створюють ремонтний фонд для фінансування ремонтів. Величинаремонтного фонду визначається за формулою:

ОФ-середньорічна вартість амартізаціонних фондів, на якінараховується амортизація

N-норматив освіти ремонтного фонду

2.4 Розрахунок орендної плати

НОД планує передати частину свого майна в оренду. Величину орендноїплати можна визначити за формулою:

а - процентна ставка дорівнює триразовою величиною від нормиамортизаційних відрахувань (5,46)

ОФ - вартість основних фондів (майно, яке передається в оренду), якестановить 50% від вартості вибувають фондів. t-кількість термінів сплати податків, t = 2 роки

2.5 Розрахунок виручки від реалізації майна

НОД частина основних фондів (50% від вартостівибуває майна) планується продати.

Таблиця № 3

«Розрахунок виручки від реалізації майна»

Таблиця № 3

.
«Визначення фінансового результату»
| | Продажна ціна | Фінанси | Збільшення | Збільшення |
| Ситуація | | у ий | валовий | ПДВ для |
| | | Результ | прибутку для | цілей |
| | | Ат | цілей | оподатковуванню |
| | | (Прибув | налогооблож | ження |
| | | Ь, | ения | |
| | | Збиток) | | |
| | Відпо | без | | з ПДВ | | | |
| | Яття | ПДВ | ПДВ | | | | |
| 1 | Ціною (| | | | | | |
| | | 800 | 160 | 960 | -100 | 2200 | 440 |
| | Залишкової | | | | | | |
| | Вартість | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2 | Ціною = | | | | | | |
| | Залишкової | 900 | 180 | 1080 | 0 | х | х |
| | Вартість | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 3 | Ціною (| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 1200 | 240 | 1440 | 300 | (| (|
| | Залишкової | | | | | | |
| | Вартість | | | | | | |
| |, Але (| | | | | | |
| | Порівнюючи | | | | | | |
| | Льно | | | | | | |
| 4 | Первонач | | | | | | |
| | | 1500 | 300 | 1800 | 600 | (| (|
| | | | | | | | |
| 5 | | | | | | | |
| | Льно | | | | | | |
| | Вартості | | | | | | |
| | Ціною вище | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 2000 | 400 | 2400 | 1100 | (| (|
| | Порівнюючи | | | | | | |
| | Льной.но | | | | | | |
| | Нижче | | | | | | |
| | Ринкової | | | | | | |
| 6 | ринкової | 3000 | 600 | 3600 | 2100 | (| (|
| | Ціною | | | | | | |

2.6 Розрахунок процентних доходів

НОД є одним із засновників акціонерного банку, капіталякого розділений на певне число привілейованих та звичайнихакцій. Дохід нода планується виходячи з передбачуваного прибутку банку та йогочастки у вартості звичайних акцій.

Таблиця № 5.

2.7 Розрахунок економії від зниження вартості капітальних ремонтів ОФ

Як джерело фінансування капітальних ремонтів ОФ можевикористовуватися економія від зниження вартості ремонтів, які виконуютьсягосподарським способом.

СмСт-кошторисна вартість капітального ремонту (235000)
N-норматив (10%)y-питома вага робіт з капітального ремонту, що виконується господарськимспособом (30%)

2.8 Розрахунок прибутку та економії від зниження собівартості будівельно-монтажних робіт

Прибуток і економія від зниження собівартості будівельно-монтажних робіт --важливі джерела фінансування виробничих, капітальних вкладень.
Величина зазначених ресурсів визначається за формулою:

KB-обсяг капітальних вкладень (3800000)у-питома вага капітальних вкладень у ремонт, виконаний господарськимспособом (10%)п-плановий прибуток (15%)е-економія від зниження собівартості капітальних вкладень (15%)

2.9 Планування прибутку

2.9.1 Планування прибутку від перевезення вантажів,

пасажирів определеніядоходов і витрат по перевезеннях.

ноди отримують доходи за виконані вантажні та пасажирськіперевезення, ремонт локомотивів, а також додаткові збори та ін
.

Доходи нода з перевезень плануються виходячи з планового обсягуперевезень і розрахункових цін.

