Після Жовтневої революції 1917 р. банківська система країнизазнала суттєвих перетворень. Їх зміст і спрямованістьвизначалися ідеологічними та економічними концепціями партіїбільшовиків.

Одним з вирішальних елементів поглядів більшовиків був постулат пронеминучість відмирання товарно-грошових відносин при переході досоціалізму. У той же час передбачалося, що збереже своє значенняпринцип розподілу по праці. Тому була сформульована вимоганалагодити в перехідний до безгрошовий відносин період найсуворіший облік іконтроль за мірою праці і споживання. В якості інструменту такогоконтролю Ленін розглядав банк - єдиний, найбільший з найбільших,державний, з відділеннями у кожній волості, при кожній фабриці,вважаючи, що такий банк означає загальнодержавне рахівництво,загальнодержавний облік виробництва і розподілу продуктів.

Відразу після жовтня більшовики енергійно приступили до реалізації ідеїєдиного банку. Спочатку вони оволоділи Державним банком, поставивши його наслужбу Радянській державі. На початку грудня 1917 скасовуютьсяіпотечні банки - Державний, дворянський земельний банк і Селянськийпоземельний банк. Наприкінці того ж місяця був прийнятий декрет "Пронаціоналізації банків ", яким банківська справа оголошувалося державноїмонополією, а всі існуючі приватні банки і банкірські конторипідлягали об'єднання з Державним банком. Трохи пізніше, наприкінці січня
1918 р., акціонерні капітали колишніх приватних банків передаються Держбанку наоснові повної конфіскації. Об'єднаний з колишніми приватними банками Держбанкстав називатися Народним банком РРФСР.

У подальшому було прийнято ще кілька законодавчих актів,що вирішили долю інших ланок банківської системи країни.

У жовтні 1918 р. ліквідуються товариства взаємного кредиту. У груднітого ж року націоналізується Московський народний (кооперативний) банк,який був злитий з Народним банком республіки.

Одночасно ліквідуються міські громадські банки та приватніземельні банки. Нарешті, в квітні 1919 р. Раднарком припинив діяльністьфункціонуючих в межах РРФСР іноземних банків.

У результаті країна отримала своєрідний "єдиний банк" в особі Народногобанку РРФСР. Основну увагу він змушений був приділяти організаційнимпитань, таких, як прийняття на баланс активів і пасивомнаціоналізованих банків. У ряді випадків ця робота порушувалася черезтого, що та чи інша установа банку, опинившись на території,контрольованої білим рухом, піддавалося денаціоналізації.

Що стосується виконання суто банківських операцій, то Народний банк
РРФСР не встиг як слід розгорнути свою діяльність. Це сталосяпосилювалася внаслідок інфляції, а ще більше з-за політики "воєнногокомунізму ". Підрив і згортання товарно-грошових відносин удержавному секторі народного господарства призвели до різкого звуження сферикредитування та розрахунків. З цієї причини вже до кінця 1919 Народний банк
РРФСР фактично припинив свої операції. Декретом РНК від 19 січня 1920він був скасований. Багато хто вважав це важливим етапом переходу до безгрошовийвідносин.

Однак життя відкинула ці безглузді очікування. Вже в ході громадянськоївійни виявилася неспроможність політики "воєнного комунізму", і впочатку 1921 р. було оголошено про перехід до нової економічної політики
(НЕПу), включаючи заміну продрозверстки продподатком, після внесення якогоселянин міг вільно розпоряджатися своєю продукцією. Практично цеозначало необхідність відновлення товарно-грошових відносин, створенняринку, зміцнення рубля, а також відтворення банківської системи. Іншимисловами, мова йшла про перехід до ринкової економіки. І природно, що однимз перших кроків на цьому шляху стало (у жовтні 1921 р.) рішення проустанові Державного банку.

