Санкт-Петербурзький державний технічний університет

Факультет Економіки та Менеджменту

ПРАВОВЕ ????????????? ?????????? ????????????

Доповідь по курсу «Коммерческое право»

Виконала студентка

Перевірив Покровський В.М.

Санкт-Петербург

2000

Банківське регулювання

Банківська діяльність як основний елемент функціонування фінансовоїсистеми - об'єкт найбільш жорсткого регулювання з боку державно -владних структур в порівнянні з будь-якою іншою формою економічноїдіяльності. Це пов'язано з тими характеристиками банків, якіоб'єктивно притаманні їм і визначає їх положення в якості ключовихелементів фінансової системи. У зарубіжній юридичній науці виділяють тритакі характеристики: високий рівень фінансової взаємозалежності;можливість легко вилучати грошові кошти та недостатня відкритість.

Розглянемо більш детально зміст згаданих характеристик банків. По -перше, високий рівень взаємозалежності обумовлений статусом банків якфінансових посередників в економічній діяльності і виражається якспіввідношення активів банку і його власного капіталу. Фактична величинаактивів у багато разів перевищує розмір власного капіталу саме-цимможна пояснити ту обставину, що кожен банк, в тому числі самийнадійний, умовно платіж здатний. Термін "умовно платоспроможний"означає, що банк дійсно платоспроможний тільки до моментуколективного вилучення вкладниками внесених ними раніше грошових коштів. Приподібному вилучення у банку виникає проблема найжорстокішої кризиліквідності, і він буде змушений реалізувати свої активи. Тим часом уринкової економіки об'єктивно існує диспропорція між балансовоювеличиною активів і їх ринковою вартістю, яка в більшій мірі залежитьвід якісної характеристики активів. Таким чином, реалізація активівможе бути здійснена тільки зі значним дисконтом в порівнянні з їхбалансовою вартістю. У силу цього криза ліквідності, викликаний раптовимі масованим вилученням грошових вкладів, може легко трансформуватисяв кризу платоспроможності.

По-друге, вразливість банків до раптового вилучення вкладів такожзбільшує ймовірність такого вилучення. Закріплена в договорі міжбанком і клієнтом обов'язок банку виплатити грошові кошти вкладникуна першу вимогу припускає, що в разі недостатностібанківського капіталу для задоволення вимог усіх вкладників першимиотримають свої грошові кошти ті клієнти, які першими заявили банкусвої вимоги. Саме структура пріоритетів у виплатах спонукаєвкладників вилучати свої гроші за перших ознак неблагополуччя банку.
Теоретично зовсім байдуже, чи діють вкладники на підставіправдивої інформації про дійсний або можливе погіршення фінансовогоположення банку або на підставі неправдивих чуток.
По-третє, недостатня відкритість банківської діяльності може призвестидо того, що про погіршення фінансового стану банку стане відомонадто пізно і ринок не зуміє прореагувати достатньо швидко іналежним чином. Цей факт пояснимо тим, що визначити дійснефінансове становище банку лише на підставі широко доступної інформації,яка до того ж швидко старіє, нелегко, тому що структура активівможе зміниться буквально в лічені дні. Дані характерні особливостімістять в собі потенційне джерело нестабільності банківської системитієї чи іншої держави в цілому, здатної викликати «ланцюгову реакцію» увигляді краху низки банків одного за одним. Більш того, в нерегульованоїобстановці конкурентної боротьби у прагненні виграти гонку у конкурентівбудуть змушені проводити операції, які несуть надто ризикований характер,що в остаточному підсумку приведе до погіршення їх фінансового стану іположення з клієнтів. Отже, головне завдання банківськогорегулювання полягає в обмеженні надмірно ризикованою банківськоїдіяльності в ринковій економіці, заснованої на вільній конкуренції.

У цьому контексті термін «банківське регулювання» можна визначити яксистему специфічних правил поведінки нормативного характеру,сформульованих державними органами (наприклад, парламентом у виглядізаконів), іншими владними структурами (Центральним банком у виглядіінструкцій), а також недержавними саморегульованиморганізаціями (наприклад, Асоціацією банків у вигляді Кодексу банківськоїпрактики), які своєю метою мають обмеження банківської активності і,головним чином, банківських операцій.

Або іншими словами, банківське регулювання-система заходів, за допомогоюяких держава через ЦП займається забезпеченням стабільного,безпечного функціонування банків, запобіганням дестабілізуючихтенденцій. У сучасних умовах банківське регулювання зводиться перш заза все до нагляду за операціями банків на користь стабільності всієїекономіки. В основі банківського регулювання та нагляду лежить принцип такзваного "верблюда". Англійська акронім "CAMEL" (верблюд) складений зазаголовним буквах основних критеріїв банківського нагляду: достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарнихактивами); якість активів з точки зору ризику, ліквідності тощо; якість менеджменту (кваліфікація керуючих); ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання
(співвідношення ліквідних і інших активів); прибутковість;