Розрахункові ціни встановлюються за операціями перевізногопроцесу кожного видів перевезень.

Розрахункові ціни на 10 тонно-км експлуатаційних та 10 пасажиро -км встановлюються виходячи з рівною прибутку для всіх НОДов або з урахуваннямрівня рентабельності:

Таблиця № 6

«Визначення розрахункових цін з перевезень».

| Показники | од. | Усього | У т.ч. за видами перевезень |
| | Виміру | | |
| | Ія | | |
| | | | Ванта | коефіцієнт | пасажирські |
| | | | Х | перерахунку | х |
| 1. Зарплата в | тис.руб | 215000 | 107500 | 0,5 | 107500 |
| вантажних | | | | | |
| перевезеннях | | | | | |
| 2. Відрахування: | | | | | |
| Соц.страхованіе і | тис.руб | 11610 | 5805 | (| 5805 |
| забезпечення (5,4%) | | | | | |
| Пенсійний фонд | тис.руб | 62350 | 31175 | (| 31175 |
| (29%) | | | | | |
| Фонд зайнятості | тис.руб | 3225 | 1613 | (| 1613 |
| (1,5%) | | | | | |
| Мед.страх (3,6%) | тис.руб | 7740 | 3870 | (| 3870 |
| Транспортний податок | тис.руб | (| (| (| (|
| (^ • "^ Г | | | | | |
| 3. Матеріали | тис.руб | 494000 | 380000 | 0,3 | 114000 |
| 4.Топліво | тис.руб | 440000 | 400000 | 0.1 | 4000 |
| 5. Електроенергія | тис.руб | 320000 | 200000 | 0.6 | 120000 |
| 6.Амортізація | тис.руб | 81463,2 | 40731,6 | 0.5 | 40731,6 |
| 7.Амортізація НМА | тис.руб | 48921,6 | 24460,8 | 0.5 | 24460,8 |
| 8. Витрати на ТРТО | тис.руб | 450000 | 315000 | 0.3 | 135000 |
| 9 Ремонтний | тис | 162926, | 81463,2 | (| 81463,2 |
| фонд | руб | 4 | | | |
| 10. Разом витрат | тис.руб | 2543921 | 1554960 | (| 668960,6 |
| без ПДВ | |, 2 |, 6 | | |
| 11.Прочіе витрати | тис.руб | 127196, | 77748,0 | (| 33448,03 |
| (5%) від м.% | | 06 | 3 | | |
| 12.Всего витрат | тис.руб | 2671117 | 1632708 | (| 702408,63 |
| llTouptcy ^ Sx | |, 2 |, 6 | | |
| 13.Коммерческіе | тис.руб | 26711,1 | 16327,0 | (| 7024,08 |
| витрати | | 72 | 86 | | |
| 14.Управленческіе | тис.руб | 25706,3 | 15712,8 | (| 6759,84 |
| витрати | | 23 | 76 | | |
| 15.Всего витрат | тис.руб | 2723534 | 1664748 | (| 716192,55 |
| за НОДу | |, 6 |, 4 | | |
| 16.Об'ем перевезень | млн ткм | 13800 | 13200 | (| 600 |
| | Експл | | | | |
| 17.Себестоімость | руб | (| 1,26 | (| 11,94 |
| на 10 од. обсягу | | | | | |
| перевезень | | | | | |
| 18.Среднедорожная | | | | | |
| прибуток на | руб | (| 1,7 | (| 23 |
| 10ед.об'ема | | | | | |
| перевезень | | | | | |
| 19 Розрахункова | | | | | |
| ціна на 10 ед | руб | (| 2,147 | (| 34,94 |
| обсягу перевезень | | | | | |

НДСупл = (494000 +440000 +320000) (0,1667 = 209041,8 тис руб

Знаючи розрахункові ціни і заплановані обсяги по вимірювачам роботи
Нода, необхідно зробити розрахунок планових доходів. Одним з показниківцієї таблиці є додаткові збори. Їх величина планується закількістю завантажених і вивантажених тонн і середньою ставкою на одну тонну,яка визначається за звітними даними. Розмір ставки-один рубль на одну тонну.