Поступово збільшуючи мережу своїх установ, Держбанк вже через рікмав 116 філій. Здавалося б, можна було очікувати подальшого зростання числайого філій - низової ланки "єдиного банку" з охопленням всіх районівкраїни. Проте саме в цей період (кінець 1922 р.) приймається рішення простворення спеціальних, допоміжних банків - галузевих, територіальних,а також банків за участю іноземного капіталу.

Протягом 1922 - 1925 рр.. створюються:

акціонерні банки - Промисловий банк, Електробанк, "Внешторгбанк" і
Середньоазіатський банк, кооперативні банки - Всекобанк і Укроінбанк,комунальні банки - Цекомбонк і місцеві комунальні банки;

система сільськогосподарського кредиту - Центральний сільськогосподарськийбанк, республіканські банки та товариства сільськогосподарського кредиту;товариства взаємного кредиту.

До жовтня 1925 р. в країні налічувалося 1211 банківських установ
(без кредитних кооперативів). З них на частку спецбанков доводилося 752установи (62%), тоді як Держбанк мав 459 установ (38 %).

Таким чином, у відновлювальний період ідея "єдиного банку"виявилася забутою. Виникли поряд з Держбанком СРСР спеціальні 6анкіопинилися по суті справи комерційними. Нео6ходімость в такій структурібанківської системи о6условлівалась особливостями ринкових відносин періоду
НЕПу.

Проте в другій половині 20-х років у зв'язку з відмовою від НЕПу тапереходом до формування командно-адміністративної системи управлінняекономікою знову була реанімована ідея "єдиного банку". У підсумкуподальший розвиток банків було підпорядковано саме цій ідеї.

Але на даному етапі ідея "єдиного банку" реалізовувалася вже з іншоюметою, ніж у післяреволюційний період: не для створення передумовпереходу до безгрошовий відносин, а для централізації управлінняекономікою командно-адміністративними методами. Реалізація нового варіанту
"Єдиного банку" зажадала насамперед докорінної перебудови що склалася вперіод НЕПу системи спеціальних банків. Вона була проведена в період з 1927по 1932 р. Початок було покладено постановою ЦВК і РНК СРСР від 15 червня
1927 "Про принципи побудови кредитної системи", якимпередбачалося обмеження кола діяльності спеціальних банків іпосилення централізованого керівництва ними з боку Держбанку СРСР.

Тепер спеціальні банки, що сформувалися в роки НЕПу в якостікомерційних і широко залучали клієнтуру з різних галузей господарства,в перспективі повинні бьіі обмежити свою діяльність операціями подовгострокового кредитування та фінансування капітальних вкладень.

Але поки що на них покладалося виконання наступних завдань:

. на Промбанк - довгострокове і короткострокове кредитування державної промисловості (за винятком підприємств, які кредитують в Держбанку);

. на Електробанк - довгострокове і короткострокове кредитування електрогосподарства;

. на систему сільськогосподарського кредиту на чолі з Центральним сільськогосподарським банком - довгострокове і короткострокове кредитування сільського господарства;

. на кооперативні банки - кредитування всіх видів кооперації (за винятком кооперативних організацій, кредити В

Держбанку);

. на Цекомбанк і місцеві комунальні банки - довгострокове і короткострокове кредитування комунального та житлового господарства, а на місцеві банки кредитування промислових 'і торгових підприємств місцевого значення.

Цією ж постановою на Держбанк було покладено безпосереднєкерівництво всією банківською системою. Конкретно це означало, щопредставники Держбанку стали брати участь у радах та ревізійних органахбанків і кредитних установ за участю державного капіталу. Держбанкотримав право безпосереднього спостереження за використанням банкамивідкриваються їм кредитів і за їх спрямуванням в конкретні галузі народногогосподарства згідно з урядовими директивами.

Постановою від 15 червня 1927 р. був реалізований принцип "один клієнт
(Один банк ". Це означало, що клієнти, як правило, повинні буликористуватися короткостроковим кредитом і зосереджувати свої вільнікошти в одному певному банку відповідно до характеру своєїорганізації та господарської діяльності.