Існує два види банківського регулювання: валютне та пруденційного.
Завдання першого полягає в проведенні розумної грошово-кредитної політики,виступає інструментом досягнення макроекономічних цілей держави.
Завдання пруденційного регулювання - у забезпеченні стабільності інадійності банків, а також захисту інтересів їх вкладників. У зв'язку з цимможна виділити дві мети пруденційного регулювання:
-захист вкладників як споживачів банківських послуг від ризику можливогокраху кожного конкретного банку;
-захист банківської системи в цілому від ризику «ланцюгової реакції» у вигляді крахуцілого ряду банків.
Можна цілком погодиться з висловленим у закордонній літературітвердженням, що пруденційного регулювання не ставить завданнямзапобігти краху кожного конкретно взятого банку. Пруденційногорегулювання завжди націлена на захист системного інтересу і в цьому сенсіносить макроекономічний характер.
Цілі пруденційного регулювання визначають його функції, що виступають якоперативна форма реалізації цілей. З огляду на вищевикладене і підсумовуючирізні точки зору, можна виділити три функції пруденційногорегулювання банківської діяльності:
1) превентивну, призначену для мінімізації ризикової діяльності банків;
2) захисну, покликану гарантувати інтереси вкладників у разі краху конкретного банку;
3) забезпечувальну, покликану забезпечити фінансову підтримку конкретного банку у випадку його кризового стану, що надається

Центральним банком як кредитором останньої інстанції.
Превентивна функція виступає як ключова в пруденційного регулювання банківської діяльності. Головна мета, на реалізацію якої спрямована дана функція, полягає в обмеженні операцій банків, що несуть високий ступінь ризику, для того, щоб зменшити потенційну можливість краху банків. Можна виділити три аспекти превентивної функції, досить повно розкривають її зміст. Саме в них помітно регулятивний вплив держави на банківський сектор економіки. При цьому державне регулятивний вплив неминуче приймає правову форму, так як відбувається шляхом прийняття нормативно-правових актів відповідними компетентними органами держави: q введення обмежень для суб'єктів економічної діяльності, які бажають зайнятися банківським бізнесом, у формі обов'язковій державній реєстрації та ліцензування, які містять комплекс жорстких вимог спеціального характеру, адресованих таких суб'єктів; q формулювання мінімальних економічних стандартів банківської діяльності, що стосуються достатності капіталу, ліквідності та платоспроможності банків, які визначають основні параметри їх функціонування і тим самим стримують надміру ризиковану активність; q здійснення нагляду за відповідністю діяльності банків запропонованим економічних стандартів з метою контролю за стабільністю і надійністю функціонування банківської системи в цілому.

Банк Росії і його взаємини з кредитними організаціями.
Законодавство Росії закріплює дворівневу банківську систему, вякій перший рівень представлений Центральним банком, що належитьдержаві, а другий рівень складається з безлічі недержавних
(комерційних) банків, що перебувають у приватній, корпоративної та муніципальної власності. Дворівнева банківська система відображає сформованупрактику розподілу функцій та обсягу повноважень між її різнимирівнями. Незважаючи на законодавче закріплення за Центральним банкомправ проведення всіх видів банківських операцій, його головна функція-наглядза недержавними банками і підтримання стабільності і надійностібанківської системи в цілому. У той же час максимальний обсяг проведених україні банківських операцій концентрується в комерційних або іншихнедержавних банках, що працюють безпосередньо на ринку фінансовихпослуг.

Банківська система РФ включає в себе банк Росії, кредитніорганізації, а також філії та представництва іноземних банків (ст.2
Закону «Про банки і банківську діяльність»). (Див. Рис.1)

Центральний банк Російської Федерації банк Росії очолюєвітчизняну банківську систему.

Центральний банк Російської Федерації - вищий орган банківськогорегулювання та контролю діяльності комерційних банків та іншихкредитних установ. У процесі взаємовідносин з комерційними банками ЦБ
РФ прагне до підтримання стійкості всієї банківської системи і захистуінтересів населення і кредиторів. Він не втручається в оперативнудіяльність комерційних банків. Однак ЦБ РФ визначає порядок створеннянових комерційних банків, контролює його дотримання і видає ліцензію направо здійснення банківської діяльності.

Головне завдання Центрального банку Росії полягає в тому, щобметодами кредитно-грошової політики забезпечити нормальне економічнерозвиток країни, тобто відповідність кількості грошей в обігупотребам збереження стабільних цін, зростання зайнятості населення,збільшення кількості та підвищення якості виробництва різноманітноїпродукції, розширення експортно-імпортних операцій.

Комерційні банки є основними каналами практичногоздійснення грошово-кредитної політики Центрального банку. ЦБ РФвстановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення тарегулювання кредитних операцій і грошового обігу.
Як вже зазначалося, поряд з операціями на відкритому ринку,рефінансуванням, валютним регулюванням та іншими економічнимиметодами проведення кредитної політики ЦБ РФ використовує метод формуванняобов'язкових резервів. Це метод прямого впливу на стан грошовоїмаси в обігу.