Планування надходження грошових коштів за виконану роботу по
ТРТО локомотивів і моторовагонного рухомого складу проводиться виходячи зпланових обсягів роботи і встановленої планової собівартості

«Розрахунок планових доходів нода з перевезень».

Таблиця № 7.
| Показники | Обсяг роботи | Розрахункові ціни | Дохід, |
| | | | Тис. руб |
| | Од.виміру | величина | ед.із | величин | |
| | Ія | | Мерен | а | |
| | | | Ія | | |
| 1.Перевозка вантажів | млн | 12000 | руб/1 | 38 | 4560000 |
| | Тонно-км | | 0т-км | | |
| 2.Погрузка вантажів | Тис тонн | 25000 | Руб/1 | 4 | 100000 |
| | | | Т | | |
| 3. Вивантаження вантажів | Тис тонн | 30000 | Руб/1 | 4 | 120000 |
| | | | Т | | |
| 4.Дополнітельние збори | Тис тонн | 55000 | Руб/1 | 0.5 | 27500 |
| | | | Т | | |
| 5.Ітого доходів від | | | | | |
| пере візки вантажів (без | (| (| руб/1 | (| |
| ПДВ) | | | т | | |
| | | | | | 4807500 |
| 6.НДС (20%) | (| (| (| (| 140700 |
| 7Перевозка пасажирів | | | руб/1 | | |
| в прямому і місцевому | млн пас-км | 600 | | 280 | 1680000 |
| пові щении | | | пас-к | | |
| | | | М | | |
| 8. ПДВ (20%) | (| (| (| (| 33600 |
| 9.Стоімость перевезень | | | руб/1 | | |
| у плацкарті | млн пас-км | | | 30% | 50400 |
| | | | Пас-к | | |
| | | | М | | |
| 10.НДС на плацкарту | (| (| (| (| 10080 |
| 11.Прігородние | млн пас-км | 1200 | руб/1 | 0.5 | 600000 |
| перевезення | | | | | |
| | | | Пас-к | | |
| | | | М | | |
| 12.Ітого по | | | | | |
| пасажирських | (| (| (| (| 2549400 |
| перевезень | | | | | |
| 13.Доходи по ТРТО | (| (| (| (| 450000 |
| 14. Разом доходів | (| (| (| (| 7806900 |
| 15. Всього ПДВ | | | | | |
| отриманий (20%) | (| (| (| (| 1561380 |

Таблиця № 8.

«Планування фінансових результатів»

| Показники | код рядка | Величини |
| | | Показників |
| 1.Виручка від перевезень (без. НДСі ін | 010 | 7806900 |
| податків) | | |
| 2. Витрати по перевезеннях | 020 | 2671117,2 |
| 3. Комерційні витрати | 030 | 26711,172 |
| 4. Управлінські витрати | 040 | 25706,323 |
| 5. Прибуток від перевезень | 050 | 5083365,4 |

2.9.2 Планування прибутку від підсобно-допоміжної діяльності.

До підсобно-допоміжної діяльності нода відносять ремонтрухомого складу для сторонніх підприємств і організацій тадеповський ремонт вантажних вагонів МПС.

За умовою курсової роботи приймається, що доходи від підсобно -допоміжної діяльності на 10% більше доходів від перевезень вантажів, авитрати рівні 80% від доходів з цього виду діяльності, ПДВ отриманийдорівнює 20% від доходів, ПДВ сплачений дорівнює 16,67% від 60% витрат підсобно-допоміжної діяльності.

Таблиця № 9.