Короткострокові операції спецбанков поступово згорталися. Спецбанкіставали цреімущественно банками довгострокового кредитування. Як цевідбувалося, можна показати на прикладі Промбанку.

Спочатку (192б р.) при банку було створено відділ довгостроковогокредитування. Потім (лютий 1928 р.) банк реорганізується в спеціальний
Банк довгострокового кредитування промисловості та електрогосподарства (ВДК).
При цьому Електробанк ліквідується, а його довгострокові операції передаються
ВДК. Одночасно до ВДК перейшли довгострокові операції, що раніше відбувалися
Держбанком.

Що ж до довгострокового кредитування і фінансуванняпідприємств місцевої промисловості зберігався колишній порядок: вонипродовжували обслуговуватись комунальними банками.

Значна частина довгострокових операцій здійснювалася за рахунокбюджетних асигнувань. На 1 жовтня 1928 їх частка в ресурсах ВДКсклала 60%. Зважаючи на такий високий рівень бюджетнихасигнувань у джерелах довгострокового кредиту, уряд поклав на
ВДК здійснення контролю не тільки за витрачанням бюджетних коштів, алета за ходом будівництва.

Таким чином закладалися організаційні основи централізованоїбанківської системи, що включала з одного боку, Держбанк, що склався якемісійний та розрахунково-касовий центр і формувався як центркороткострокового кредитування народного господарства, з іншого боку,спеціальні банки, все більше перетворювалися в банки довгостроковогокредитування та фінансування капітальних вкладень.

Сформована в СРСР на початку 30-х років у загальних рисах командно -адміністративна система управління економікою зажадала якнайшвидшогозавершення централізації банківської системи. З цією метою в 1930 - 1932 рр..була проведена кредитна реформа, принципово змінила характеркредитних відносин в країні і що створила систему банків, що не малааналогів. Її ідейна спрямованість визначалася все тієї ж думкою про
"єдиному банку".

Початком докорінної реформи банківської діяльності послужилопостанова РНК СРСР від 30 січня 1930 Про кредитної реформи, якимбуло заборонено комерційний кредит (що отримав широке застосування в роки
НЕПу). Він замінювався прямим банківським кредитуванням. Постановою бувзавершено початий в 1927 - 1928 рр.. процес зосередження короткостроковогокредитування в Держбанку. Відтепер останньому передавалися всі короткостроковікредитні операції, що збереглися на той час в інших банках. Крімцього постановою ліквідували всі філії "Всеросійського" і
"Всеукраїнського кооперативних" банків, а їх клієнтура передавалася
Держбанку. У підсумку в особі Держбанку був створений єдиний центр короткостроковогокредитування. Правда, було зроблено одне тимчасовий відступ, що торкнулисясільськогосподарського кредиту. Внаслідок високих темпів колективізаціїдіяла до того часу система сільськогосподарського кредиту зажадаласуттєвих перетворень, головним чином переорієнтування наобслуговування великих колективних господарств. Реорганізація звелася донаступного. Постановою від 30 січня 1930 Центральнийсільськогосподарський банк перетворюється у Всесоюзний сільськогосподарськийкоолератівно-колгоспний банк. У філіяли останнього іревращаотсяреспубліканські, крайові та обласні сільськогосподарські банки. Низовимланкою системи сільськогосподарського кредиту стали сільськогосподарськікредитні товариства.

Однак період діяльності кредитної кооперації виявивсянетривалим. В умовах масової колективізації індивідуальнихселянських господарств було вирішено відмовитися від послуг кредитної кооперації.
З початку 1931 кредитно-розрахункове обслуговування колгоспів передалидержавної банківській системі. На базі 1800 районних кредитнихтовариств були створені філії Держбанку, внаслідок чого мережу низовихустанов Державного банку значно зросла.

Заключним акордом реорганізації банків під командно -адміністративну систему стало постанову ЦВК і РНК СРСР від 5 травня 1932р. "Про організацію спеціальних банків довгострокових вкладень". Ним бувзавершено початий в 1927 - 1928 рр.. і продовжений в 1930 р. процесперетворення спеціальних банків в банки довгострокових вкладень.