Резерви являють собою суму грошей, яку комерційний банкзобов'язаний постійно зберігати на окремому рахунку в ЦБ РФ. Розмір обов'язковихрезервів у процентному відношенні до зобов'язань банку, а також порядок їхдепонування в ЦБ РФ встановлюються Радою директорів. Нормативирезервів не повинні перевищувати 20% зобов'язань банку. Вони можуть бутидиференційованими для різних кредитних організацій. Нормативиобов'язкових резервів не можуть бути одночасно змінені більше ніж нап'ять пунктів.

При порушенні затверджених нормативів обов'язкових резервів ЦБ РФмає право стягнути в безспірному порядку з комерційного банку сумунедовнесеної коштів, а також штраф у встановленому ним розмірі, але небільше подвійної ставки рефінансування.

При відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій депоновані в
ЦБ РФ кошти використовуються для погашення боргів кредитної організаціїперед вкладниками і кредиторами.

Спочатку обов'язкові мінімальні резерви формувалися якгарантія наявності певного запасу грошей, якщо клієнти вимагатимуть своївклади від банку. В даний час мінімальні резерви відіграють двояку роль.
По-перше, вони повинні задовольнити інтереси вкладників, коли за тих чиінших обставин може початися відтік внесків з даного банку. По -друге, за допомогою регулювання суми резервів регулюються можливостікомерційних банків видавати кредити і, отже, впливати на сукупнумасу грошей в обігу.

Кредитний потенціал комерційного банку зменшується настільки,наскільки збільшується розмір його резервів, і збільшується настільки,наскільки зменшується розмір його резерву в ЦБ РФ.

Норма обов'язкових резервів змінюється в залежності від конкретних завданькредитно-грошової політики ЦБ РФ. На їх диференціацію впливає характерзалучених комерційним банком коштів. За вкладами до запитання,коли рахунку вкладник може в будь-який час зажадати повернення грошей, або задепозитах з порівняно коротким терміном зберігання встановлюються більшвисокі норми, бо кредити, де використовуються гроші на цих вкладах,видаються банками на більш тривалий термін. За вкладами з більш тривалимтерміном зберігання встановлені більш низькі норми відрахування в резерви.

Діяльність комерційних банків зачіпає майнові ісоціальні права широкого кола громадян, підприємств, організацій, фірм,які є їхніми акціонерами, вкладниками і кредиторами, томудержава в особі свого Центрального банку здійснює спостереження іконтроль за стійкістю кожного банку і всієї банківської системи. У зв'язкуз наявністю кредитних зв'язків між комерційними банками стійкість однихбезпосередньо пов'язана зі стійкістю інших.

Банк Росії встановлює обов'язкові для комерційних банків правилапроведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання таподання бухгалтерської та статистичної звітності. Для здійсненнясвоїх функцій Банк Росії має право запитувати і отримувати від банківнеобхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень зотриманої інформації.

Для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізуекономічної ситуації Банк Росії має право також запитувати і отримуватинеобхідну інформацію і у федеральних органів виконавчої влади.
, Що надійшли від банку дані по конкретних операцій не підлягають розголошеннюбез згоди банку.

Банк Росії публікує зведену статистичну та аналітичнуінформацію про банківську систему Росії.

Кредитні організації

При проведенні аналізу російського банківського права слід звернути увагу на два терміни-«банк» і «кредитна організація». Термін

«кредитна організація» прийшов в російське законодавство з європейського банківського права. Перша банківська директива ЄС містила наступне визначення терміну «кредитна організація»: це підприємство, чия діяльність полягає в залученні депозитів (вкладів) або інших коштів на зворотній основі від публіки й у видачі кредитів від свого імені і за свій рахунок. З наведеного визначення випливає, що ключовими елементами, що виражають сутність кредитної організації, є прийом депозитів і видача кредитів. Очевидно, що не тільки всі банки будуть визнані кредитною організацією, але і ряд інших суб'єктів, у діяльності яких присутні два згаданих ключові елементи, будуть вважатися такими.

Відповідно до ст.1 Закону про банки і банківську діяльності кредитної організацією визнається юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені цим законом.

Кредитна організація образуетсся на основі будь-якої форми власності як господарське товариство. З даного визначення слід як мінімум три висновки:

Кредитною організацією визнається лише та юридична особа, яка створена в організаційно-право?? ой формі господарського товариства (тобто акціонерного товариства, товариства з обмеженою або з додатковою відповідальністю-с. 3 ст. 66 ЦК). Необхідно підкреслити, що відповідно до Інструкції ЦБ РФ від 27 вересня 1996 голу № 49 «Про порядок реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» (в редакції від 18 вересня

1997 року) кредитні організації можуть існувати тільки у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю (п.5). Таким чином, інструкція звужує вимога закону;

Кредитна організація може здійснювати свою діяльність тільки на підставі ліцензії, виданої Банком Росії;

Кредитна організація в якості своєї діяльності здійснює банківські операції, перелік яких наведено в ст.

5 Закону про банки і банківську діяльність.

Зі сказаного випливає, що всі кредитні організації діляться на дві групи: банки та небанківські кредитні організації.

Відповідно до ст.1 ФЗ «Про банки і банківську діяльність» банк-це кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. Небанківська кредитна