«Планування прибутку від підсобно-допоміжної діяльності» < br>| Показники | код | Величини |
| | Рядка | показників |
| 1. Виторг (доходи) від ПВД | 010 | 780690 |
| 2. Витрати по ПВД | 020 | 624552 |
| 3. НДСпол | 030 | 1561390 |
| | UUU | |
| 4. НДСупл | 040 | 1301410,2 |
| | | |
| 5. Прибуток від ПВД | 050 | 156138 |

2.9.3.0пределеніе фінансового результату від фінансово-господарської діяльності

Таблиця № 10

«Планування прибутку від фінансово-господарської діяльності »
| № | Показники | Код рядка | величини |
| п/п | | | Показник |
| 1 | Проценти до одержання | 060 | (|
| 2 | Відсотки до сплати | 070 | (|
| 3 | Доходи від участі в | 080 | 19992 |
| | Інших організаціях | | |
| 4 | Інші операційні | 090 | 1711,69 |
| | Доходи | | |
| | А) дохід від продажу | | 900 |
| | Майна | | 811,69 |
| | Б) дохід з оренди | | |
| 5 | Інші операційні | 100 | 255650 |
| | Витрати | | 2150 |
| | А) податок на освіту | | |
| | Б) податок на утримання | | 253500 |
| | Житлового фонду | | |
| 6 | Прибуток від | 110 | 11496917,9 |
| | Фінансово-господарської | | |
| | Діяльності | | |

Таблиця № 11.

«Розрахунок балансового прибутку»
| № | Показники | Код рядка | величини |
| п/п | | | показника |
| 1 | Балансовий прибуток | 140 | 11496917,9 |
| 2 | Податок на прибуток | 150 | 4023921,3 |
| 3 | Побічний Ср-ва | 160 | 7472996,6 |

Розділ 3. Планування фондів грошових коштів.

До числа фондів грошових коштів ми віднесемо ті, які створюються небез участі прибутку: фонд накопичення і фонд споживання

3.1.Планірованіе фонду накопичення.

Таблиця № 12

«Розрахунок фонду накопичення»

3.2. Планування фонду споживання

Фонд споживання розраховуєся за такою формулою:
ФП = 7472996,6 (0,6 = 4483797,9

3.3. Планування платежів до бюджету

Таблиця № 13

«Планування платежів до бюджету»

| Показники | Федеральний | Територіальне |
| | Бюджет | й бюджет |
| 1.Налог на майно (1,5% від | (| 80640 |
| середньорічної вартості ОФ і НМА | | |
|) | | |
| 2.Налог на прибуток (35% від стр | 10483,2 (13%) | 17740,8 (22%) |
| 150) | | |
| 3.Екологіческій податок | (| (|
| 4.3емельний податок | (| (|
| 5.НДС | 60152 (75%) | 20251 (25%) |
| 6. Податок на користування автошляхами | (| (|
| 7.Налог на освітні потреби | (| 2150 |
| 8.Налог на житло | (| 381598,0 |
| 9.Подоходний податок з фізичних осіб: | | |
| | (| |
| (фонд З/Ппер-12min оплат праці-| | |
| 0,01 (фонд З/Пплан пер) (12%/100% | | |

Розділ 4. Фінансування поточної діяльності

До основних напрямків фінансування поточної діяльностівідносяться:
1) Фінансування планових експлуатаційних витрат;
2) вкладення грошових коштів в оборот;
3) здійснення розрахунків з податків;
4) Фінансування ремонтів;

4.1. Розрахунок потреби в коштах

Потреби в коштах на фінансування поточних витратзабезпечуються тим, що розрахунок доходів проводився за розрахунковими цінами,основою яких була собівартість. Вкладення коштів уоборотні кошти, потреба в обігових коштах, розраховується затакою формулою:

Нс-сукупний норматив оборотних коштів на плановий період
Н1-сукупний норматив оборотних коштів на плановий період погрупі статей Нобс, що не залежать від обсягу перевезень (20000)
Н2-сукупний норматив оборотних коштів на плановий період подругої групи статей Нобс залежать від обсягу перевезень (70000)

0,84 - коефіцієнт, що враховує зниження обсягу перевезень

I-коефіцієнт, що враховує план ускоряемості вкладених оборотнихзасобів (4%)

Нс = 85674

| № | Показники | Минулий | Запланований | Приріст (+) |
| п/п | | Рік | рік | Зниження (-)|< br>| 1 | Норматив оборотних | 90000 | 79136 | -10864 |
| | Засобів | | | |
| 2 | Оборотний капітал | 10000 | 10000 | (|
| 3 | Стійкі пасиви: | 80000 | 69136 | -10864 |
| | А) min заборгованостей по | | 7494 | |
| | З/п | | | |
| | Б) резерв майбутніх | | 24394 | |
| | Витрат і платежів | | 37248 | |
| | В) прибуток | | | |
| 4 | Разом джерел | 90000 | 79136 | -10864 |
| 5 | Перевищення джерел | (| (| (|

4.2 Фінансування ремонтів.