Перетворившись фактично в банки довгострокових вкладень, спеціальнібанки зберігали відомчу підпорядкованість. Так, ВДК був підпорядкований ВРНГ,
Всекобанк - Центросоюзові і т.д. У силу цього кожний спеціальний банк уіндивідуальному порядку розробляв свою систему фінансування та контролю.
Тим часом крепнувшая командно-адмііістратівная система вимагаламаксимально високого ступеня концентрації в одних руках процесу управпеніяфінансовими ресурсами держави.

Виникло й інше важлива обставина, також підштовхує дочергової реорганізації спеціальних банків. У 1930 р. були істотнозмінені бюджетні взаємини в народному господарстві як по лініїфінансування підприємств, так і по лінії платежів до бюджету. Згіднодо постанови ЦВК і РНК СРСР від 23 травня 1930 всі бюджетні асигнуванняна фінансування капітальних вкладень державних підприємств сталибезповоротними. Довгострокове кредитування капітальних вкладень булозбережено лише для колгоспів і кооперації. Тим самим спеціальні банкиставали банками іреімущественно безповоротного бюджетногофінансування, що в свою чергу зажадало в умовах командно -адміністративної системи централізувати всі бюджетні асигнування в руках
Наркомфіну. Тому постанова ЦВК і РНК СРСР від 5 травня 1932 р. по-своємулогічно вирішувало, що всесоюзні спеціальні банки організовуються у складі
Народного комісаріату фінансів СРСР. Таких банків було чотири:

- банк фінансування капітального будівництва промисловості та електрогосподарства (Промбанк), перетворений з Банку довгострокового кредитування промисловості та електрогосподарства

(ВДК);

- банк фінансування соціаоістіческого землеробства (Сельхозбанк);

- банк фінансування капітального будівництва кооперації

(Всекобанк), перетворений з Всеросійського кооперативного банку;

- банк фінансування комунального та житлового будівництва

(Цекомбанк).

Новим спеціальним банкам було доручено:

Промбанку - фінансування (у іорядке безповоротних вкладень ідовгострокових позик) капітального будівництва всіх державнихпідприємств і будівельних організацій союзного, республіканського імісцевого значення;

Сельхозбаіку - фінансування (і іорядке безповоротних вкладень ідовгострокових позик) всіх видів капітальних витрат підприємств і організаційдержавного сектору сільського господарства, Трактороцентра і колгоспноїсистеми;

Всекобанку - фінансування (у іорядке довгострокових позик) всьогокапітального будівництва всіх видів кооперації, крім житлової;

Цекомбанку - фінансування (у лорядке безповоротних вкладень ідовгострокових позик) всього житлового, комунального і культурно-побутовогобудівництва, а також комплексного будівництва нових міст і селищ.

Названі банки розповсюджували свою діяльність на всю територіюкраїни. За винятком Цекомбанка, який проводив свою роботу черезмісцеві комунальні банки, всі вони мали свої дочірні компанії, що відкриваютьсяу пунктах з достатньою кількістю об'єктів фінансування. У тих пунктах,де відкриття філії виявлялося економічно недоцільним,обслуговування клієнтури пррводілось через установи Держбанку на договірнихзасадах. У цих випадках спеціальним банкам дозволялося мати своїхуповноважених при конторах Держбанку. При цьому касове обслуговуванняспеціальних банків здійснювалося Держбанком на основі відповіднихугод.

Зазначені заходи мали на меті сконцентрувати в спеціальнихбанках під контролем Наркомфіну всі кошти, призначені накапітальні вкладення, - бюджетні асигнування, власні коштидержавних і кооперативних організацій і кошти спеціальних фондів.
Схема давала можливість визначати "звірку" напрямки капітальних витраті стежити за виконанням прийнятих центральними органами рішень.