Таблиця 15.

«Фінансування ремонтів основних фондів»
| Показники | Усього | у тому числі |
| | | Споруди | Рухомий | Інші |
| | | Шляху | й склад | |
| 1. Витрати на ремонтні | 220000 | 132000 | 66000 | 22000 |
| роботи | | | | |
| 2. Джерела | | | | |
| фінансування: | | | | |
| А) Ремонтний фонд | 162926 | 94497,3 | 48877,9 | 20096,5 |
| |, 4 | (58%) | (30%) | (12%) |
| Б) Економія від зниження | 7050 | 3225 | 1621,5 | 1903,5 |
| вартості капітального | | (50%) | (23%) | (27%) |
| ремонту | | | | |
| В) Засоби вищестоящої | 50023, | 34277,7 | 15500,6 | |
| організації | 6 | | | |
| 3.Ітого джерел | 220000 | 132000 | 66000 | 22000 |

Розділ 5. Інвестиційна діяльність.

| № | Показники | Усього | У тому числі за структурою |
| п/п | | | капітальних вкладень |
| | | | Будівництво | Технічне | Будівництво |
| | | | Нових | переозброєння | житла, об'єктів |
| | | | Об'єктів |, реконструкція | соц-культ |
| | | | Виробничих | | призначення |
| | | | Ного | | |
| | | | Призначення | | |
| 1 | Кап вкладення | 3800000 | 2280000 | 950000 | 570000 |
| | | | (60%) | (25%) | (15%) |
| 2 | Джерела | | | | |
| | Фінансування | | | | |
| | | 228000 | 228000 | (| (|
| | А) бюджетні | | | | |
| | Асигнування | | | | |
| | | | | | |
| | Б) централізова | | | | (|
| | Нние фонди | | | | |
| | Галузі (отМПС) | | | | |
| | | | | | |
| | | 114000 | 68400 | 28500 | 17100 |
| | В) прибуток від | | | | |
| | БМР | | | | |
| | | 4483797, | 2690278,7 | 1120949,4 | 672569,6 |
| | Г) фонд | 9 | | | |
| | Накопичення | | | | |

Розділ 6. Складання шахової таблиці.

Кожен вид фінансових ресурсів має строго цільовепризначення. Різноманіття ресурсів формує складні внутрішнізв'язку, які найбільш повно виявляються шляхом складанняперевірочної шахової таблиці до фінансового плану

| | | 5 | | | Але | 4 | П | За | З | 3 | Ф | Ф | | 1 | Джерела |
| ВС | 6 | Фін | С | Т | у | Пл | р | дв | о | Пла | о | о | 2 | Гот | засобів та |
| ЕГ | Н | анс | т | є | є | ан | о | иж | про | НДР | н | н | О | ог | напрямок |
| О | а | ови | р | х | ст | ир | ч | а | р | ова | д | д | т | на | коштів |
| | Л | й | - | н | р-| ів | і | й | у | ня | п | н | ч | при | |
| | О | рез | у | п | у | ан | є | з | ж | КР | о | а | і | був | |
| | Г | ерв | о | е | пр | ие | | ст | є | | т | к | з | ь | |
| | І | | ж | р | з | КВ | | ав | н | | р | о | л | | |
| | | | І | є | про | | | | і | | є | п | е | | |
| | | | Л | у |'е | | | | е | | б | л | н | | |
| | | | Ь | о | кт | | | | п | | л | є | і | | |
| | | | Я | о | ів | | | | у | | е | н | я | | |
| | | | | Р | | | | | т | | н | і | у | | |
| | | | | У | | | | | і | | і | я | | | |
| | | | | Ж | | | | | | | я | | | | |
| 11 | | | | | | | | | | | 2 | 4 | | 402 | Балансова |
| 49 | | | | | | | | | | | 9 | 4 | | 392 | прибуток |
| 69 | | | | | | | | | | | 8 | 8 | | 1 | |
| 17 | | | | | | | | | | | 9 | 3 | | | |
|, 9 | | | | | | | | | | | 1 | 7 | | | |
| | | | | | | | | | | | 9 | 9 | | | |
| | | | | | | | | | | | 8 | 7 | | | |
| 84 | | | | | | | | | | | | 8 | | | Амортизаційні |
| 37 | | | | | | | | | | | | 4 | | | відрахування |
| 5, | | | | | | | | | | | | 3 | | | |
| 2 | | | | | | | | | | | | 7 | | | |
| | | | | | | | | | | | | 5 | | | |
| 16 | | | | | | | 2 | 47 | 1 | | | | | | Ремонтний фонд |
| 85 | | | | | | | 0 | 18 | 0 | | | | | | |
| 32 | | | | | | | 2 | 8 | 1 | | | | | | |
|, 4 | | | | | | | 2 | | 1 | | | | | | |
| | | | | | | | 3 | | 2 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 0 | | | | | | |
| 74 | | 749 | | | | | | | | | | | | | Зниження |
| 98 | | 8 | | | | | | | | | | | | | нормативу ОС |
| 44 | | | +6 | 1 | 26 | | | | | | | | | | Фонд |
| 83 | | | 7 | 1 | 90 | | | | | | | | | | накопичення |
| 79 | | | 2 | 2 | 27 | | | | | | | | | | |
| 7, | | | 5 | 0 | 8 | | | | | | | | | | |
| 9 | | | 9 | 9 | | | | | | | | | | | |
| | | | 6 | 4 | | | | | | | | | | | |
| | | | | 9 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | Централізована |
| | | | | | | | | | | | | | | | Є фонди |
| 70 | | | | | | | 1 | 98 | 4 | | | | | | Економія від |
| 50 | | | | | | | 8 | 7 | 2 | | | | | | зниження ст-ти |
| | | | | | | | 3 | | 3 | | | | | | кап рем |
| | | | | | | | 3 | | 0 | | | | | | |
| 44 | | | | | | | | 17 | 2 | | | | | | Засоби |
| 47 | | | | | | | | 82 | 6 | | | | | | вищих |
| 5 | | | | | | | | 5 | 6 | | | | | | організацій |
| | | | | | | | | | 5 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 0 | | | | | | |
| 22 | | | | | 22 | | | | | | | | | | Бюджетні |
| 80 | | | | | 80 | | | | | | | | | | асигнування |
| 00 | | | | | 00 | | | | | | | | | | |
| 11 | | | 1 | 2 | 68 | | | | | | | | | | Економія від |
| 40 | | | 7 | 8 | 40 | | | | | | | | | | БМР |
| 00 | | | 1 | 3 | 0 | | | | | | | | | | |
| | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | |
| | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | |
| | 2 | | | | | | | | | | | | | | Внески до |
| 25 | 5 | | | | | | | | | | | | | | бюджет |
| 56 | 5 | | | | | | | | | | | | | | |
| 50 | 6 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | | | | | | | | | | | | | | |
| 30 | | | | | | | | | | | | 3 | | | Виручка від |
| 00 | | | | | | | | | | | | 0 | | | реалізації |
| | | | | | | | | | | | | 0 | | | майна |
| | | | | | | | | | | | | 0 | | | |
| 81 | | 812 | | | | | | | | | | | | | Орендна плата |
| 2 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 16 | 2 | 831 | 6 | 1 | 29 | | | 66 | 1 | | 2 | 4 | | 402 | ВСЬОГО |
| 89 | 5 | 0 | 8 | 1 | 86 | | 2 | 00 | 3 | | 9 | 5 | | 392 | |
| 38 | 5 | | 9 | 4 | 67 | | 2 | 0 | 2 | | 8 | 7 | | 1 | |
| 47 | 6 | | 6 | 9 | 8 | | 0 | | 0 | | 9 | 1 | | | |
| | 5 | | 6 | 2 | | | 0 | | 0 | | 1 | 1 | | | |
| | 0 | | 9 | 4 | | | 0 | | 0 | | 9 | 7 | | | |
| | | | | 9 | | | | | | | 8 | 2 | | | |