Що стосується Державного банку, то його роль у економіке країнибула визначена постановою РНК СРСР від 20 березня 1931 р., в якому,Зокрема, містилися наступні дві вимоги. Держбанк повинен був, по -перше, стати загальнодержавним апаратом обліку виробництва ірозподілу продуктів, по-друге, забезпечити дієвий повсякденнийконтроль рублем за ходом виконання планів виробництва і обігутоварів, за виконанням фінансових планів.

У наступні два десятиліття банки країни здійснювали своюдіяльність, не наражаючись на скільки-небудь істотно реорганізацій.
Лише в 1936 р. Всекобанк був перейменований в Банк фінансуваннякаіітального будівництва торгівлі та кооперації - Торгбанк.

У другій половині 50-х років серйозні перетворення торкнулисяспеціальних банків. Коротко суть перетворень зводилася до скороченнякількості банків.

З січня 1957 припинив операції Торгбанк. Це було викликано першза все тим, що дещо раніше була ліквідована промислова кооперація,підприємства якої становили значну частину клієнтури даного банку.
Залишалася клієнтуру передали Цекомбанку і Сельхозбанку.

Через деякий час Сельхозбанк і Цекомбанк з системоюкомунальних банків також були скасовані (Указом Президії Верховної
Ради СРСР від 7 квітня 1959 "Про реорганізацію системи банківдовгострокових вкладень ". Опції скасованих банків були передані Держбанкуі Промбанку, причому останній був реорганізований у Всесоюзний банкфінансування капітальних вкладень (Будбанку СРСР. Всі довгостроковіоперації, що виконувалися Цекомбанком та місцевими комунальними банками,перейшли до Будбанку, а операції по короткостроковому кредитуванню іздійснення розрахунково-касових операцій комунальних підприємств іорганізацій житлового господарства були передані відділенням Держбанку.

Також Держбанку були передані практично всі операціїліквідованого Сельхозбанка. Виняток становили операції зфінансування капітальних вкладень у хлебопродуктовие підприємства іорганізації, що перейшли до Будбанку. Тим самим Сельхозбанк, тривалечас був галузевим банком довгострокових вкладень, виявивсявключеним до складу Держбанку, який з кінця 20-х років формувавсявиключно як центр короткострокового обслуговування народногогосподарства. Подібний крок, здійснений всупереч раніше проводилася політицічіткого розмежування між Держбанком і спецбанкамі короткострокових ідовгострокових операцій, тепер обгрунтовувався необхідністю зосередження водному банку як короткострокових, так і довгострокових операцій з обслуговуваннясільськогосподарських підприємств і організацій.

Справа в тому, що працівники Держбанку на практиці нерідко вирішувалипроблеми взаємовідносин з сільськогосподарськими підприємствами незалежновід стану їхньої сфери капітальних вкладень. У свою чергу працівники
Сельхозбанка не звертали уваги на стан поточної діяльностісільськогосподарських підприємств і результати їх взаємовідносин з
Держбанком. Такий вузьковідомчий підхід породжував формалізм.

Крім того, бралося до уваги, що Сельхозбанк, не маючидостатньо розгалуженої мережі своїх низових філій, доручав установам
Держбанку обслуговування сільськогосподарських підприємств в частиніфінансування і кредитування капітальних вкладень. Отже, підбагатьох районах працівники Держбанку в тій чи іншій мірі вже здійснювалидовгострокові операції з сільськогосподарськими підприємствами.

Ліквідація Торгбанка, Цекомбанка і Сельхозбанка і передача їхоперацій в основному Держбанку знову дозволили говорити про перетворення
Держбанку в "єдиний банк".
Таким чином, в країні залишилося три банку Держбанк СРСР, Будбанку, і
Внешторгбанк СРСР. Держбанк і Будбанку здійснювали операції на внутрішньомуринку, "Внешторгбанк" - на зовнішньому.

У 1962 р. Державному банку СРСР були передані ощаднікаси, які до того перебували у системі Міністерства фінансів СРСР.
Завдяки цьому значні ресурси у формі вкладів населення перейшли врозпорядження Держбанку й стали використовуватися ним на користь кредитуваннянародного господарства.

Кожен з інших трьох банків являв собою складнуцентралізовану систему з розгалуженою мережею установ на місцях. Допочатку 1986 їх кількісні характеристики виглядали такимчином.

Найбільшим був Держбанк СРСР. Він включав правління, контори тавідділення (філії). Центральною ланкою було правління, якекерувало всією системою через контори - республіканські, міські,обласні та крайові. Всього налічувалося 185 таких контор. Їмбезпосередньо підпорядковувалися 4274 відділення, що функціонували практично вкожному адміністративному районі країни. Вони обслуговували підприємства іорганізації, розташовані на території даного району і мали в цьомувідділенні свій розрахунковий або поточний рахунок.

Будбанку СРСР також був багатоланкової централізованоїорганізацією. Правління здійснювало керівництво всіма установами черезреспубліканські і обласні (крайові) контори, число яких становило
180. Правда, Будбанку не мав на місцях такій широкій мережі відділень
(філій). Відділення відкривалися з урахуванням обсягу фінансування ікредитування капітальних вкладень в даному районі. На початок 1986 їхналічувалося 908.

У районах, де у зв'язку з незначними обсягами фінансування такредитування капітальних вкладень було недоцільно відкривати відділення
Будбанку, всі необхідні операції виконувалися уповноваженими Будбанкупри відділенні Держбанку. Всього було відкрито близько 800 пунктів уповноважених
Будбанку. Якщо ж і відкриття пункту уповноваженого вважалосянедоцільним, то всі операції з фінансування і кредитуваннякапітальних вкладень в даному районі покладалися на договірних засадах навідділення Держбанку, що виконував їх за рахунок ресурсів Будбанку.

Державні трудові ощадні каси мали на початок 1986досить розгалужену мережу - 78,5 тис. ощадкас. Загальне керівництво їхдіяльністю здійснював Держбанк СРСР. У свою чергу система
Ощадних очолювалася правлінням, якому були підпорядковані головніуправління союзних республік. На території автономних республік, областейі країв керівництво роботою ощадкас здійснювали відповідно дореспубліканські, обласні та крайові управління. Безпосереднім робочимланкою в цій системі були ощадні каси - центральні, каси 1 --го і 2-го розрядів і агентства. Центральні ощадні каси керувалироботою ощадкас на території міста чи району та здійснювали всі видиоперацій, покладених на ощадкаси. Ощадкаси 1-го і 2-го розрядів, а такожагентства розрізнялися за кількістю штатних працівників.

Внешторгбанк СРСР мав невелику мережу установ - 17 відділень натериторії країни і одне в Швейцарії. У своїй роботі "Внешторгбанк" широковикористовував кореспондентські відносини: в 131 країні він підтримував зв'язкиз 1835 банками-кореспондентами.

Радянська банківська система включала в себе також банки за кордономза участю капіталу радянських організацій. Совзагранбанкі та їх відділенняпрацювали в наступних країнах: у Франції - Комерційний банк для Північної
Європи в Парижі; у Великобританії - Московський народний банк у Лондоні звідділеннями в Лівані (Бейрут) та Сінгапурі, у ФРН - Ост-Вест Хандельсбанк під
Франкфурті-на-Майні; в Люксембурзі - Іст-Вест Юнайтед бенк; в Австрії -
Донау банк у Відні.
Вищеназвані банки були створені для розрахунково-кредитного обслуговуванняпідприємств і організацій СРСР та інших соціалістичних країн. Основнийзавданням цих банків була підтримка розвитку зовнішньоекономічних зв'язківкраїни. Банки виконували депозитні, кредитні, розрахункові, валютні та іншіоперації на міжнародних фінансових ринках.

функціонували в країні банки в повній мірі відповідали вимогамкомандно-адміністративної системи управління економікою. Банки прагнуликонтролювати весь процес виробництва обслуговуваних підприємств іорганізацій, спостерігаючи за правильністю накопичення і витрачанням сировини,оплатою праці, станом власних оборотних коштів, формуванням тавикористанням коштів на капітальні вкладення і т.д.