Розділ 7. Баланс витрат і доходів нода.

| № | Показники | Сума в | № | Показники | Сума в |
| п/п | | тис. | п/п | | тис. |
| | | Руб. | | | Руб. |
| Доходи і надходження коштів | Витрати і відрахування коштів |
| РОЗДІЛ 1 |
| Балансовий прибуток, грошові надходження та напрямки їх |
| використання |
| 1 | Балансова | 11496917 | 1 | Фонд накопичення | 4483797 |
| | Прибуток | | | | |
| 1.1 | Дохід від продажу | 3000 | 2 | Фонд поребленія | 2989198 |
| | Майна | | | | |
| 1.2 | Орендна плата | 812 | 3 | Резервний фонд | (|
| РАЗОМ по розділу 1 | 11500729 | РАЗОМ по розділу 1 | 7472995 |
| РОЗДІЛ 2 |
| Амортизаційний фонд, фонд ремонту і використання коштів |
| цих фондів |
| 1 | Амортизаційні | 84375 | 1 | Фонд накопичення | 84375 |
| | Відрахування | | | | |
| 2 | Засоби | 168532 | 2 | Фінансування | |
| | Ремонтного фонду | | | кап ремонтів за | |
| | | | | Рахунок: | |
| 3 | Інші джерела | | 2 .1 | ремонтного фонду | 168532 |
| | Фінансування | | | | |
| | Ремонтних робіт | | | | |
| 3 .1 | Економія від | 7050 | 2. 2 | Економія від | 7050 |
| | Зниження | | | зниження | |
| | Вартості кап | | | вартості кап | |
| | Ремонту | | | ремонтів | |
| 3 .2 | Засоби | 44475 | 2 .3 | Засоби | 44475 |
| | Вищестоящої | | | вищестоящої | |
| | Організації | | | організації | |
| РАЗОМ по розділу 2 | 304432 | РАЗОМ по розділу 2 | 304432 |
| Розділ 3 Джерела фінансування капітальних вкладень |
| 1 | Бюджетні | 228000 | 1 | Капітальні | 4825797 |
| | Асигнування | | | вкладення | |
| 2 | Централізовані | | 2 | Благоустрій | (|
| | Фонди | | | вокзалів | |
| 3 | Прибуток і | 114000 | 3 | Витрати за | (|
| | Економія від БМР | | | змісту | |
| | | | | Штатів | |
| 4 | Фонд накопичення | 4483797 | 4 | Фінансування | (|
| | | | | НДДКР | |
| РАЗОМ по розділу 3 | 4825797 | РАЗОМ по розділу 3 | 4825797 |
| Розділ 4 Власний оборотний капітал |
| 1 | Зниження | 7498 | 1 | Приріст | (|
| | Нормативу ОБС | | | нормативу ОБС | |
| 2 | Приріст | (| 2 | Напрям | 8310 |
| | Стійких | | | засобів | |
| | Пасивів | | | фінансовий | |
| | | | | Резерв | |
| РАЗОМ по розділу 4 | 7498 | РАЗОМ по розділу 4 | 8310 |
| Розділ 5 Взаємовідносини з управлінням залізниці |
| 1 | Отримання | (| 1 | Податок на | 4023921 |
| | Засобів | | | прибуток | |
| РАЗОМ по розділу 5 | (| РАЗОМ по розділу 5 | 4023921 |
| РОЗДІЛ 6 Взаємовідносини з бюджетом |
| 1 | Заборгованість | (| 1 | Податки (на | 255650 |
| | Перед бюджетом | | | зміст жив | |
| | | | | Фонду, на потреби | |
| | | | | Освіти) | |
| 2 | Внески до бюджету | 255650 | | | |
| РАЗОМ по розділу 6 | 255650 | РАЗОМ по розділу 6 | 255650 |
| БАЛАНС | 16893847 | БАЛАНС | 16893847 |

-----------------------< br>