Так як пристосовані до потреб адміністративно-командноїсистеми правила оформлення банківських операцій строго регламентувалисядокладними інструкціями та циркулярами, вся діяльність банків перетвориласяв дріб'язкову опіку, що сковує будь-яку ініціативу обслуговуютьсяпідприємств і організацій. У підсумку банківська система виявилася вкрайнеповороткою, мало враховувала специфіку тих чи інших галузей і сферекономіки.

Вкрай нееластична, позбавлена необхідної оперативності, банківськасистема служила "дзеркалом" функціонував в країні господарськогомеханізму. Тривале панування командно-адміністративної системи викликалодедалі більше відставання економіки країни від країн з розвинутою ринковоюекономікою. Виразно вимальовувалася невтішна перспектива перетворення
СРСР під другорозрядною і навіть третьорядні держава.

У середині 80-х років в обстановці пошуку шляхів більш інтенсивногорозвитку економіки стали робитися спроби реорганізації банківськоїсистеми. Після тривалих дискусій в 1987 р. було вирішено провести в країнірадикальну економічну реформу, стрижнем якої передбачалося зробитиідею повного госпрозрахунку і самофінансування. У свою чергу це вимагалоперебудови банківської системи. З метою посилення впливу банків наприскорення економічного розвитку країни було вирішено реорганізуватидіючі та утворити нові спеціалізовані банки з урахуваннямособливостей діяльності народногосподарських комплексів. У результатібула створена система банків у наступному складі:

. Державний банк СРСР.
. Агропромисловий банк (Агропромбанк).
. Промислово-будівельний банк (Промстройбанк).
. Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку (Житлосоцбанку).
. Банк зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк).
. Банк трудових заощаджень і кредитування населення (Ощадний банк).

Вся низова мережа Держбанку (відділення) була переданаспеціалізованим банкам. За Держбанком збереглися: у центрі - Правління,в союзних республіках - республіканська ланка (Держбанк республіки), уобластях, краях і автономних республіках - управління Держбанку.

Новостворені спеціалізовані банки (Промстройбанк, Агропромбанкі Житлосоцбанку) утворили в центрі правління, в союзних республіках --відповідні республіканські банки, а в областях, краях і автономнихреспубліках, як і Держбанк, - управління. Кожне з управлінь спецбанковотримало у своє підпорядкування ряд колишніх відділень Держбанку, причомуприкріплення відділень до того чи іншого управління здійснювалося взалежно від того, клієнтура якого банку переважала в данн відділенні
- Промбудбанку, Агропромбанку або Житлосоцбанку.

Завдяки проведеній реорганізації в одному відділенні (філії) банкузосереджувалося обслуговування і поточного, і інвестиційної діяльностіпідприємств. У цілому ж реорганізація тільки посилила недоліки в роботібанків. Далекосяжні задуми залишилися невиконаними.

Одним із суттєвих недоліків реформи банківської системи єтой факт, що будь-яке колишнє відділення Держбанку, передане до складу одногозі спеціалізованих банків, продовжувало обслуговувати і підприємства іншихгалузей відповідно до нормативних документів цих банків. Такимчином, відділення, що отримало статус підрозділу одного зспеціалізованих банків, як і раніше залишалося універсальнимустановою. Ділення ж клієнтури на "профільну" і "непрофільну", "свою"і "чужу" сприяло виникненню нездорових відносин між банком ігосподарствами і замість очікуваного партнерства приводило до серйознихконфліктів.

Істотний недолік полягав і в тому, що над кожним колишнімвідділенням Держбанку, перейменованим у відділення одного зспеціалізованих банків, виникло чотири управлінські структури у виглядіобласних управлінь Держбанку, Агропромбанку, Промбудбанку і Житлосоцбанку.
Кожне з них, керуючись вказівками з свого центру, направляло ввідділення відповідні вказівки і рекомендації. У свою чергу відділеннябанків повинні були направляти звітну документацію в чотири вищихадреси.

Внаслідок такої "перебудови" значно зросло управлінськеланка банківської системи на рівні області, краї і автономної республіки.
Оскільки реорганізація проводилася в межах наявної штатноїчисельності Держбанку і Будбанку, а обласне ланка зажадалоістотного збільшення числа працівників, то нерідко це забезпечувалосяшляхом скорочення штатної чисельності відділень, які й без того булиперевантажені роботою.

Реорганізація системи банків не торкнулася системи безготівковихрозрахунків з допомогою межфіліальних оборотів (МФО). Безготівкові розрахунки міжпідприємствами та організаціями продовжували здійснюватися так, начебто в країнізберігся єдиний банк з розгалуженою мережею своїх установ (філій). Уцієї ситуації розукрупнення Держбанку СРСР і створення кількохспеціалізованих банків привело до того, що розрахунки значносповільнилися, різко зросли залишки по рахунках нез'ясованих сум (що буловикликано недосконалістю безготівкових розрахунків в тих випадках, коли постачальникі покупець обслуговувалися учрежденіямп різних спеціалізованихбанків), істотно збільшився час обробки даних і складаннязведеного балансу як по кожному з банків, так і по системі банків країницілому.

Спеціалізовані банки приступили до операцій з 1 січня 1988 р. Ідосить швидко стало ясно, що механізм управління системою банківускладнився, що розрісся адміністративний апарат своєї помилкової активністюпідім'яв низова ланка - відділення, позбавивши їх можливості самостійновирішувати питання кредитно-розрахункового обслуговування клієнтури. Відомства, творячиреформу за своїм образом і подобою, так захопилися створенням зручних крісел,що не помітили, як управлінська піраміда стала на "голову": внизу одневідділення, а вгорі 12 бюрократичних структур. У результаті вийшов
"апаратний" варіант перебудови банківської системи. Реорганізація,проведена, здавалося б, з метою ліквідації монопольного становища
Держбанку і Будбанку у сфері кредитних відносин, привела на зміну одниммонополістам інших. Дуже швидко стало зрозуміло, що ця реорганізаціябанківської системи ще попереду.

На рубежі 80-х і 90-х років в громадській думці стала затверджуватисядумка про необхідність переходу до ринкової економіки. На тлі запеклоїідеологічної дискусії навколо цієї проблеми стали створюватися першінедержавні комерційні та кооперативні банки. Тим самим виниклоякісно новий напрямок формування банківської системи.
Ідеологічно і економічно було підготовлено грунт для відродженнякомерційних банків, доля яких, здавалося б, безповоротно визначиласяв момент їх повної ліквідації при переході до командних методів управлінняекономікою.

Чисельність новостворених комерційних і кооперативних банківшвидко зростала. На 1 січня 1989 р. у СРСР налічувалося всього 43комерційних і кооперативних банку, а через 2 роки їхня кількість зросла до
1357, у тому числі в Росії - до 1215. Надалі кількість комерційнихбанків продовжувало швидко зростати, у тому числі за рахунок утворилися набазі не виправдали себе державних спеціалізованих банків.

До цього часу Держбанк СРСР став виконувати функції Центральногобанку. Одночасно ті ж функції поступово знаходив Центральний банк РРФСР
(Банк Росії). Тим самим в країні почалося формування дворівневоїбанківської системи.

У цих умовах виникла необхідність у відповіднійзаконодавчій базі, юридично закрепляюшей статус як центральногобанку, так і комерційних банків. Необхідні закони були прийняті в грудні
1990 р. На союзному рівні Верховною Радою Української РСР 11 грудня 1990 булиприйняті закони "Про Державному банку СРСР" і "Про банки і банківськудіяльності "; в Російській Федерації - закони" Про Центральний банк РРФСР
(Банку Росії) "та" Про банки і банківську діяльність в Українській РСР "(2 грудня
1990 р.). З прийняттям цих законов розвиток мережі комерційних банківхарактеризувалася еше більш швидкими темпами і упевненістю.